|
Расширенный поиск
Постановление Правительства Мурманской области от 14.05.2012 № 205-ПП
Документ имеет не последнюю редакцию.
ПРАВИТЕЛЬСТВО МУРМАНСКОЙ ОБЛАСТИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 14.05.2012 N 205-ПП Мурманск О внесении изменений в долгосрочную целевую программу "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области на 2011-2014 годы" В связи с необходимостью уточнения целевых индикаторов, дополнительной потребностью главных распорядителей средств областного бюджета в бюджетных ассигнованиях на реализацию программных мероприятий Правительство Мурманской области п о с т а н о в л я е т: внести изменения в долгосрочную целевую программу "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области на 2011-2014 годы", утвержденную постановлением Правительства Мурманской области от 30.05.2011 N 255-ПП (в редакции постановления Правительства Мурманской области от 14.10.2011 N 524-ПП), и изложить ее в новой редакции согласно приложению. Губернатор Мурманской области М. Ковтун Приложение к постановлению Правительства Мурманской области от 14.05.2012 N 205-ПП "Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области" на 2011-2014 годы Мурманск 2011 Паспорт долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области" на 2011-2014 годы +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Основание |постановление Правительства Мурманской области от 15.04.2011| |для разработки программы|N 194-ПП "О разработке долгосрочной целевой программы| | |"Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской| | |области на 2011-2013 годы" | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Тактическая цель |Повышение эффективности управления региональными финансами | |социально-экономического| | |развития, достижению | | |которой способствует | | |программа | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Государствен-ный | Министерство финансов Мурманской области | |заказчик - координатор | | |Программы | | | | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Государствен-ные |Министерство финансов Мурманской области | |заказчики |Министерство экономического развития Мурманской области | |программы |Аппарат Правительства Мурманской области | | |Министерство образования и науки Мурманской области | | |Министерство здравоохранения Мурманской области | | |Министерство труда и социального развития Мурманской области | | |Министерство имущественных отношений Мурманской области | | |Министерство транспорта и связи Мурманской области | | |Министерство строительства и территориального развития| | |Мурманской области | | |Комитет промышленного развития, экологии и природопользования| | |Министерство энергетики и жилищно-коммунального хозяйства | | |Министерство юстиции Мурманской области | | |Комитет по культуре и искусству Мурманской области | | |Комитет по физической культуре и спорту Мурманской области | | |Управление по тарифному регулированию Мурманской области | | |Комитет по агропромышленному комплексу и продовольственному| | |рынку Мурманской области | | |Комитет по ветеринарии и охране животного мира Мурманской| | |области | | |Комитет государственного и финансового контроля Мурманской| | |области | | |Комитет по развитию информационных технологий Мурманской| | |области | | |Управление по лицензированию Мурманской области | | |Управление государственного заказа Мурманской области | | |Комитет по взаимодействию с общественными организациями и| | |делам молодежи Мурманской области | | |Государственная жилищная инспекция Мурманской области | | |Государственная инспекция по надзору за техническим| | |состоянием самоходных машин и других видов техники Мурманской| | |области | | |Государственная инспекция по охране, контролю и регулированию| | |использования объектов животного мира и среды их обитания| | |Мурманской области | | |Избирательная комиссия Мурманской области | | |Комитет рыбохозяйственного комплекса Мурманской области | | |Мурманская областная Дума | | | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Цель программы | Повышение эффективности бюджетных расходов | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Задачи программы |1. Обеспечение сбалансированности областного бюджета. | | |2. Внедрение программно-целевых принципов организации| | |деятельности органов государственной власти и местного| | |самоуправления. | | |3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения| | |государственных (муниципальных) услуг (реструктуризация| | |бюджетного сектора). | | |4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств. | | |5. Оптимизация функций государственного управления, повышение| | |эффективности их обеспечения. | | |6. Развитие информационной системы управления| | |государственными (муниципальными) финансами, способствующей| | |повышению прозрачности деятельности органов государственной| | |власти и органов местного самоуправления. | | |7. Повышение эффективности бюджетных расходов на местном| | |уровне. | | |8. Развитие системы государственного финансового контроля | | | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ ----------------------------------------------------------------------------------------------------- | Целевые показатели | | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | | реализации программы |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Процент абсолютного отклонения | 15,5 | 5,0-10,0 | 3,0-5,0 | 3,0-5,0 | | | фактического объема доходов (без | | | | | | | учета межбюджетных трансфертов) за | | | | | | | отчетный год от первоначального | | | | | | | плана | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Доля расходов бюджета Мурманской | 94,0 | 90-100 | 100 | 100 | | | области на осуществление бюджетных | | | | | | | инвестиций, осуществляемых в рамках | | | | | | | долгосрочных и ведомственных | | | | | | | целевых программ (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Доля государственных учреждений, | 28,6 | 50-75 | 75-90 | 90-100 | | | объем бюджетных ассигнований для | | | | | | | которых на оказание государственных | | | | | | | услуг (выполнение работ) определен с | | | | | | | учетом качества оказания | | | | | | | государственных услуг (выполняемых | | | | | | | работ) (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Доля казенных учреждений в общем | 21,8 | 15-30 | 5-20 | 5-20 | | | числе государственных учреждений | | | | | | | (без учета органов государственной | | | | | | | власти) (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Процент абсолютного отклонения | 0 | <= 10 | <= 10 | <= 10 | | | утвержденного объема расходов | | | | | | | бюджета на первый год планового | | | | | | | периода от объема расходов | | | | | | | соответствующего года при его | | | | | | | утверждении на очередной | | | | | | | финансовый год (без учета расходов, | | | | | | | производимых за счет целевых | | | | | | | средств, полученных из федерального | | | | | | | бюджета) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Сокращение числа гражданских | 2,5 | 5 | 10 | 0 | | | служащих Мурманской области за | | | | | | | отчетный год (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Публикация данных мониторинга | да | да | да | да | | | качества финансового управления | | | | | | | главных распорядителей бюджетных | | | | | | | средств | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Доля государственных учреждений, | 29,7 | 50-80 | >= 80 | >= 80 | | | информация о результатах | | | | | | | деятельности которых за отчетный год | | | | | | | размещена в сети Интернет (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Доля расходов местных бюджетов, | 49,4 | 45,0- | 60,0- | ? 75,0 | | | утвержденных на 3 года (%) | | 60,0 | 75,0 | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Отношение просроченной | 1,9 | <= 3 | <= 2 | <= 2 | | | кредиторской задолженности к | | | | | | | расходам местных бюджетов (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Доля муниципальных услуг, в | 60,6 | 60,0- | >=70,0 |>= 70,0 | | | отношении которых нормативно | | 70,0 | | | | | установлены требования к качеству | | | | | | | оказания (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Экономия бюджетных средств | да | да | да | да | | | вследствие сокращения | | | | | | | неэффективных расходов областного | | | | | | | бюджета в соответствии с | | | | | | | предупреждениями контролирующих | | | | | | | органов (%) | | | | | | |--------------------------------------+------+----------+---------+---------| | | Повышение доли расходов бюджета, | 30 | 50 | 52 | 55 | | | осуществляемых через проведение | | | | | | | конкурсных процедур (%) | | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------- +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Сроки и этапы реализации|2011-2014 годы | |программы | | | | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Краткая характеристика |Мероприятия программы направлены на: | |программных мероприятий |- создание, внедрение и дальнейшую реализацию| | |программно-целевых принципов планирования бюджета в сфере| | |управления общественными финансами; | | |- определение экономической целесообразности бюджетных услуг;| | |- создание стимулов для увеличения поступлений доходов в| | |бюджет Мурманской области; | | |- создание стимулов для улучшения качества управления| | |государственными и муниципальными финансами; | | |- автоматизацию бюджетного процесса, интеграцию и обеспечение| | |взаимодействия всех видов планирования, исполнения, учета и| | |отчетности исполнительных органов государственной власти| | |Мурманской области и подведомственных учреждений; | | |- обеспечение прозрачности и публичности информации о| | |деятельности исполнительных органов государственной власти в| | |сфере управления общественными финансами; | | |- развитие системы государственного (муниципального)| | |финансового контроля | | | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Объемы и | Объем финансирования: - 328,9 млн. рублей, в том числе: | |источники | 2011 год- 30,6 млн. рублей; | |финансирова-ния | 2012 год- 97,5 млн. рублей; | |программы | 2013 год - 99,4 млн. рублей; | |по годам | 2014 год - 101,4 млн. рублей. | | | В случае если Мурманская область будет признана| | |победителем в конкурсе программ повышения эффективности| | |бюджетных расходов среди субъектов Российской Федерации,| | |возможно привлечение средств федерального бюджета на условиях| | |обеспечения соответствия значений показателей,| | |устанавливаемых программой, значениям показателей| | |результативности предоставления субсидий, устанавливаемых при| | |подписании соглашения между Министерством финансов Российской| | |Федерации и Правительством Мурманской области о| | |предоставлении субсидии | | | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Ожидаемые |К концу срока реализации программы ожидается достижение| |конечные |следующих результатов: | |результаты реализации |- отношение дефицита бюджета Мурманской области к доходам без| |программы и показатели |учета объема безвозмездных поступлений составит 0%; | |социально-экономической |- удельный вес расходов бюджета, формируемых в рамках целевых| |эффективности |программ, достигнет >= 80,0%; | | |- доля учреждений, переведенных на новую форму финансового| | |обеспечения, составит 100%; | | |- автоматизация процесса программно-целевого планирования| | |составит 100%; | | |- действующая утвержденная методика формализованного| | |прогнозирования доходов бюджета Мурманской области по| | |основным налогам и сборам; | | |- измененный формат докладов об основных направлениях| | |деятельности исполнительных органов государственной власти| | |Мурманской области (ДРОНД) с учетом утвержденной модельной| | |схемы системы целеполагания исполнительных органов| | |государственной власти; | | |- нормативное установление обязательности проведения| | |публичных обсуждений проектов долгосрочных целевых программ; | | |- создание специализированного сайта Мурманской области в| | |сети Интернет с информацией о государственных и муниципальных| | |финансах | | | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ |Адрес |http://minfin.gov-murman.ru/efficiency/ | |размещения программы в | | |сети "Интернет" | | +------------------------+-------------------------------------------------------------+ Основные понятия и сокращения В Программе применяются следующие сокращения: БОР _ бюджетирование, ориентированное на результат; ОМСУ _ органы местного самоуправления; ГРБС _ главный распорядитель (главные распорядители) бюджетных средств; Стратегия _ Стратегия социально-экономического развития Мурманской области до 2020 года и на период до 2025 года, одобренная постановлением Правительства Мурманской области от 26.08.2010 N 383-ПП; ДРОНД _ доклад о результатах и основных направлениях деятельности; Перечень мероприятий - перечень мероприятий по реализации долгосрочной целевой программы "Повышение эффективности бюджетных расходов на 2011-2014 годы"; УФНС России по Мурманской области - Управление Федеральной налоговой службы России по Мурманской области; УМВД Мурманской области - Управление Министерства внутренних дел Российской Федерации по Мурманской области. 1. Характеристика проблемы, на решение которой направлена программа Долгосрочная целевая программа "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области на 2011-2014 годы" (далее - Программа) разработана в соответствии с бюджетными посланиями Президента Российской Федерации Федеральному Собранию от 29.06.2010 "О бюджетной политике в 2011-2013 годах", от 29.06.2011 "О бюджетной политике в 2012-2014 годах", постановлением Правительства Мурманской области от 08.10.2010 N 449-ПП/15 "Об основных направлениях бюджетной политики в Мурманской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов", постановлением Правительства Мурманской области от 19.07.2011 N 358-ПП "Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики в Мурманской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов" в рамках достижения целей и реализации приоритетов, обозначенных в Стратегии, в целях реализации распоряжения Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р. Настоящая Программа направлена на реализацию тактической задачи "Повышение эффективности бюджетных расходов Мурманской области" тактической цели "Повышение эффективности управления региональными финансами" Стратегии. Для повышения эффективности деятельности публично-правовых образований, в том числе в сфере бюджетной политики, необходимо установление и соблюдение сформулированных принципов ответственной бюджетной политики, к которым относятся: - консервативность и надежность экономических прогнозов, положенных в основу бюджетного планирования; - формирование бюджетов с учетом долгосрочного прогноза основных параметров бюджетной системы, основанных на реалистичных оценках; - стабильность и предсказуемость налоговой политики; - планирование бюджетных ассигнований на основе реестра расходных обязательств Мурманской области; - принятие новых расходных обязательств при наличии оценки необходимых для исполнения бюджетных ассигнований на весь период их исполнения и соблюдение установленных бюджетных ограничений при их принятии; - повышение качества государственных (муниципальных) услуг, с одной стороны, с позиций эффективности траты бюджетных средств на реализацию мероприятий, с другой стороны - с учетом социальной значимости и необходимости перехода на новый уровень качества жизни населения. Объективными факторами для разработки и реализации Программы являются: - необходимость безусловного выполнения действующих расходных обязательств, реализации приоритетных национальных проектов и социально значимых целевых программ в условиях сложившегося дефицита областного бюджета Мурманской области и объема государственного долга, а также снижения бюджетных возможностей вследствие замедления развития экономики; - ожидаемое сокращение объемов финансовой помощи из федерального бюджета в рамках проводимой на федеральном уровне политики оптимизации межбюджетных отношений с субъектами Российской Федерации; - необходимость выполнения норм и требований законодательства Российской Федерации, принятых в рамках проводимой в Российской Федерации бюджетной реформы; - необходимость реализации мер по повышению доступности и качества оказываемых населению бюджетных услуг, увеличения бюджетной обеспеченности в социально-культурной сфере; - высокая степень потребности в инвестициях практически во всех областях государственной деятельности, включая сферы здравоохранения, образования, социальной защиты, жилищно-коммунального хозяйства, транспортного обеспечения. В 2008 году Мурманская область была одним из победителей конкурса программ реформирования региональных и муниципальных финансов и получила соответствующие субсидии из федерального бюджета. По программе реформирования региональных финансов Мурманской области было принято постановление Правительства Мурманской области от 13.12.2007 N 605-ПП "О программе "Реформирование региональных финансов в Мурманской области" на 2008-2009 годы". Основной целью реформы региональных финансов Мурманской области было повышение эффективности деятельности исполнительных органов государственной власти Мурманской области и качества управления социально-экономическим развитием Мурманской области. В процессе реформирования были выявлены серьезные проблемы, требующие принятия дополнительных мер по совершенствованию и повышению эффективности деятельности ГРБС в бюджетной сфере Мурманской области. В частности, проблема отсутствия стремления участников бюджетного процесса региона к повышению эффективности бюджетных расходов. Такая ситуация сложилась в результате: - применения системы сметного финансирования; - отсутствия связи финансирования и результатов деятельности государственных (муниципальных) учреждений; - не всегда актуального правового положения государственных (муниципальных) учреждений. Некоторые затруднения возникают и в процессе реализации Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", как следствие, остается ограниченным опыт внедрения государственных заданий. В настоящий момент Правительством Мурманской области ведется консультативная работа, направленная на решение проблем, возникающих в процессе изменения правового положения государственных и муниципальных учреждений. На региональном сайте, посвященном бюджетной реформе, ежедневно публикуется нормативная правовая и консультативная информация, связанная с ходом бюджетной реформы. Требует совершенствования система мер, направленная на повышение эффективности деятельности ГРБС - на дальнейшую оптимизацию структуры и расходов на их содержание. Наряду с вышеперечисленными объективными факторами существуют некоторые системные недостатки и нерешенные проблемы в сфере управления общественными финансами: - недостаточная увязка стратегического планирования с бюджетным планированием, слабость комплексной оценки всего набора инструментов (бюджетных, налоговых, тарифных, нормативного регулирования), применяемых для достижения целей государственной политики; - сложившаяся организационно-правовая структура бюджетной сети не способствует развитию конкуренции и устранению барьеров на пути привлечения частного сектора к оказанию государственных (муниципальных) услуг; - наличие условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов, недостаточность условий для мотивации ГРБС и ОМСУ, а также бюджетных учреждений к повышению эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом; - потребность в совершенствовании методик оценки деятельности ГРБС и ОМСУ, в том числе методики оценки эффективности использования ими финансовых ресурсов; - недостаточно увязанное с бюджетным процессом применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат; - необходимость повышения эффективности деятельности отдельных государственных и муниципальных унитарных предприятий, организаций ряда отраслей экономики, таких как сельское хозяйство, жилищно-коммунальное хозяйство, транспорт; - недостаточная заинтересованность органов местного самоуправления в наращивании собственной доходной базы в условиях высокой степени зависимости от финансовой помощи из регионального бюджета Мурманской области; - наличие неучтенных и бесхозяйных объектов недвижимости и инженерной инфраструктуры; - пробелы в системе контроля (аудита) за эффективностью использования бюджетных средств, в том числе при осуществлении бюджетных закупок. Таким образом, стоящие перед Мурманской областью задачи повышения эффективности расходов носят комплексный характер. Их решение требует тесной координации деятельности всех ГРБС, а также взаимодействия с муниципальными образованиями. 2. Цель, задачи Программы, показатели, степень влияния показателя (индикатора) на достижение цели +---------+-------------------------+----------+-------------------------------------------------------+-----------------------+---------------+ | N | Цель, задачи и | Ед. | Значение показателя (индикатора) по годам реализации | Источник данных | Степень | | пп/п | показатели (индикаторы) | изм. | Программы | | влияния | | | | | | | показа-теля | | | | | | | (индика-тора) | | | | | | | на | | | | | | | дости-жение | | | | | | | цели (%) | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | | | | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | | Цель. Повышение эффективности бюджетных расходов | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | | Отношение дефицита | % | 0 | 0-3 | 0-3 | 0 | финан-совая | | | | бюджета Мурманской | | | | | | отчет-ность | | | | области к доходам без | | | | | | | | | | учета объема | | | | | | | | | | безвозмездных | | | | | | | | | | поступлений к 2014-0% | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | | Удельный вес расходов | % | >= 20 | >= 80 | >+ 80 | >= 80 | финан-совая | | | | бюджета, формируемых в | | | | | | отчет-ность | | | | рамках целевых | | | | | | | | | | программ, к 2014 году - | | | | | | | | | | ??80% | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | | Доля учреждений, | % | 2,4 | 100 | 100 | 100 | финан-совая | | | | переведенных на новую | | | | | | отчет-ность | | | | форму финансового | | | | | | | | | | обеспечения к 2014 | | | | | | | | | | году, -100% | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | | Автоматизация процесса | % | 50 | 70 | 90 | 100 | | | | | программно-целевого | | | | | | | | | | планирования | | | | | | | | | +-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 1. | | | | Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости областного бюджета | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 1.1 | Доля условно | % | 0 | 0,0 | >= 2,5 | 2,5 | финан-совая | 5 | | | утвержденных на | | | | | | отчет-ность | | | | плановый период | | | | | | | | | | расходов областного | | | | | | | | | | бюджета | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 1.2 | Процент абсолютного | % | 15,5 | 5,0-10,0 | 3,0-5,0 | 3,0-5,0 | финан-совая | 3 | | | отклонения фактического | | | | | | отчет-ность | | | | объема доходов (без | | | | | | | | | | учета межбюджетных | | | | | | | | | | трансфертов) за | | | | | | | | | | отчетный год от | | | | | | | | | | первоначального плана | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 1.3 | Процент абсолютного | % | 0,6 | 5,0 | 3,0 | 2,0 | финан-совая | 3 | | | отклонения фактического | | | | | | отчет-ность | | | | объема доходов (без | | | | | | | | | | учета налога на прибыль | | | | | | | | | | пяти крупных | | | | | | | | | | плательщиков области и | | | | | | | | | | межбюджетных | | | | | | | | | | трансфертов) за | | | | | | | | | | отчетный год от | | | | | | | | | | первоначального плана | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 1.4 | Отношение | % | 10,7 | 10-30 | 10-30 | 10 и менее | финан-совая | 5 | | | государственного долга | | | | | | отчет-ность | | | | (за вычетом выданных | | | | | | | | | | гарантий) Мурманской | | | | | | | | | | области к доходам без | | | | | | | | | | учета объема | | | | | | | | | | безвозмездных | | | | | | | | | | поступлений | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 1.5 | Отношение объема | % | 0 | ??0,25 | ??0,25 | ??0,25 | финан-совая | 4 | | | просроченной | | | | | | отчет-ность | | | | кредиторской | | | | | | | | | | задолженности | | | | | | | | | | областного бюджета к | | | | | | | | | | объему расходов | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 2. | Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов государственной власти и местного самоуправления | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 2.1 | Доля расходов бюджета | % | 94,0 | 90-100 | 100 | 100 | финан-совая | 5 | | | Мурманской области на | | | | | | отчет-ность | | | | осуществление бюджетных | | | | | | | | | | инвестиций, | | | | | | | | | | осуществляемых в рамках | | | | | | | | | | долгосрочных и | | | | | | | | | | ведомственных целевых | | | | | | | | | | программ | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 3. | Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения государственных услуг | | | (реструктуризация бюджетного сектора) | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 3.1 | Доля казенных | % | 21,8 | 15-30 | 5-20 | 5-20 | монито-ринг | 3 | | | учреждений в общем | | | | | | Минис-терства | | | | числе государственных | | | | | | финансов МО | | | | учреждений (без учета | | | | | | | | | | органов государственной | | | | | | | | | | власти) | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 3.2 | Доля государственных | % | 2,4 | 2-20 | 20-25 | 20-25 | монито-ринг | 3 | | | автономных учреждений, | | | | | | Минис-терства | | | | оказывающих | | | | | | финансов МО | | | | государственные услуги, | | | | | | | | | | в общем числе | | | | | | | | | | государственных | | | | | | | | | | учреждений | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 3.3 | Доля государственных | % | 28,6 | 50-75 | 75-90 | 90-100 | монито-ринг | 3 | | | учреждений, объем | | | | | | Минис-терства | | | | бюджетных ассигнований | | | | | | финансов МО | | | | для которых на оказание | | | | | | | | | | государственных услуг | | | | | | | | | | (выполнение работ) | | | | | | | | | | определен с учетом | | | | | | | | | | качества оказания | | | | | | | | | | государственных услуг | | | | | | | | | | (выполняемых работ) | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 3.4 | Количество бюджетных | | 0 | 0 | 0 | 0 | монито-ринг | 3 | | | учреждений, допустивших | | | | | | Минис-терства | | | | превышение предельно | | | | | | финансов МО | | | | допустимого значения | | | | | | | | | | просроченной | | | | | | | | | | кредиторской | | | | | | | | | | задолженности, | | | | | | | | | | установленного органом, | | | | | | | | | | осуществляющим функции | | | | | | | | | | и полномочия учредителя | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 4. | Задача 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 4.1 | Доля ведомственных и | % | 61,0 | 25-40 | 10-25 | 10-25 | финан-совая | 2 | | | долгосрочных целевых | | | | | | отчет-ность | | | | программ, по которым | | | | | | | | | | утвержденный объем | | | | | | | | | | финансирования | | | | | | | | | | изменился в течение | | | | | | | | | | отчетного года более | | | | | | | | | | чем на 15 процентов от | | | | | | | | | | первоначального | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 4.2 | Процент абсолютного | % | 0 | <= 10 | <= 10 | <= 10 | финан-совая | 3 | | | отклонения | | | | | | отчет-ность | | | | утвержденного объема | | | | | | | | | | расходов бюджета на | | | | | | | | | | первый год планового | | | | | | | | | | периода от объема | | | | | | | | | | расходов | | | | | | | | | | соответствующего года | | | | | | | | | | при его утверждении на | | | | | | | | | | очередной финансовый | | | | | | | | | | год (без учета | | | | | | | | | | расходов, производимых | | | | | | | | | | за счет целевых | | | | | | | | | | средств, полученных из | | | | | | | | | | федерального бюджета) | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 4.3 | Доля долгосрочных | % | 0 | 25,0-50,0 | 75,0-100,0 | 75,0-100,0 | финан-совая | 3 | | | целевых программ, | | | | | | отчет-ность | | | | принятых в отчетном | | | | | | | | | | году, проекты которых | | | | | | | | | | прошли публичные | | | | | | | | | | обсуждения | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 4.4 | Публикация результатов | | да | да | да | да | | 2 | | | распределения бюджета | | | | | | | | | | принимаемых | | | | | | | | | | обязательств между | | | | | | | | | | принимаемыми и | | | | | | | | | | действующими целевыми | | | | | | | | | | программами | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 5 | Задача 5. Оптимизация функций государственного управления, повышение эффективности их обеспечения | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 5.1 | Сокращение числа | % | 2,5 | 5 | 10 | 0 | монито-ринг Аппарата | 1 | | | гражданских служащих | | | | | | Прави-тельства МО | | | | Мурманской области за | | | | | | | | | | отчетный год | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 5.2 | Публикация данных | | да | да | да | да | | 3 | | | мониторинга качества | | | | | | | | | | финансового управления | | | | | | | | | | главных распорядителей | | | | | | | | | | бюджетных средств | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 5.3 | Доля государственных | % | 20-30 | 20-30 | 30-40 | >= 40 | монито-ринг Комитета | 3 | | | услуг по осуществлению | | | | | | информа-ционных | | | | юридически значимых | | | | | | техноло-гий МО | | | | действий, | | | | | | | | | | предоставляемых в | | | | | | | | | | электронной форме | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 6 | Задача 6. Развитие информационной системы управления государственными финансами, способствующей повышению прозрачности | | | деятельности органов государственной власти | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 6.1 | Доля государственных | % | 29,7 | 50-80 | >= 80 | >= 80 | монито-ринг | 3 | | | учреждений, информация | | | | | | Комитета | | | | о результатах | | | | | | информа-ционных | | | | деятельности которых за | | | | | | техноло-гий МО | | | | отчетный год размещена | | | | | | | | | | в сети Интернет | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 6.2 | Доля исполнительных | % | 100 | 100 | 100 | 100 | монито-ринг | 3 | | | органов государственной | | | | | | Комитета | | | | власти, информация о | | | | | | информа-ционных | | | | плановых и ожидаемых | | | | | | техноло-гий МО | | | | результатах | | | | | | | | | | деятельности которых | | | | | | | | | | размещена в сети | | | | | | | | | | Интернет | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 7 | Задача 7. Создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов на местном уровне | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.1 | Доля расходов местных | % | 49,4 | 45,0-60,0 | 60,0-75,0 | >= 75,0 | финан-совая | 3 | | | бюджетов, утвержденных | | | | | | отчет-ность | | | | на 3 года | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.2 | Доля межбюджетных | % | 99,5 | ??92,0 | >= 95,0 | | финан-совая | 2 | | | трансфертов, | | | | | >= 95,0 | отчет-ность | | | | распределенных на | | | | | | | | | | очередной год и | | | | | | | | | | плановый период | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.3 | Средняя долговая | % | 9,8 | <= 5 | <= 5 | <= 5 | финан-совая | 4 | | | нагрузка на местные | | | | | | отчет-ность | | | | бюджеты | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.4 | Среднее отношение | % | 4,1 | <= 3 | <= 3 | <= 3 | финан-совая | 4 | | | дефицита местных | | | | | | отчет-ность | | | | бюджетов к доходам | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.5 | Доля муниципальных | % | 65 | 40,0-60,0 | >= 60,0 | >= 60,0 | финан-совая | 3 | | | образований, в которых | | | | | | отчет-ность | | | | фактические доходы | | | | | | | | | | местного бюджета за | | | | | | | | | | отчетный период | | | | | | | | | | превышают | | | | | | | | | | первоначальный план | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.6 | Отношение просроченной | % | 1,9 | <= 3 | <= 2 | <= 2 | финан-совая | 4 | | | кредиторской | | | | | | отчет-ность | | | | задолженности к | | | | | | | | | | расходам местных | | | | | | | | | | бюджетов | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.7 | Доля субсидий местным | % | 41,8 | 80,0-100,0 | 100,0 | 100,0 | финан-совая | 3 | | | бюджетам, | | | | | | отчет-ность | | | | предоставляемых в | | | | | | | | | | рамках целевых программ | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.8 | Соотношение объема | % | 0,2 | 0,8-1 | 1,0-1,2 | 1,0-1,2 | | 1 | | | дотаций на выравнивание | | | | | | | | | | бюджетной | | | | | | | | | | обеспеченности | | | | | | | | | | муниципальных | | | | | | | | | | образований и объема | | | | | | | | | | субсидий муниципальным | | | | | | | | | | образованиям из бюджета | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.9 | Эффективность | | 1,5 | <2 | < 2 | < 2 | | 2 | | | выравнивания бюджетной | | | | | | | | | | обеспеченности | | | | | | | | | | муниципальных | | | | | | | | | | образований | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.10 | Доля муниципальных | % | 60,6 | 40,0-60,0 | >= 60,0 | >= 60,0 | | 3 | | | услуг, в отношении | | | | | | | | | | которых нормативно | | | | | | | | | | установлены требования | | | | | | | | | | к качеству оказания | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 7.11 | Доля условно | % | 0 | 0 | 7,5-8,5 | 8,5-9,5 | | 3 | | | утвержденных на | | | | | | | | | | плановый период | | | | | | | | | | расходов местных | | | | | | | | | | бюджетов | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+-------------+-----------------------+---------------+ | 8 | Задача 8. Развитие системы государственного финансового контроля | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 8.1 | Экономия бюджетных | | да | да | да | да | мони-торинг | 4 | | | средств вследствие | | | | | | Коми-тета | | | | сокращения | | | | | | госу-дарст-венного | | | | неэффективных расходов | | | | | | и финан-сового | | | | областного бюджета в | | | | | | контро-ля МО | | | | соответствии с | | | | | | | | | | предупреждениями | | | | | | | | | | контролирующих органов | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 8.2 | Повышение доли | % | 30 | 50 | 52 | 55 | мони-торинг | 2 | | | расходов бюджета, | | | | | | Управ-ления | | | | осуществляемых через | | | | | | госза-каза МО | | | | проведение конкурсных | | | | | | | | | | процедур | | | | | | | | | | | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ | 8.3 | Снижение доли закупок | % | 60 | 80-90 | 78-88 | 75-85 | мони-торинг | 2 | | | малого объема | | | | | | Управ-ления | | | | (количественный | | | | | | госза-каза МО | | | | показатель) в общем | | | | | | | | | | объеме государственных | | | | | | | | | | закупок | | | | | | | | | | | | | | | | | | +---------+-------------------------+----------+---------+---------------+---------------+---------------+--------------------+----------------+ Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости областного бюджета Повышение ликвидности, финансовой гибкости и финансовой устойчивости бюджета, а также снижение объема дефицита и долговой нагрузки на областной бюджет, сокращение расходов на обслуживание государственного долга Описание текущей ситуации В целях обеспечения финансовой гибкости областного бюджета Мурманской области с 2010 года в составе источников финансирования дефицита областного бюджета предусмотрен Резервный фонд Мурманской области, созданный в соответствии со статьей 81.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Порядок его формирования и использования установлен Законом Мурманской области от 17.12.2009 N 1172-01-ЗМО "О Резервном фонде Мурманской области". Резервный фонд Мурманской области представляет собой часть средств областного бюджета Мурманской области, предназначенную для исполнения расходных обязательств Мурманской области в случае недостаточности доходов областного бюджета Мурманской области для финансового обеспечения расходных обязательств Мурманской области. Обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного бюджета Мурманской области способствовало соблюдение требований, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации, по размеру дефицита, государственного долга Мурманской области. В течение 2008-2010 годов Мурманская область при планировании бюджета не допускала нарушений требований Бюджетного кодекса Российской Федерации в части предельного размера государственного долга и расходов на его обслуживание. Планирование объема государственного долга осуществляется в основном исходя из баланса доходов и расходов областного бюджета с ориентиром на последовательное снижение дефицита бюджета и объема государственного долга Мурманской области. Таким образом, заимствования рассматриваются как инструмент финансового обеспечения эффективных расходов и сбалансированности бюджета. Расходы по обслуживанию долговых обязательств невелики и составляют не более 1% объема расходов областного бюджета (таблица 1). Таблица 1 +-----------------------------------------+-----------+------------+-----------+ | Наименование показателя | 2008 | 2009 | 2010 | +-----------------------------------------+-----------+------------+-----------+ | Отношение расходов на обслуживание | 0,02 | 0,13 | 0,36 | | государственного долга к объему | | | | | расходов областного бюджета (за | | | | | исключением объема расходов, | | | | | осуществляемых за счет субвенций из | | | | | федерального бюджета), % | | | | +-----------------------------------------+-----------+------------+-----------+ Планирование в бюджете области бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства государственной собственности отражает наличие и обновление основных фондов, необходимых для предоставления государственных услуг и реализации программ регионального развития, а также является критерием ликвидности и финансовой гибкости бюджета. В 2010 году доля бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства государственной собственности, за исключением бюджетных инвестиций, производимых за счет межбюджетных трансфертов из федерального бюджета, в общем объеме расходов областного бюджета, за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, составляла 3,5%. Структура бюджетных инвестиций приведена в таблице 2. Таблица 2 +----------------------------------------+------------+------------+------------+ | Наименование | 2008 | 2009 | 2010 | +----------------------------------------+------------+------------+------------+ | Объем бюджетных инвестиций в | | 1 636,2 | 1 244,5 | | объекты капитального строительства | | | | | государственной собственности (млн. | | | | | руб.) | | | | +----------------------------------------+------------+------------+------------+ | Доля бюджетных инвестиций | | 4,5 | 3,5 | | субъекта Российской Федерации в общем | | | | | объеме расходов бюджета (%) | | | | +----------------------------------------+------------+------------+------------+ | В том числе по структуре: | | | | | | | | | +----------------------------------------+------------+------------+------------+ | - инвестиции в объекты | | 54,8 | 67,8 | | социально-культурной сферы (%) | | | | +----------------------------------------+------------+------------+------------+ | - инвестиции, направленные | | 45,2 | 32,2 | | на развитие экономики области (%) | | | | +----------------------------------------+------------+------------+------------+ Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на обеспечение сбалансированности и устойчивости областного бюджета. Ожидаемые результаты Объем средств Резервного фонда Мурманской области по состоянию на 31 декабря 2014 года составит не менее 4,0% объема расходов областного бюджета. Обеспечен обоснованный и безопасный объем государственного долга. Уменьшен размер государственного долга за счет получения дополнительных доходов и оптимизации расходов бюджета. Минимизированы расходы на обслуживание государственного долга. При разработке проекта закона Мурманской области об областном бюджете бюджетные инвестиции будут запланированы в 2011-2014 годах на уровне не ниже 5% от общего объема расходов областного бюджета. Сокращен дефицит областного бюджета Мурманской области. Сокращение и реструктуризация просроченной кредиторской задолженности Описание текущей ситуации В целях обеспечения платежеспособности областного бюджета, сокращения и недопущения образования просроченной кредиторской задолженности в рамках мероприятий по реформированию общественных финансов проводится работа по урегулированию кредиторской задолженности на областном уровне. Ежемесячно проводится мониторинг кредиторской задолженности по результатам представленной отчетности. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на сокращение и недопущение образования просроченной кредиторской задолженности. Ожидаемые результаты Снижение объема просроченной кредиторской задолженности. Недопущение возникновения новой просроченной кредиторской задолженности. Повышение качества планирования и управления доходами, утверждение методики формализованного прогнозирования доходов бюджета по основным налогам и сборам Описание текущей ситуации 1. Одним из существенных рисков исполнения консолидированного бюджета области является высокая зависимость финансовых возможностей региона от конъюнктуры рынков сбыта пяти ведущих предприятий области и политики холдингов, в состав которых они входят. Значительная часть поступлений консолидированного бюджета Мурманской области обеспечивается данными компаниями, занимающимися добычей, переработкой и транспортировкой полезных ископаемых. Поступления от прочих юридических и физических лиц не позволяют в полной мере обеспечивать расходные обязательства области и муниципалитетов. Данные о доле поступлений доходов в бюджет Мурманской области от указанных предприятий приведены в таблице 3. Таблица 3 Доля поступлений доходов в бюджет Мурманской области +--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+ | | Ед. | 2008 | 2009 | 2010 | | | изм. | | | | | | | | | | +--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+ | Налоговые и неналоговые | млн. | 33 733, 2 | 33 244, 7 | 41 515, 2 | | доходы, всего | руб. | | | | | | | | | | +--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+ | из них: | | | | | | | | | | | | | | | | | | поступления доходов от пяти | млн. | 10 266,6 | 9 882,9 | 15 843,2 | | крупных предприятий области | руб. | | | | | | | | | | +--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+ | Доля поступлений в бюджет | % | 30,4 | 29,7 | 38,2 | +--------------------------------+-----------+-----------+------------+-----------+ В целях межведомственного информационного взаимодействия в Мурманской области действует Соглашение между УФНС России по Мурманской области и Правительством Мурманской области. В рамках указанного Соглашения УФНС России по Мурманской области предоставляет формы налоговой отчетности, содержащие данные о налогооблагаемой базе, сумме начисленных налогов и предоставленных федеральным и региональным законодательством налоговых льготах в разрезе муниципальных образований области. Однако для составления качественного прогноза поступлений налоговых доходов в консолидированный бюджет области указанных данных недостаточно (в связи с действием статьи 102 Налогового кодекса Российской Федерации (налоговая тайна). В результате снижаются точность прогнозирования доходов бюджета и эффективность мероприятий по сокращению недоимки по платежам в бюджет. 2. В целях активизации работы по сокращению имеющейся задолженности по платежам в бюджет Мурманской области и увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов разработан Порядок проведения мониторинга дебиторской задолженности перед консолидированным бюджетом Мурманской области (постановление Правительства Мурманской области от 21.05. 2009 N 209-ПП). Согласно указанному Порядку объектом мониторинга является недоимка по налогам и сборам, возможная к взысканию без учета задолженности: - образовавшейся после возбуждения исполнительного производства службой судебных приставов; - приостановленной в связи с проведением процедур банкротства; - образовавшейся в связи с вынесением судебного акта о приостановлении решения налогового органа о взыскании задолженности. 3. Правительство Мурманской области проводит сдержанную политику предоставления налоговых льгот. Льготы, предоставляемые на территории области, направлены на сокращение встречных финансовых потоков и (или) имеют в основном социальную направленность. В соответствии с утвержденной постановлением Правительства Мурманской области от 13.12.2007 N 605-ПП программой "Реформирование региональных финансов в Мурманской области" на 2008-2009 годы объем налоговых льгот должен составлять менее 5 процентов налоговых доходов бюджета. За 2008 и 2009 годы объем налоговых льгот, предоставленных законами Мурманской области о налогах и решениями органов местного самоуправления Мурманской области, от суммы налоговых доходов бюджета Мурманской области составил соответственно 6,9% и 6,4%. Льготы по налогу на имущество организаций и земельному налогу, предоставленные органам законодательной (представительной) и исполнительной власти Мурманской области, органам местного самоуправления, областным и муниципальным бюджетным учреждениям с целью ликвидации встречных потоков финансирования, составили в 2008 и 2009 годах соответственно 1 967,3 млн. рублей и 1 864,6 млн. рублей. Уровень налоговых льгот (за исключением льгот по налогу на имущество организаций и земельному налогу, направленных на ликвидацию встречных потоков финансирования) в общей сумме налоговых доходов областного бюджета в 2008 и 2009 годах составил 0,6% и 0,4%, соответственно. Таблица 4 Выпадающие доходы бюджета Мурманской области в связи с предоставлением налоговых льгот +------------------+-----------+-----------------------------+----------------------------+ | Налоги | Ед. | По льготам, установленным | По льготам, установленным | | | изм. | федеральным | региональным | | | | законодательством | законодательством | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | | | 2008 | 2009 | 2010 | 2008 | 2009 | 2010 | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | | | (факт) | (факт) | (оценка) | (факт) | (факт) | (оценка) | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | -Налог на | млн. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0,4 | 0,4 | | прибыль | руб. | | | | | | | | организаций | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Налог на | млн. | 713,1 | 987,6 | 987,6 |1523,0 |1326,9 | 1 329,9 | | имущество | руб. | | | | | | | | организаций | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Транспортный | млн. | 0 | 0 | 0 | 64,0 | 75,9 | 78,4 | | налог | руб. | | | | | | | | | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Земельный налог | млн. | 35,7 | 38,4 | 38,4 | 559,1 | 589,0 | 589,0 | | | руб. | | | | | | | | | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | ИТОГО выпадающие | млн. | 748,8 | 1 026,0| 1 026,0 | 2 146,1|1 992,2 | 1 997,7 | | доходы | руб. | | | | | | | | | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Налоговые доходы | млн. | | | |31 212,1|31 172,4| 39 160,0 | | | руб. | | | | | | | | | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Уровень льгот | % | | | | 6,9 | 6,4 | 5,1 | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Справочно: | | | | | | | | | | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Льготы бюджетным | млн. руб. | | | | 1967,3 | 1864,6 | 1 864,6 | | учреждениям во | | | | | | | | | избежание | | | | | | | | | встречных | | | | | | | | | потоков | | | | | | | | | финансирования | | | | | | | | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ | Уровень льгот | % | | | | 0,6 | 0,4 | 0,3 | +------------------+-----------+--------+--------+-----------+--------+--------+----------+ Оценка эффективности региональных налоговых льгот осуществляется на основе критериев бюджетной, экономической и социальной эффективности по конкретному налогу в соответствии с Законом Мурманской области от 24.11.2008 N 1025-01-ЗМО "Об оценке эффективности налоговых льгот, предоставленных (планируемых к предоставлению) законами Мурманской области" и постановлением Правительства Мурманской области от 05.08.2008 N 373-ПП "О порядке оценки эффективности предоставленных (планируемых к предоставлению) региональных налоговых льгот". 4. В Мурманской области постановлением Правительства Мурманской области от 31.07.2009 N 346-ПП утверждена Методика прогнозирования доходов областного бюджета Мурманской области, в которую необходимо внести дополнения в целях соблюдения принципа прозрачности составления прогноза поступлений налоговых и неналоговых доходов бюджета, текущего анализа исполнения закона о бюджете в части доходов, контроля за собираемостью платежей, а также в целях формализованного подхода к прогнозированию налоговых и неналоговых поступлений бюджета. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на увеличение числа объектов налогообложения, ликвидацию неэффективных налоговых льгот, организацию МВК и проведение заседаний рабочих групп по повышению доходов консолидированного бюджета Мурманской области, по работе с крупнейшими налогоплательщиками, нерентабельными коммерческими организациями, крупнейшими недоимщиками и предприятиями- банкротами области. Ожидаемые результаты Организовано взаимодействие Министерства финансов Мурманской области и крупных налогоплательщиков Мурманской области. Внесены необходимые изменения в следующие законы Мурманской области: - от 09.11.2001 N 304-01-ЗМО "О ставке налога на прибыль организаций, зачисляемого в бюджет Мурманской области, для отдельных категорий налогоплательщиков"; - от 26.11.2003 N 446-01-ЗМО "О налоге на имущество организаций"; - от 18.11.2002 N 368-01-ЗМО "О транспортном налоге". Проведены заседания рабочих групп (подгрупп) в соответствии с планом, утвержденным председателем рабочей группы: - по повышению доходов консолидированного бюджета Мурманской области; - по работе с крупнейшими налогоплательщиками, нерентабельными коммерческими организациями, крупнейшими недоимщиками и предприятиями-банкротами области в рамках взаимодействия с хозяйствующими субъектами всех форм собственности. Утвержден Порядок организации информационного обмена между Министерством финансов Мурманской области и Управлением Федеральной налоговой службы по Мурманской области о выполнении юридическими лицами обязательств по уплате налогов и других платежей, поступающих в областной и местные бюджеты. Составлен реестр налоговых льгот, установленных законодательством области о налогах и сборах. Все действующие налоговые льготы, предоставленные в соответствии с законодательством области о налогах и сборах, имеют положительную оценку эффективности в соответствии с новым порядком его оценки. Повышение эффективности использования государственного и муниципального имущества Описание текущей ситуации По состоянию на 1 января 2011 года Мурманская область являлась собственником: - 11 государственных областных унитарных предприятий; - 230 государственных областных учреждений; - 15 пакетов акций (долей) хозяйственных обществ с долей государственной собственности в уставном капитале акционерных обществ 1 062,4 млн. рублей; - земельных участков и долей в праве общей собственности на земельные участки общей площадью 6,2 тыс. га. Учитывая, что налоговая база консолидированного бюджета Мурманской области подвержена существенным конъюнктурным колебаниям, необходимы дополнительные усилия в области мобилизации налоговых и неналоговых доходов, в том числе от использования государственного и муниципального имущества, включая земельные участки. Основная доля имущества областной собственности закреплена на праве хозяйственного ведения за государственными областными унитарными предприятиями и на праве оперативного управления - за государственными областными учреждениями, органами государственной власти области. Незначительная часть имущества, не закрепленная за областными организациями и не используемая для решения государственных задач, предоставляется в аренду организациям негосударственной формы собственности, в том числе субъектам малого предпринимательства, для получения дополнительных доходов областного бюджета, реализации приоритетных инвестиционных проектов. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на увеличение налогооблагаемой базы (выявление новых объектов налогообложения) и эффективность использования государственного имущества Мурманской области. Ожидаемые результаты Разработана ведомственная целевая программа совершенствования управления областной собственностью. Утверждены рекомендации по разработке муниципальных целевых программ совершенствования управления муниципальной собственностью. Проведены мероприятия по дальнейшей оптимизации состава и структуры государственной собственности Мурманской области. Внесены изменения в областные нормативные правовые акты, регулирующие вопросы предоставления в аренду государственного имущества Мурманской области. Отсутствуют объекты государственной и муниципальной собственности, не используемые для обеспечения деятельности органов государственной власти Мурманской области или предоставления государственных услуг физическим и юридическим лицам и не сданные в аренду в целях эффективного использования для пополнения бюджета. Проведены работы по идентификации земельных участков. Органами местного самоуправления проведены работы по формированию земельных участков под многоквартирными домами и постановке их на государственный кадастровый учет. Задача 2. Внедрение программно-целевых принципов организации деятельности органов государственной власти и местного самоуправления Переход к программной структуре бюджета и проведение оценки эффективности реализации программ, финансируемых за счет средств областного бюджета, с закреплением процедуры возможной корректировки программ с учетом фактически достигнутых результатов в ходе их реализации Описание текущей ситуации Для перехода к программной структуре бюджета проводился анализ документов социально-экономического развития Мурманской области - Стратегии и Системы стратегических целей тактических задач социально-экономической политики Правительства Мурманской области, были сделаны следующие выводы: 1. Отсутствие взаимосвязи целей между двумя вышеуказанными документами и, как следствие, отсутствие продуманных механизмов реализации (достижения) целей. 2. Отсутствие планирования достижения результата целей вследствие отсутствия целевых индикаторов (качественных и количественных показателей целей), позволяющих оценить достижение цели в заданный период времени, или наличие только одного показателя, который не полностью характеризует достижение цели (задачи). 3. Цель зачастую сформулирована не как конечный ожидаемый результат, а как действие, не отражающее его конечную цель. 4. В Системе стратегических целей и тактических задач для каждого показателя указан исполнительный орган государственной власти, ответственный за его достижение. При этом в некоторых случаях за достижение показателей цели отвечает одно ведомство, а за достижение показателей задач, детализирующих данную цель, отвечают другие ведомства. 5. Для ряда целей и задач, указанных в Системе стратегических целей и тактических задач, в качестве показателей используются стоимостные показатели, обозначающие расходы консолидированного бюджета Мурманской области на какую-либо сферу деятельности. Увеличение или уменьшение стоимостного показателя не характеризует выполнение или невыполнение поставленной цели (задачи). Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на переход к программной структуре бюджета и проведение оценки эффективности реализации целевых программ. Ожидаемые результаты Усовершенствован формат долгосрочных и ведомственных целевых программ, ДРОНД и других документов стратегического планирования социально-экономического развития Мурманской области. Внесены изменения в порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ. Разработаны порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации ведомственных целевых программ. Внесены изменения в порядок разработки, утверждения и реализации долгосрочных целевых программ. Внесены изменения в порядок проведения и критерии оценки эффективности реализации долгосрочных целевых программ. Разработаны переходные таблицы от традиционного формата представления бюджета области в ведомственной структуре расходов к его представлению в программном формате и обратно. Составлен программный бюджет Мурманской области (в части средств областного бюджета) на 2012-2014 годы. Повышение качества финансового управления за счет персонализации ответственности руководителей и оценки качества их деятельности Описание текущей ситуации Отсутствие специального правового регулирования и системы разработанных и применяемых оценочных показателей эффективности и результативности труда руководителей исполнительных органов государственной власти Мурманской области. Функционирование действующей системы оплаты труда руководителей исполнительных органов государственной власти Мурманской области не связано с показателями результативности их деятельности. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на создание механизмов для перехода на результативную государственную службу. Ожидаемые результаты Создана сбалансированная система показателей эффективности и результативности профессиональной служебной деятельности руководителей исполнительных органов государственной власти Мурманской области. Усилены стимулы к надлежащему исполнению ими должностных обязанностей. Задача 3. Развитие новых форм оказания и финансового обеспечения государственных услуг (реструктуризация бюджетного сектора) Описание текущей ситуации Федеральный закон от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений" направлен на повышение эффективности предоставления государственных и муниципальных услуг при условии сохранения (либо снижения) темпов роста расходов бюджетов на их предоставление путем создания условий и стимулов для сокращения внутренних издержек учреждений и привлечения ими внебюджетных источников финансового обеспечения, а также создание условий и стимулов для исполнительных органов государственной власти для оптимизации подведомственной сети. Учитывая, что реализация положений указанного федерального закона носит комплексный и многоаспектный характер, распоряжением Правительства Мурманской области от 06.08.2010 N 218-РП была создана рабочая группа по бюджетной реформе из специалистов различных ведомств и направлений. Основной целью деятельности рабочей группы является координация действий всех отраслей бюджетной сферы и органов местного самоуправления по реализации бюджетной реформы и внедрению методов и процедур управления, ориентированных на результат, которая с уровня субъекта в большей степени смещается на муниципальный и институциональный уровень. В развитие вышеуказанного закона на территории Мурманской области разработаны и приняты нормативные правовые акты: - Закон Мурманской области от 27.12.2010 N 1295-01-ЗМО "О некоторых вопросах обеспечения деятельности государственных учреждений Мурманской области в переходный период"; - Закон Мурманской области от 21.12.2010 N 1289-01-ЗМО "О внесении изменений в Закон Мурманской области "Об управлении государственной собственностью Мурманской области"; - постановление Правительства Мурманской области от 30.12.2010 N 630-ПП "О порядке определения видов особо ценного движимого имущества государственных областных автономных и бюджетных учреждений"; - постановление Правительства Мурманской области от 28.12.2010 N 622-ПП "О порядке формирования государственного задания в отношении государственных областных учреждений и финансового обеспечения выполнения государственного задания". В процессе реализации Программы исполнительным органам государственной власти Мурманской области в целях приведения правового положения областных государственных учреждений в соответствие с требованиями Федерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений", а также федеральных законов, изменения и дополнения в которые внесены Федеральным законом от 08.05.2010 N 83-ФЗ, предстоит осуществить мероприятия по совершенствованию нормативной правовой базы Мурманской области, регламентирующей деятельность государственных учреждений. В рамках работы рабочей группы по бюджетной реформе в соответствии с распоряжением Правительства Мурманской области от 06.08.2010 N 218-РП организованы семь рабочих подгрупп: 1. По разработке нормативных правовых актов, относящихся к компетенции Правительства Мурманской области, по вопросам полномочий учредителя, имущества, рекомендаций. 2. По разработке нормативных актов, относящихся к компетенции финансовых органов. 3. "Пилотная" - по разработке нормативных актов, относящихся к компетенции учредителя - исполнительного органа государственной власти, и апробации методик расчета нормативных затрат. 4. По общим правовым вопросам, разработке законодательных актов. 5. По вопросам организации информационного обеспечения деятельности рабочей группы, взаимодействия с органами местного самоуправления. 6. По вопросам взаимодействия со СМИ, по внешней профессиональной и общественной экспертизе реализации проекта. 7. По вопросам формирования и взаимоувязки системы целеполагания и государственных услуг. Совершенствование правового положения государственных учреждений Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на изменение правового положения государственных учреждений. Ожидаемые результаты Утвержден порядок создания, реорганизации, изменения типа и ликвидации государственных областных учреждений, а также утверждения уставов государственных областных учреждений и внесения в них изменений. Приняты нормативные правовые акты: - об изменении типа государственных учреждений; - об осуществлении исполнительными органами государственной власти Мурманской области функций и полномочий учредителя государственного областного учреждения. Утвержден порядок осуществления государственным областным бюджетным учреждением Мурманской области полномочий исполнительного органа государственной власти Мурманской области по исполнению публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме. Внедрение инструментов нормативного финансирования государственных услуг Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на внедрение инструментов нормативного финансирования государственных услуг. Ожидаемые результаты Утвержден типовой порядок определения платы за оказание услуг (выполнение работ), относящихся к основным видам деятельности государственных бюджетных учреждений Мурманской области, для граждан и юридических лиц. Утвержден базовый перечень государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) государственными учреждениями в соответствующей сфере деятельности. Утверждены ведомственные перечни государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) государственными учреждениями в соответствующей сфере деятельности. Утверждены порядки определения нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнение работ) и нормативных затрат на содержание имущества областных государственных учреждений. Исполнительными органами государственной власти Мурманской области утверждены и доведены до подведомственных учреждений государственные задания и бюджетные ассигнования на обеспечение их выполнения в 2012-2014 годах. Создание системы управления качеством предоставляемых государственных услуг Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на создание системы управления качеством предоставляемых государственных услуг. Ожидаемые результаты Утверждены областные стандарты качества государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) государственными учреждениями в соответствующей сфере деятельности. Утвержден порядок оценки соответствия качества фактически предоставляемых государственных услуг утвержденным областным стандартам качества. Повышение открытости деятельности государственных учреждений Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на повышение открытости деятельности государственных учреждений. Ожидаемые результаты Повышена открытость проведения мероприятий бюджетной реформы. Повышены доступность и качество государственных услуг. В деятельность государственных учреждений внедрены элементы конкурентных отношений. Осуществлена общественная экспертиза качества предоставления государственных услуг. Распространен опыт работы "пилотного" исполнительного органа государственной власти (Министерство образования и науки Мурманской области) и подведомственных ему учреждений. Участие негосударственных организаций в предоставлении государственных услуг (в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации) Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на участие негосударственных организаций в предоставлении государственных услуг (в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации). Ожидаемый результат Внесены изменения в перечень государственных услуг, предоставление которых может осуществляться негосударственными организациями. Развитие систем внутреннего контроля, осуществляемого главными администраторами бюджетных средств Описание текущей ситуации Современный процесс реформирования государственных учреждений ставит новые задачи перед системой государственного контроля. Необходимость приведения системы государственного контроля в соответствие с новыми требованиями законодательства выражается в потребности учета различий между казенными, бюджетными и автономными учреждениями. Внутренний финансовый контроль деятельности бюджетных и автономных учреждений должен осуществляться в форме контроля использования субсидий в соответствии с условиями и целями, определенными при предоставлении указанных средств из бюджета. Это означает, что необходимо контролировать выполнение государственного задания и использование государственного имущества, использование субсидий на иные цели, а также расходование иных бюджетных ассигнований. Государственный финансовый контроль осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации. Контроль использования субсидий должен осуществлять орган, выполняющий функции и полномочия учредителя в отношении соответствующего государственного учреждения. Проблема соотнесения данных полномочий и выработки единого механизма коммуникации и мониторинга требует своего решения. Вследствие этого требуется реализовать комплекс мероприятий, направленных на повышение эффективности государственного финансового контроля за счет совершенствования механизмов внутреннего финансового контроля. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на развитие систем внутреннего контроля, в соответствии с новыми требованиями законодательства. Ожидаемые результаты Установлен Порядок осуществления контроля за деятельностью бюджетных и казенных учреждений. Утвержден Порядок определения предельно допустимого значения просроченной кредиторской задолженности государственного областного бюджетного учреждения, превышение которого влечет расторжение трудового договора с руководителем бюджетного учреждения по инициативе работодателя. Приняты правовые акты о предельно допустимом значении просроченной кредиторской задолженности бюджетного учреждения, подведомственного исполнительному органу государственной власти Мурманской области, превышение которого влечет расторжение трудового договора с руководителем бюджетного учреждения по инициативе работодателя в соответствии с Трудовым кодексом Российской Федерации Повышение энергетической эффективности Описание текущей ситуации Мурманская область активно принимает участие в реализации Федерального закона от 23.11. 2009 N 261-ФЗ "Об энергосбережении и о повышении энергетической эффективности и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации". Мероприятия по энергосбережению реализуются в соответствии с постановлениями Правительства Мурманской области от 30.10.2009 N 510-ПП "О стратегии развития энергосбережения в Мурманской области", от 06.04.2010 N 142-ПП "О плане мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности в Мурманской области". В целях охвата бюджетной сферы мероприятиями по энергосбережению, в том числе по обеспечению закупки наиболее энергоэффективных товаров для государственных (муниципальных) нужд, по сокращению потребления каждого энергоресурса более чем на 3 процента по отношению к уровню 2009 года в течение 5 лет начиная с 1 января 2010 г., заключению государственных (муниципальных) контрактов на оказание энергосервисных услуг, проведению энергетических обследований и осуществлению типовых мероприятий в области повышения энергоэффективности, определенных по результатам энергетических обследований, постановлением Правительства Мурманской области от 27.07.2010 N 340-ПП/12 утверждена долгосрочная целевая программа "Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Мурманской области" на 2010-2015 годы и на перспективу до 2020 года. Кроме того, принято распоряжение Правительства Мурманской области от 02.06.2010 N 162-РП "Об оснащении узлами учета используемых энергетических ресурсов зданий и сооружений, находящихся в государственной собственности Мурманской области". Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на повышение энергетической эффективности в Мурманской области. Ожидаемые результаты К концу 2013 года во всех зданиях и сооружениях исполнительных органов государственной власти Мурманской области, государственных областных учреждений, находящихся в государственной собственности Мурманской области, будут установлены узлы учета. Установка данных приборов приведет к обеспечению точности, достоверности и единства учета отпускаемых и потребляемых энергетических ресурсов, позволит оптимизировать расходы на оплату энергетических ресурсов, потребляемых в учреждениях Мурманской области, и стимулировать поставщиков и потребителей коммунальных ресурсов к внедрению энергосберегающих технологий. После окупаемости расходов на установку узлов учета экономия областного бюджета с 01.01.2014 за счет перехода к расчетам по фактически потребляемым энергоресурсам будет составлять не менее 67 млн. рублей в год. Задача 4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств Повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований Описание текущей ситуации Среднесрочное финансовое планирование применяется в Мурманской области с 2008 года. Первоначально в бюджетный процесс был внедрен среднесрочный финансовый план Мурманской области, формируемый в соответствии со статьей 174 Бюджетного кодекса Российской Федерации. Вторым этапом развития среднесрочного планирования бюджета Мурманской области стал переход к составлению и утверждению областного бюджета на трехлетний период. В соответствии с Законом Мурманской области от 11.12.2007 N 919-01-ЗМО "О бюджетном процессе в Мурманской области" областной бюджет составляется на текущий финансовый год и плановый период. При этом в 2010 и в 2011 годах плановый период утвержден законами только в части основных показателей бюджета (доходы, расходы, дефицит) и носит формальный характер, тогда как в законе на 2012 год - в разрезе полной бюджетной классификации на трехлетний период. Региональным бюджетным законодательством закреплена обязательность планирования областного бюджета по принципу "скользящей трехлетки" с учетом корректировки показателей уточненного прогноза социально-экономического развития Мурманской области на среднесрочную перспективу. При этом основные показатели бюджета утверждаются с горизонтом в три года и исходными данными являются плановые показатели утвержденного бюджета предыдущего года, выступая утвержденными на уровне представительной власти ориентирами для разработки проекта областного бюджета. Планирование бюджетных ассигнований осуществляется на основе среднесрочного прогноза социально-экономического развития Мурманской области на очередной финансовый год и плановый период. Планирование расходов областного бюджета, за исключением долгосрочных и ведомственных целевых программ, в 2010 году предварялось расчетом предельных объемов бюджетных ассигнований, доводимых до главных распорядителей средств областного бюджета. Согласно статье 174.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации финансовые органы субъектов наделяются полномочиями по установлению порядка и методики, в соответствии с которыми осуществляется планирование бюджетных ассигнований. В качестве условия прогнозирования расходов с 1 января 2009 года установлено требование раздельного планирования бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых обязательств. Это позволяет обеспечить безусловное исполнение ранее принятых обязательств и установить новые обязательства в соответствии с приоритетами проводимой политики в пределах имеющихся ресурсов и повысить качество финансового планирования. До настоящего момента порядок и методика планирования бюджетных ассигнований областного бюджета на очередной финансовый год и плановый период утверждались приказом Министерства финансов Мурманской области ежегодно. Существенным условием повышения качества и объективности планирования бюджетных ассигнований является необходимость разработки постоянно действующих порядка и методики планирования бюджетных ассигнований областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период. В целях повышения эффективности и результативности расходования средств областного бюджета в соответствии с принципами программно-целевого планирования бюджета необходимо разработать порядок конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств Мурманской области при формировании проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период. Совершенствование процесса формирования целевых программ Мурманской области, повышение эффективности их реализации и внедрение программно-целевых принципов организации деятельности исполнительных органов государственной власти Мурманской области требуют создания постоянно действующего коллегиального совещательного органа, в состав которого войдут представители законодательных органов государственной власти Мурманской области, исполнительных органов государственной власти Мурманской области, некоммерческих и общественных организаций Мурманской области. Законом Мурманской области от 11.07.2008 N 996-01-ЗМО "Об Общественной палате Мурманской области" для обеспечения объективности и прозрачности бюджетного процесса установлена необходимость проведения публичной независимой экспертизы проектов законов Мурманской области (в том числе в сфере бюджетной и налоговой политики), проектов нормативных правовых актов исполнительных органов государственной власти Мурманской области и проектов муниципальных правовых актов в целях учета потребностей интересов граждан, защиты прав и свобод граждан и прав общественных объединений. С целью информирования населения Мурманской области, органов местного самоуправления муниципальных образований Мурманской области, организаций и учреждений, общественных объединений, исполнительных органов государственной власти Мурманской области о фактах и существующих мнениях по разработанным инициативным предложениям, проектам целевых программ необходимо утверждение порядка проведения публичных обсуждений инициативных предложений о разработке целевых программ и проектов целевых программ. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на повышение качества и объективности планирования бюджетных ассигнований областного бюджета. Ожидаемые результаты Улучшено качество среднесрочного планирования областного бюджета. Приложения к закону Мурманской области об областном бюджете на текущий финансовый год и на плановый период составляются и утверждаются в разрезе по трем годам. Планирование объемов бюджетных ассигнований на очередной финансовый год и на плановый период осуществляется путем изменения параметров планового периода утвержденного областного бюджета Мурманской области. Внедрен принцип конкурсного распределения принимаемых расходных обязательств Мурманской области при формировании проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период в соответствии с программно-целевым методом планирования бюджета. Рассмотрение инициативных предложений о разработке целевых программ и проектов целевых программ проводится Программно-целевым советом Мурманской области. Проводятся публичные обсуждения инициативных предложений о разработке целевых программ и проектов целевых программ. Совершенствование ведения реестра расходных обязательств Описание текущей ситуации Ведение реестра расходных обязательств является одним из условий при раздельном планировании бюджетных ассигнований на исполнение действующих и принимаемых обязательств. В соответствии с пунктами 4 и 5 статьи 87 Бюджетного кодекса Российской Федерации действующие расходные обязательства Мурманской области отражены в реестре расходных обязательств. Данные реестра используются при разработке проекта областного бюджета, а также при формировании докладов о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей средств областного бюджета. Формируется три вида реестра: плановый, предварительный и уточненный реестр расходных обязательств. В Мурманской области реестр расходных обязательств ведется с 2005 года. Порядок ведения реестра расходных обязательств Мурманской области и представления органами местного самоуправления реестров расходных обязательств муниципальных образований Мурманской области утвержден постановлением Правительства Мурманской области от 21.03.2012 N 120-ПП "Об утверждении порядка формирования и ведения реестра расходных обязательств Мурманской области". Для того чтобы реестр расходных обязательств стал эффективным инструментом бюджетного планирования, необходимо: - уточнение формы и порядка ведения реестра расходных обязательств; - введение механизма корректировки (пересчета) объемов действующих расходных обязательств; - введение механизма принятия и включения в реестр новых расходных обязательств. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на совершенствование ведения реестра расходных обязательств как эффективного инструмента бюджетного планирования. Ожидаемые результаты Реестр расходных обязательств поддерживается в актуальном состоянии. Осуществляется анализ возможности делегирования исполнения отдельных полномочий на местный уровень. Объемы финансирования расходных обязательств соответствуют целям развития Мурманской области, установленным в Стратегии. Вновь принимаемые расходные обязательства соответствуют предметам ведения Мурманской области и целям бюджетной политики (приоритетным направлениям расходов), установленным Стратегией. Задача 5. Оптимизация функций государственного управления, повышение эффективности их обеспечения Устранение избыточных и дублирующих функций органов государственного управления и оптимизация численности государственных служащих, сокращение расходов на содержание органов государственной власти Мурманской области Описание текущей ситуации Реформирование системы государственного управления является одним из важных условий ускорения социально-экономического развития, продолжением реализации административной реформы. В результате реализации начального этапа административной реформы по приоритетным направлениям в Мурманской области принят ряд мер, направленных на создание базовых условий для дальнейшей комплексной модернизации системы государственного управления. В соответствии с Планом действий Правительства Мурманской области исполнительными органами государственной власти Мурманской области проводился анализ выполняемых функций, в том числе на предмет исключения избыточности и дублирования. В рамках реализации административной реформы в Мурманской области была проделана значительная работа по сокращению численности государственных служащих исполнительных органов государственной власти Мурманской области, исключению неэффективных расходов на содержание органов государственной власти. В целях оптимизации средств областного бюджета, сокращения неэффективных расходов в сфере государственного управления в 2010 году приняты следующие нормативные правовые акты: распоряжение Правительства Мурманской области от 16.02.2010 N 38-РП "Об утверждении нормативов расходов исполнительных органов государственной власти Мурманской области на оплату услуг мобильной телефонной связи"; постановления Губернатора Мурманской области от 02.06.2010 N 73-ПГ "Об утверждении Положения о порядке и условиях командирования государственных гражданских служащих Мурманской области в исполнительных органах государственной власти Мурманской области, Избирательной комиссии Мурманской области и территориальных избирательных комиссиях", от 02.06.2010 N 74-ПГ "Об утверждении Положения о порядке и условиях командирования лиц, замещающих государственные должности Мурманской области в исполнительных органах государственной власти Мурманской области, Избирательной комиссии Мурманской области и территориальных избирательных комиссиях, Уполномоченного по правам ребенка в Мурманской области", которым установлены ограничение в части оплаты услуг VIP-залов, предельные нормы по оплате найма жилья при направлении в служебные командировки государственных гражданских служащих Мурманской области и лиц, замещающих государственные должности Мурманской области. По расчетам, произведенным Министерством регионального развития Российской Федерации, доля неэффективных расходов Мурманской области в сфере управления ежегодно снижается. Тем не менее в дальнейшем необходимо продолжить работу по оптимизации расходов на содержание органов государственной власти Мурманской области. Для решения данной задачи необходимо реализовать указанные в прилагаемом Перечне мероприятия, направленные на повышение эффективности функционирования органов государственной власти Мурманской области. Ожидаемые результаты Сокращено количество избыточных и дублирующих функций и полномочий исполнительных органов государственной власти Мурманской области, устранено неэффективное государственное вмешательство в экономику. Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2026 Июнь
|
