Постановление Правительства Астраханской области от 18.04.2008 № 169-П

искаженному   представлению   о  результатах   деятельности   субъекта
бюджетного планирования;
     - объективность  -  не  допускается  использование   показателей,
улучшение отчетных значений  которых возможно при ухудшении  реального
положения дел в соответствующей отрасли;
     - достоверность -  способ сбора и  обработки исходной  информации
должен допускать  возможность  проверки точности  полученных данных  в
процессе независимого мониторинга и оценки программы.
     4. Индикатор  результативности  ведомственной  целевой  программы
(далее  -  индикатор  результативности)  отражает  степень  достижения
показателей конечного  и  непосредственного результатов  ведомственной
целевой программы за отчетный период.
     5. Индикатор   результативности   рассчитывается   по   следующей
формуле:

                   Сумма Pkf,              Сумма Pnf,
     Iri = 1,5 * ______________ + 0,5 * ______________ , где
                   Сумма Pkn               Сумма Pnn




     Ir i-   индекс   результативности   i-й   ведомственной   целевой
программы;
     Pkf - фактический показатель конечного результата реализации  i-й
ведомственной целевой программы;
     Pnf -   фактический   показатель   непосредственного   результата
реализации i-й ведомственной целевой программы;
     Pkn -  плановый показатель  конечного  результата реализации  i-й
ведомственной целевой программы;
     Pnn - плановый показатель непосредственного результата реализации
i-й ведомственной целевой программы.
     6.  Под  непосредственным  результатом  реализации  ведомственной
целевой  программы  понимаются  объем  и  качество  бюджетных   услуг,
оказанных субъектом бюджетного планирования  и  подведомственными  ему
распорядителями и получателями средств бюджета  Астраханской  области,
внешним  потребителям  (например,  объем  или  количество  выполненных
государственных   функций,   проведенных    мероприятий,    количество
учащихся).
     Непосредственным результатом  реализации  ведомственной   целевой
программы  является  результат,  напрямую  зависящий  от  деятельности
субъекта   бюджетного  планирования   и   объема  бюджетных   средств,
направляемых на эту деятельность.
     7. Под  конечным  результатом  реализации  ведомственной  целевой
программы  понимается  степень  удовлетворения  потребностей   внешних
потребителей за счет оказания им бюджетных услуг субъектом  бюджетного
планирования и  подведомственными ему  распорядителями и  получателями
бюджетных средств.
     Под внешними   потребителями   услуг  понимаются   физические   и
юридические лица,  их группы,  а также  органы государственной  власти
(местного самоуправления), за  исключением самого субъекта  бюджетного
планирования,  подведомственных   ему  распорядителей  и   получателей
бюджетных средств.
     Например, для  услуг в  сфере  образования показателем  конечного
эффекта  может  являться   уровень  успеваемости  учащихся,  в   сфере
здравоохранения - уровень заболеваемости и т.д.
     Показатели конечного результата  должны по  возможности иметь  не
абсолютное (количественное), а относительное выражение.
     8. Показатели   конечного    и   непосредственного    результатов
реализации   ведомственных   целевых   программ,   не   подтвержденные
министерством экономического  развития Астраханской  области, либо  не
имеющие  документального  подтверждения,  представляемого  со  стороны
субъекта  бюджетного  планирования  в  составе  отчета  о   реализации
ведомственных  целевых  программ,  не  включаются  в  расчет   индекса
результативности.
     9. В случае, если Ir равно или превышает 2, результаты реализации
ведомственной целевой  программы  на  отчетную  дату  оцениваются  как
удовлетворительные.
     10. В   случае,  если   Ir   меньше  2,   результаты   реализации
ведомственной целевой программы оцениваются как неудовлетворительные.



     Приложение N 4
     к Положению

                               Отчет о реализации ведомственной целевой программы
            _________________________________________________________________________________________                                   
                                 (наименование ведомственной целевой программы)
|———|—————————————|—————————————————————————|———————————————————————————————————————————————————————————————————|
|N  |Цели, задачи,|    Коды классификации   |               Объем бюджетных расходов, тыс. руб.                 |
|п/п|мероприятия  |———————|—————|—————|—————|————————————————|————————————————|————————————————|————————————————|
|   |ведомственной|раздел,|целе-|вид  |КОСГУ|     Всего      | В т.ч. первый  | В т.ч. второй  | В т.ч. третий  |
|   |целевой      |подраз-|вая  |рас- |     |                | год реализации | год реализации | год реализации |
|   |программы    |дел    |ста- |ходов|     |————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|   |             |       |тья  |     |     |план|факт|откло-|план|факт|откло-|план|факт|откло-|план|факт|откло-|
|   |             |       |     |     |     |    |    |нение |    |    |нение,|    |    |нение,|    |    |нение,|
|   |             |       |     |     |     |    |    |      |    |    | %    |    |    |  %   |    |    |%     |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|1  |2            |3      |4    |5    |6    |7   | 8  | 9    | 10 | 11 | 12   | 13 | 14 | 15   | 16 | 17 |18    |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|1  |Наименование |-      |-    |-    |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |цели 1       |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|2  |Наименование |-      |-    |-    |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |задачи 1.1.  |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|3  |Наименование |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |мероприятия  |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |1.1.1.       |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|...|...          |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|   |Наименование |-      |-    |-    |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |задачи 1.2.  |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|   |Наименование |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |мероприятия  |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |1.2.1.       |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|   |...          |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|   |Наименование |-      |-    |-    |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|   |цели 2       |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|
|   |...          |       |     |     |     |    |    |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |
|———|—————————————|———————|—————|—————|—————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|

|———|—————————————|————————————|—————|——————|—————————————————————————————————————————————————————————————|
| N |Цели, задачи,|Показатель  |Еди- |До    |               Показатели результатов деятельности           |
|п/п|мероприятия  |            |ница |реали-|————————————————|————————————————|————————————————|——————————|
|   |ведомственной|            |изме-|зации |  Первый год    | Второй год     |  Третий год    |Целевое   |
|   |целевой      |            |рения|прог- |  реализации    | реализации     |  реализации    |значение  |
|   |программы    |            |     |раммы |————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|(конечный |
|   |             |            |     |      |план|факт|откло-|план|факт|откло-|план|факт|откло-|результат)|
|   |             |            |     |      |    |    |нение,|    |    |нение,|    |    |нение,|          |
|   |             |            |     |      |    |    |%     |    |    | %    |    |    | %    |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|1  |2            |3           |4    |5     |6   |7   |8     |9   | 10 | 11   |12  | 13 | 14   | 15       |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|1  |Наименование |Наименование|     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |цели 1       |показателя 1|     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |             |Наименование|     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |             |показателя 2|     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |             |...         |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|2  |Наименование |...         |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |задачи 1.1   |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|3  |Наименование |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |мероприятия  |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |1.1.1        |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|.. |...          |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|   |Наименование |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |задачи 1.2   |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|   |Наименование |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |мероприятия  |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |1.2.1        |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|   |...          |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|   |Наименование |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|   |цели 2       |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|
|   |...          |            |     |      |    |    |      |    |    |      |    |    |      |          |
|———|—————————————|————————————|—————|——————|————|————|——————|————|————|——————|————|————|——————|——————————|



     Приложение N 5
     к Положению

                               Порядок
    корректировки предоставляемых субъекту бюджетного планирования
     бюджетных средств исходя из уровня достижения показателей и
     индикаторов результативности ведомственных целевых программ

     1. Предложения    о    корректировке   предоставляемых   субъекту
бюджетного планирования бюджетных средств на реализацию  ведомственных
целевых  программ подготавливаются министерством финансов Астраханской
области.
     2. Корректировке  подлежат  расходы  на  реализацию ведомственной
целевой  программы  в  текущем  финансовом  году  по  результатам   ее
реализации в отчетном году.
     3. Объем сокращения расходов по ведомственной целевой программе в
текущем финансовом году,  результаты  реализации  которой  в  отчетном
финансовом году оцениваются как неудовлетворительные, определяется  по
формуле:

                                      Iric
     Pic = (Pi - Зi - Mi - Ki) * (1 - ____) * 0,1,
                                       2
     где
     Pic - объем сокращения бюджетных ассигнований, предусмотренных на
реализацию i-й ведомственной целевой программы  в  текущем  финансовом
году;
     Pi - объем  расходов  на  реализацию  i-й  ведомственной  целевой
программы за отчетный финансовый год;
     Зi - объем расходов на заработную плату и начисления,  включенных
в i-ю ведомственную целевую программу, за отчетный финансовый год;
     Mi   -   межбюджетные   трансферты   муниципальным   образованиям
Астраханской  области,  предусмотренные  в   рамках   реализации   i-й
ведомственной целевой программы, в отчетном финансовом году;
     Ki - бюджетные инвестиции в объекты  капитального  строительства,
осуществляемые субъектом бюджетного планирования в  рамках  реализации
i-й ведомственной целевой программы в отчетном финансовом году;
     Iric -  индекс   результативности   i-й   ведомственной   целевой
программы за отчетный год, результаты реализации которой были признаны
неудовлетворительными.
     Пункт 3  (В  редакции  Постановления  Правительства  Астраханской
области от 29.06.2011 № 225-П)
     4. Объем  сокращения  расходов,  определенный  в  соответствии  с
пунктом 3 настоящего  порядка, направляется министерством финансов  на
замещение государственных заимствований, погашение внутреннего долга.
     5.   В   случае   согласования    вице-губернатором-председателем
Правительства Астраханской области объемов корректируемых расходов  на
реализацию  ведомственных  целевых  программ   министерство   финансов
Астраханской  области  вносит  соответствующие  изменения  в   сводную
бюджетную   роспись   бюджета   Астраханской   области   в    порядке,
установленном  постановлением   министерства   финансов   Астраханской
области от 25.12.2007 N 12-п "Об  утверждении  порядка  составления  и
ведения сводной  бюджетной  росписи  областного  бюджета  и  бюджетных
росписей главных распорядителей  (распорядителей)  средств  областного
бюджета (главных администраторов  источников  финансирования  дефицита
областного бюджета)", и в  закон  Астраханской  области  об  областном
бюджете.  (В редакции Постановления Правительства Астраханской области
от 29.06.2011 № 225-П)