Постановление Администрации городского округа Саранск Республики Мордовия от 30.11.2015 № 3454

1. Характеристика сферы реализации Подпрограммы

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения города, модернизации социальной сферы и достижения других стратегических целей социально-экономического развития городского округа Саранск.

Управление муниципальными финансами в значительной степени продолжает оставаться ориентированным на установление и обеспечение соблюдения формальных процедур, не создавая устойчивых стимулов и инструментов для повышения эффективности, прозрачности и подотчетности использования бюджетных средств в увязке с целями и результатами муниципальной политики.

Необходимость достижения долгосрочных целей социально-экономического развития городского округа в условиях адаптации бюджета к замедлению темпов роста бюджетных доходов увеличивает актуальность разработки и реализации системы мер по повышению эффективности деятельности органов местного самоуправления, а также по модернизации управления муниципальными финансами. Этим и определяется необходимость подпрограммы "Эффективное управление бюджетным потенциалом городского округа Саранск".

2. Цели, задачи и целевые показатели

(индикаторы) Эффективности реализации Подпрограммы

Цель Подпрограммы:

Целью Подпрограммы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, повышение качества управления муниципальными финансами городского округа Саранск.

Задачи Подпрограммы:

В соответствии с целью Программы сформированы следующие основные задачи ее реализации:

1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа Саранск за счет координации стратегического и бюджетного планирования.

2. Эффективное управление муниципальным долгом.

3. Нормативное и методологическое обеспечение бюджетного процесса, организация планирования и исполнения бюджета, ведения бюджетного учета и формирования бюджетной отчетности.

4. Повышение эффективности системы внутреннего муниципального финансового контроля.

Целевые показатели (индикаторы)

Подпрограммы и их значения

Сроки реализации Подпрограммы 2016-2018 годы. Выделение контрольных этапов не предполагается.

№ п/п	Показатель (индикатор) (наименование)	Единица измерения	Значение показателей
			2014 год (факт)	2015 год (оценка)	2016 год	2017 год	2018 год
1	Отношение дефицита бюджета городского округа к общему годовому объему доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	%	10	10	10	10	10
2	Доля расходов бюджета городского округа, формируемых в рамках муниципальных программ, в общем объеме расходов бюджета	%	78,2	80,0	65	75	80
3	Темп роста налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа (в сопоставимых условиях) без учета доходов от продажи материальных и нематериальных активов	%	102,1	103	104	104	104
4	Снижение темпов роста недоимки по налогам и платежам в бюджет городского округа	%	0	0	2	2	2
5	Отношение объема муниципального долга к общему годовому объему доходов бюджета городского округа без учета объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений	%	100	100	100	100	100
6	Отношение объема расходов на обслуживание муниципального долга к объему расходов бюджета городского округа, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из вышестоящих бюджетов	%	0,54	0,7	15	15	15
7	Отношение просроченной кредиторской задолженности бюджета городского округа к общим расходам бюджета	%	0,14	0,06	2,8	2,7	2,6
8	Размещение в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информации о муниципальных финансах: - отчета об исполнении бюджета городского округа Саранск; - решения о бюджете городского округа на текущий финансовый год и плановый период; - информации об объеме муниципального долга; - сведений о состоянии просроченной кредиторской задолженности; - реестра расходных обязательств; - проекта бюджета городского округа Саранск на очередной финансовый год и плановый период; - "Бюджет для граждан"	%	100	100	100	100	100
9	Разработка нормативно-правовых актов в части нормативного методологического обеспечения бюджетного процесса	Шт.	32	40	41	43	43
10	Доля проведенных контрольных мероприятий внутреннего муниципального финансового контроля в общем количестве запланированных контрольных мероприятий	%	134	104	100	100	100
11	Доля обжалованных предписаний и представлений в общем количестве предписаний и представлений, выданных органом внутреннего муниципального финансового контроля	%	0	0	0	0	0
12	Доля проведенных контрольных мероприятий в сфере закупок в общем количестве запланированных контрольных мероприятий	%	100	100	100	100	100
13	Доля обжалованных предписаний и представлений в общем количестве предписаний и представлений, выданных контрольным органом в сфере закупок	%	0	0	0	0	0

3. Характеристика основных мероприятий Подпрограммы

№ п/п	Наименование мероприятия	Ответственный за исполнение основного мероприятия соисполнители, участники	Срок		Ожидаемый непосредственный результат (краткое описание)	Последствия нереализации основного мероприятия	Связь с показателями МЦП
			начала реализации	окончания реализации
1	Формирование проекта бюджета городского округа с учетом прогноза долгосрочного социально-экономического развития	Департамент финансов, Департамент по эк. политике и взаимодействию с административными органами	2016 год	2018 год	Обеспечение исполнения расходных обязательств городского округа Саранск при сохранении долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета городского округа	Нарушение ст. 172 БК РФ	Достижение показателя 1 подпрограммы
2	Составление и утверждение бюджета городского округа в "программном виде"	Департамент финансов Департамент по эк. политике и взаимодействию с административными органами	2016 год	2018 год	Формирование и исполнение бюджета городского округа на основе муниципальных программ, сформированных на основании долгосрочных целей социально-экономического развития	Снижение доли расходов бюджета в программах	Достижение показателя 2 подпрограммы
3	Проведение ежеквартального анализа поступлений доходов в бюджет городского округа в разрезе каждого доходного источника и каждого администратора доходов, мониторинга задолженности перед бюджетом городского округа по уплате налогов и иных платежей	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Контроль за исполнением доходов бюджета городского округа. Повышение качества администрирования доходов главными администраторами доходов бюджета городского округа	Невыполнение плана по поступлению доходов в бюджет	Достижение показателя 3, 4 подпрограммы
4	Проведение анализа допустимой долговой нагрузки на бюджет	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Поддержание объема муниципального долга городского округа на экономически безопасном уровне	Нарушение ст. 107 БК РФ	Достижение показателя 5 подпрограммы
5	Оптимизация расходов на обслуживание долговых обязательств	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Ограничение роста расходов на обслуживание муниципального долга	Нарушение ст. 111 БК РФ	Достижение показателя 6 подпрограммы
6	Своевременное исполнение обязательств по обслуживанию муниципального долга	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Поддержание деловой репутации городского округа Саранск как заемщика средств при привлечении кредитных ресурсов на высоком уровне	Риск отказа со стороны кредитора при привлечении вновь кредитных ресурсов	Достижение показателя 7 подпрограммы
7	Организация бюджетного процесса на территории городского округа Саранск	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Реализация принципа ответственного управления муниципальными финансами, связанного с наличием эффективной системы исполнения бюджета	Неэффективная организация бюджетного процесса в городском округе Саранск	Достижение показателя 7 подпрограммы
8	Автоматизация бюджетного процесса на основе современных технологий	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Обеспечение технического сопровождения и совершенствования (модернизации) автоматизированных информационных систем и программного обеспечения, применяемых в бюджетном процессе	Некачественная организация бюджетного процесса	Достижение показателя 8 подпрограммы
9	Осуществление внутреннего муниципального финансового контроля	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Обеспечение эффективной организации внутреннего муниципального финансового контроля за правомерным, целевым и эффективным использованием бюджетных средств	Нарушение ст. 269.2 БК РФ	Достижение показателя 10 подпрограммы
10	Осуществление контроля в сфере закупок	Департамент финансов	2016 год	2018 год	Обеспечение эффективной организации муниципального контроля в сфере закупок за правомерным, целевым и эффективным использованием бюджетных средств	Нарушение законодательства РФ в сфере закупок	Достижение показателя 12, 13 подпрограммы

4. Ресурсное обеспечение Подпрограммы

Объем финансовых ресурсов Подпрограммы в целом составляет 181992,4 тыс. руб. Финансирование осуществляется за счет средств бюджета городского округа.

№ п.п.	Статус	Ответственный исполнитель, соисполнитель, участники	Код бюджетной классификации				Расходы на 2016-2018 годы, тыс. руб.
			ГРБС	Рз/Пр	ЦСР	ВР	2016 год	2017 год	2018 год	Итого за период реализации МЦП
Подпрограмма "Эффективное управление бюджетным потенциалом городского округа Саранск"
1	Подпрограмма	Департамент финансов	900	0106	6914000	121 122 129 242 244 851 853	89091,8	57789,8	35110,8	181992,4
		Департамент по эк. политике и взаимодействию с административными органами	900	1301	6904000	730
2	Мероприятие "Оптимизация расходов на обслуживание долговых обязательств"	Департамент финансов	900	1301	6904000	730	76931,0	45629,0	22950,0	145510,0
3	Мероприятие "Организация бюджетного процесса на территории городского округа Саранск" (содержание Департамента финансов Администрации городского округа Саранск)	Департамент финансов	900	0106	69 1 4000	121 122 129 242 244 851 853	12160,8	12160,8	12160,8	36482,4

2. ПОДПРОГРАММА

"УПРАВЛЕНИЕ И РАСПОРЯЖЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМ ИМУЩЕСТВОМ

И ЗЕМЕЛЬНЫМИ РЕСУРСАМИ ГОРОДСКОГО ОКРУГА САРАНСК"

Наименование подпрограммы	"Управление и распоряжение муниципальным имуществом и земельными ресурсами городского округа Саранск"
Ответственный исполнитель, основной разработчик муниципальной подпрограммы	Департамент финансов Администрации городского округа Саранск
Программно-целевые инструменты	Мероприятия подпрограммы
Цель подпрограммы	Повышение эффективности управления и использования муниципального имущества и земельных ресурсов городского округа Саранск
Задачи МЦП	1. Увеличение доходов бюджета городского округа Саранск. 2. Организация работ по оформлению и учету земельных участков, расположенных на территории городского округа Саранск. 3. Реализация административных и судебных процедур по взысканию задолженности по арендной плате за землю.
Целевые показатели (индикаторы) эффективности реализации подпрограммы	1. Количество неиспользованных нежилых объектов имущества; 2. Выполнение прогноза поступления в бюджет доходов от сдачи в аренду муниципального имущества; 3. Выполнение прогноза поступления доходов в бюджет (арендная плата за землю, продажа земли).
Этапы и сроки и реализации подпрограммы	2016-2018 годы
Ресурсное обеспечение подпрограммы	Общий объем финансирования подпрограммы составит 21000,0 тыс. руб. (за счет средств бюджета городского округа Саранск). В том числе: 2016 год - 8000,0 тыс. руб. 2017 год - 7000,0 тыс. руб. 2018 год - 6000,0 тыс. руб.
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы	Увеличение поступлений неналоговых доходов в бюджет городского округа Саранск
Система организации управления и контроль за исполнением подпрограммы	Управление осуществляет Департамент финансов Администрации городского округа Саранск. Контроль осуществляется Управлением экономики, муниципального заказа, цен и тарифов Департамента по экономической политике Администрации городского округа Саранск

1. Характеристика сферы реализации Подпрограммы

Управление и распоряжение муниципальным имуществом и земельными ресурсами городского округа Саранск направлено на повышение эффективности использования объектов муниципальной собственности, осуществление полномочий собственника в отношении муниципального имущества с целью увеличения поступлений по неналоговым доходам в бюджет городского округа Саранск.

Управление и распоряжение имуществом и земельными ресурсами городского округа Саранск осуществляется в соответствии с Положением об управлении муниципальной собственностью городского округа Саранск, утвержденным решением Саранского городского Совета депутатов от 19.01.1999 № 276 (с последними изменениями от 05.03.2014).

Учет муниципального имущества и земельных участков осуществляется путем ведения Реестра муниципального имущества городского округа Саранск в соответствии с решением Совета депутатов городского округа Саранск от 14 июня 2012 года № 90 Комитетом по управлению муниципальным имуществом городского округа Саранск и Комитетом земельных отношений городского округа Саранск.

Целью деятельности вышеуказанных Комитетов является повышение эффективности управления и распоряжения муниципальным имуществом и земельными ресурсами, увеличение поступлений по неналоговым доходам в бюджет городского округа Саранск. В целях увеличения неналоговых доходов неиспользуемое имущество передается в аренду, осуществляется приватизация муниципального имущества не используемого для реализации полномочий Администрации городского округа Саранск.

Реализация полномочий собственника в части владения, пользования и распоряжения муниципальным имуществом требует объективных и точных сведений о составе, количестве, качественных и стоимостных характеристиках муниципального имущества. Для оптимизации муниципального имущества и возможности вовлечения объектов недвижимости муниципальной казны в сделки (приватизация, сдача в аренду, передача в хозяйственное ведение и оперативное управление) необходимо проведение технической инвентаризации и оценка рыночной стоимости объектов. КУМИ городского округа Саранск осуществляет деятельность по учету объектов недвижимости с незарегистрированным правом муниципальной собственности. По состоянию на 01.11.2015 количество объектов - 3400 шт., по состоянию на 01.01.2015-4078 шт.

В 2014 году в муниципальной казне городского округа Саранск находилось 80 объектов неиспользуемых нежилых помещений. На 01.11.2015 количество объектов - 94. Расходы на оплату жилищно-коммунальных услуг неиспользованных жилых помещений с каждым годом возрастают.

Комитетом земельных отношений осуществляется работа по учету начисленных и уплаченных сумм платежей за землю, по ведению претензионной работы в отношении налогоплательщиков и арендаторов.

В настоящее время в сфере управления муниципальным имуществом и земельными ресурсами существуют следующие проблемы:

- отсутствие сведений об общей площади земельных участков, собственность на которые не разграничена, которые предоставлены в постоянное бессрочное пользование;

- не осуществляется учет переданных в собственность земель и контроль за поступлением доходов от продажи земельных участков;

- не заключены договора аренды земельных участков с арендаторами отдельно стоящих муниципальных нежилых помещений;

- не производится начисление и предъявление пеней арендаторам за нарушение сроков регистрации договоров аренды земельных участков;

- наличие неиспользованных нежилых помещений в муниципальной собственности.

2. Цели, задачи и целевые показатели (индикаторы)

эффективности реализации Подпрограммы

Цель Подпрограммы:

Повышение эффективности управления и использования муниципального имущества и земельными ресурсами городского округа Саранск

Задачи Подпрограммы:

- Увеличение доходов бюджета городского округа Саранск;

- Обеспечение содержания неиспользуемого имущества казны;

- Организация работ по оформлению и учету земельных участков, расположенных на территории городского округа Саранск;

- Реализация административных и судебных процедур по взысканию задолженности по арендной плате за землю.

Целевые показатели (индикаторы)

Подпрограммы и их значения

№ п/п	Показатель (индикатор) (наименование)	Единица измерения	Значение показателей
			2014 год (факт)	2015 год (оценка)	2016 год	2017 год	2018 год
1	Количество неиспользованных нежилых объектов имущества	Шт.	80	90	94	80	70
2	Выполнение прогноза поступления в бюджет доходов от сдачи в аренду муниципального имущества и приватизации	тыс. руб.	218131,0	202108,6	203819,0	209933,6	216231,6
3	Выполнение прогноза поступления	тыс. руб.	217957,9	220000,0	228974,5	235843,7	242919,0

3. Характеристика основных мероприятий Подпрограммы