Постановление Правительства Челябинской области от 16.12.2015 № 622-П

 - объем расходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение на основе прогнозных показателей органа исполнительной власти Челябинской области, ответственного за реализацию единой государственной политики Челябинской области в сфере жилищно-коммунального хозяйства;

К - коэффициент покрытия расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год на оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, и электрической энергии, расходуемой на уличное освещение, который для закрытых административно-территориальных образований Челябинской области принимается равным 0,4, для других муниципальных образований - 0.

 - оценочный показатель удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования, который определяется по группам муниципальных образований Челябинской области согласно приложению к настоящему Порядку.

RDi - прогноз доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2018 год бюджету i-го муниципального образования (с учетом поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением));

 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2018 год бюджету i-го муниципального образования;

 - ожидаемое поступление налоговых и неналоговых доходов в бюджет i-го муниципального образования в 2018 году (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющим дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), и дифференцированным нормативам отчислений от акцизов на автомобильный и прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории Российской Федерации).

Минимальное значение S1i принимается равным нулю.

Wi - объем средств для корректировки размера субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджету i-го муниципального образования, рассчитанной исходя из соотношения расчетных расходов и доходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который рассчитывается по следующей формуле:

Wi = W1i - W2i - W3i, где:

W1i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на первом этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, который рассчитывается по следующей формуле:

D(2018)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, который определяется по следующей формуле:

D(2017)i - расчетный оценочный показатель по доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

max - знак выбора для расчета показателя с максимальным значением;

 - оценочный показатель по первоначальным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) на 2017 год бюджету i-го муниципального образования (без учета поступлений по дополнительным нормативам отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющих дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов";

 - объем дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений на 2017 год бюджету i-го муниципального образования предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов";

 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов";

 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов";

 - объем субвенции на осуществление государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций внутригородским районам за счет средств областного бюджета на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов";

 - объем субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР на 2017 год бюджету i-го муниципального образования, предусмотренный в первоначальной редакции Закона Челябинской области "Об областном бюджете на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов";

 - расчетный объем налоговых доходов бюджета i-го муниципального образования на 2017 год по дополнительному нормативу отчисления от налога на доходы физических лиц, заменяющему дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), который рассчитывается по следующей формуле:

DOPi - размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц, заменяющего дотацию на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением), в бюджет i-го муниципального образования на 2017 год;

PZi - прогнозируемый на 2018 год объем налоговых доходов от налога на доходы физических лиц, подлежащий зачислению в бюджеты всех уровней бюджетной системы Российской Федерации по территории i-го муниципального образования;

k1 - средний по области коэффициент роста доходов бюджетов муниципальных образований в 2017 году по сравнению с прогнозируемым уровнем, который принимается равным 1,02;

 - оценочный показатель по уточненным доходам бюджета i-го муниципального образования на 2017 год, который определяется по следующей формуле:

 - объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, выделенных бюджету i-го муниципального образования в 2017 году по отдельным распоряжениям Правительства Челябинской области на финансирование первоочередных расходов местных бюджетов;

W2i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитываемый по следующей формуле:

min - знак выбора для расчета показателя с минимальным значением;

IZi - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на втором этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

REZ - сумма превышения общего объема субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, утвержденного Законом Челябинской области "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов", над общим объемом субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, рассчитанным первоначально исходя из соотношения расчетных расходов и доходов муниципальных образований, которая определяется по следующей формуле:

SZ - общий объем субсидий на выплату заработной платы и оплату ТЭР бюджетам муниципальных образований на 2018 год, утвержденный Законом Челябинской области "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов".

Минимальное значение IZi принимается равным нулю.

Yi - прогнозируемая на 2018 год минимальная сумма превышения доходов над расходами бюджета i-го муниципального образования, которая рассчитывается по следующей формуле:

 - максимальная возможная величина оценочного показателя расходов бюджета i-го муниципального образования на 2018 год, рассчитанная по следующей формуле:

 - максимальное значение показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов i-го муниципального образования на 2018 год, рассчитанная по следующей формуле:

k2 - коэффициент роста прогнозируемого на 2018 год объема доходов местных бюджетов, установленный в размере 1,08 для всех муниципальных образований области;

W3i - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на третьем этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР. Показатель рассчитывается для муниципальных образований, у которых значением W2i больше нуля, по следующей формуле:

 - объем средств, необходимый бюджету i-го муниципального образования на третьем этапе корректировки субсидии на выплату заработной платы и оплату ТЭР, рассчитанный первоначально по следующей формуле:

8. Субсидии местным бюджетам на частичное финансирование расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями распределяются Законом Челябинской области "Об областном бюджете на 2018 год и на плановый период 2019 и 2020 годов".

9. Субсидии носят целевой характер и не могут быть использованы на другие цели. Субсидии, использованные не по целевому назначению, подлежат изъятию из местных бюджетов в доход бюджета Челябинской области в соответствии с законодательством Российской Федерации и Челябинской области.

10. Министерство с учетом возникающей потребности муниципальных образований и наличия остатков средств на счетах местных бюджетов организует перечисление субсидий местным бюджетам на счета, открытые в Управлении Федерального казначейства по Челябинской области для кассового обслуживания исполнения местных бюджетов.

11. Органы местного самоуправления муниципальных образований, допустившие нецелевое использование бюджетных средств, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

Приложение

к Условиям

предоставления и методике

расчета размера субсидий

местным бюджетам на 2018 год

на частичное финансирование

расходов на выплату

заработной платы

работникам органов

местного самоуправления

и муниципальных учреждений,

оплату топливно-энергетических

ресурсов, услуг водоснабжения,

водоотведения, потребляемых

муниципальными учреждениями

                                    Значение

            оценочного показателя удельного веса расходов на выплату

          заработной платы работникам органов местного самоуправления

           и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических

           ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых

                муниципальными учреждениями, в структуре расходов

                   муниципального образования в разрезе групп

                  муниципальных образований Челябинской области

N группы	Наименование муниципальных образований	Значение оценочного показателя удельного веса расходов на выплату заработной платы работникам органов местного самоуправления и муниципальных учреждений, оплату топливно-энергетических ресурсов, услуг водоснабжения, водоотведения, потребляемых муниципальными учреждениями, в структуре расходов муниципального образования, процентов
1.	Карабашский городской округ Локомотивный городской округ	70,0
2.	Верхнеуфалейсткий городской округ Кыштымский городской округ Троицкий городской округ Усть-Катавский городской округ Чебаркульский городской округ Южноуральский городской округ	70,0
3.	Озерский городской округ Снежинский городской округ Трехгорный городской округ	67,5
4.	Златоустовский городской округ Копейский городской округ Миасский городской округ	67,5
5.	Магнитогорский городской округ Челябинский городской округ	65,0
6.	Нязепетровский муниципальный район	72,5
7.	Карталинский муниципальный район Каслинский муниципальный район Катав-Ивановский муниципальный район Кусинский муниципальный район Пластовский муниципальный район	70,0
8.	Ашинский муниципальный район Еманжелинский муниципальный район Коркинский муниципальный район Саткинский муниципальный район	70,0
9.	Нагайбакский муниципальный район Октябрьский муниципальный район Чесменский муниципальный район	72,5
10.	Агаповский муниципальный район Аргаяшский муниципальный район Брединский муниципальный район Варненский муниципальный район Верхнеуральский муниципальный район Еткульский муниципальный район Кизильский муниципальный район Красноармейский муниципальный район Кунашакский муниципальный район Троицкий муниципальный район Увельский муниципальный район Уйский муниципальный район Чебаркульский муниципальный район	70,0
11.	Сосновский муниципальный район	65,0

Приложение 9

к государственной программе

Челябинской области

"Управление

государственными финансами

и государственным долгом

Челябинской области"

на 2016 - 2020 годы

                                  Подпрограмма

                        "Ведомственная целевая программа

                "Обеспечение деятельности Министерства финансов

                    Челябинской области" на 2018 - 2020 годы"

Наименование главного распорядителя средств областного бюджета	-	Минфин области
Наименование Программы	-	ведомственная целевая программа "Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области" на 2018 - 2020 годы"
Должностное лицо, утвердившее Программу, дата утверждения, наименование и номер соответствующего нормативного акта	-	Министр финансов Челябинской области А.В. Пшеницын, приказ Министерства финансов Челябинской области от 25.11.2016 г. N 01/5-240/1 "О ведомственной целевой программе "Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области" на 2017 - 2019 годы", приказ Министерства финансов Челябинской области от 30.10.2017 г. N 01/5-203 "О ведомственной целевой программе "Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области" на 2018 - 2020 годы и о признании утратившим силу приказа Министерства финансов Челябинской области от 25.11.2016 г. N 01/5-240/1"
Цели и задачи Программы	-	цель: обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством;
		задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета
Целевые индикаторы и показатели Программы	-	своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области, процентов; соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды, процентов; доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства, процентов; степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области, оценка достижения результата
Характеристика мероприятий Программы	-	мероприятия Программы направлены на финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета, предусмотренных законом Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период
Сроки реализации Программы	-	2018 - 2020 годы
Объемы и источники финансирования Программы	-	общий объем финансирования Программы составляет 676460,8 тыс. рублей, в том числе: 2017 год - 167497,8 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы "Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области" на 2017 - 2019 годы); 2018 год - 172376,4 тыс. рублей; 2019 год - 168293,3 тыс. рублей; 2020 год - 168293,3 тыс. рублей. Источником финансирования Программы являются средства областного бюджета
Ожидаемые конечные результаты реализации Программы и показатели социально-экономической эффективности	-	реализация Программы позволит создать благоприятные условия для реализации Минфином области государственной программы и достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм

                    I. Характеристика проблемы и обоснование

                 необходимости решения ее программными методами

Реализация целей и задач государственной программы непосредственно определяет приоритетные направления работы Минфина области. Широкий круг мероприятий государственной программы направлен на организацию работы по формированию и исполнению областного бюджета, формированию бюджетной отчетности, совершенствованию бюджетной системы и межбюджетных отношений, создание условий для оптимизации и повышения эффективности бюджетных расходов, внедрение принципов бюджетирования, ориентированного на результат, с переходом на программно-целевое планирование, повышение эффективности бюджетных расходов за счет осуществления контроля за расходованием бюджетных средств посредством санкционирования расходов.

При этом Минфин области в рамках реализации государственной программы и в рамках своих полномочий будет обеспечивать разработку проектов законов и иных нормативных правовых актов Челябинской области, а также создавать нормативные и методологические основы для реализации государственной программы.

Специфика деятельности Минфина области состоит в существенной роли правоустанавливающей деятельности, которая не направлена непосредственно на оказание государственных услуг населению.

Основными направлениями, в которых могут возникнуть проблемы при реализации государственной программы, являются финансовое обеспечение выполнения ее основных мероприятий, достижение ожидаемых результатов и целевых показателей.

Залогом успешного достижения целей и решения задач государственной программы является обеспечение эффективного исполнения государственных функций Минфина области в сфере реализации государственной программы, что целесообразно осуществлять в рамках программно-целевого метода.

                      II. Основные цели и задачи Программы

Цель Программы - обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Для достижения данной цели предусматривается решение задачи обеспечения эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета.

                      III. Описание ожидаемых результатов

                    реализации Программы и целевые индикаторы

Реализация Программы позволит создать благоприятные условия для реализации Минфином области государственной программы и достижения на конец ее реализации установленных значений всех целевых показателей государственной программы и ее подпрограмм.

                   Целевые показатели (индикаторы) Программы,

                характеризующие выполнение мероприятий Программы

N п/п	Наименование целевого показателя (индикатора) Программы	Единица измерения	Значения целевых показателей (индикаторов)
			2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	за период реализации
Задача: обеспечение эффективной деятельности Минфина области как ответственного исполнителя государственной программы и главного распорядителя средств областного бюджета
1.	Своевременное обеспечение необходимыми материальными ресурсами сотрудников Минфина области	процентов	100	100	100	100	100
2.	Соблюдение сроков представления отчетности в налоговый орган и внебюджетные фонды	процентов	100	100	100	100	100
3.	Доля просроченной кредиторской задолженности по оплате налога на имущество организаций в объеме бюджетных ассигнований на указанные средства	процентов	0	0	0	0	0
4.	Степень достижения оценки качества финансового менеджмента Минфина области	оценка достижения результата	высокая степень достижения	высокая степень достижения	высокая степень достижения	высокая степень достижения	высокая степень достижения

                  IV. Перечень и описание мероприятий Программы

Мероприятия Программы направлены на финансирование расходов Минфина области на его содержание за счет средств областного бюджета, предусмотренных законом Челябинской области об областном бюджете на очередной финансовый год и плановый период.

План мероприятий реализации Программы представлен в приложении к Программе.

                          V. Срок реализации Программы

Реализация Программы рассчитана на 2018 - 2020 годы.

              VI. Социальные, экономические последствия реализации

                 Программы, общая оценка ее вклада в достижение

                      соответствующей стратегической цели,

                          оценка рисков ее реализации

Реализация Программы будет способствовать достижению цели Программы - обеспечение деятельности по управлению государственными финансами и государственным долгом Челябинской области в соответствии с бюджетным и налоговым законодательством.

Реализация Программы может быть подвергнута таким рискам, снижающим эффективность ее выполнения, как организационные риски и финансовые риски.

Организационные риски связаны с ошибками в управлении реализацией Программы, что может привести к невыполнению в установленные сроки мероприятий. Снижению указанных рисков будут способствовать повышение квалификации и ответственности специалистов Минфина области для своевременной и эффективной реализации предусмотренных мероприятий, а также координация их деятельности.

Финансовые риски связаны с финансированием Программы в неполном объеме. Данные риски могут возникнуть по причине значительной продолжительности действия Программы, возможного снижения доходов областного бюджета вследствие ухудшения состояния экономики Челябинской области. Минимизировать этот риск можно с помощью принятия мер по эффективному распределению имеющихся финансовых средств и усилению контроля за их расходованием.

Основными мерами управления рисками являются осуществление мониторинга и контроля за сроками реализации основных мероприятий и эффективным расходованием денежных средств.

Вероятность возникновения рисковых факторов оценивается как низкая.

                 VII. Оценка эффективности реализации Программы

Оценка эффективности реализации Программы осуществляется в соответствии с постановлением Правительства Челябинской области от 09.10.2008 г. N 316-П "О порядке разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ" с учетом достижения установленных Программой индикативных показателей, а также эффективности бюджетных расходов, направленных на реализацию поставленных в Программе целей и задач.

                  VIII. Обоснование потребности в необходимых

                        ресурсах для реализации Программы

Программа является "обеспечивающей", ориентирована на создание общих условий для реализации государственной программы.

Объем финансирования Программы составляет 676460,8 тыс. рублей, в том числе:

2017 год - 167497,8 тыс. рублей (в рамках ведомственной целевой программы "Обеспечение деятельности Министерства финансов Челябинской области" на 2017 - 2019 годы);

2018 год - 172376,4 тыс. рублей;

2019 год - 168293,3 тыс. рублей;

2020 год - 168293,3 тыс. рублей.

Источником финансирования Программы являются средства областного бюджета. Необходимые ресурсы для реализации Программы включают расходы на выплаты персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственного органа, расходы на закупку товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд (за исключением расходов в сфере информационно-коммуникационных технологий).

Распределение бюджетных ассигнований по мероприятиям Программы приведено в приложении к настоящей Программе.

IX. Описание системы управления реализацией Программы

Главным распорядителем и получателем средств областного бюджета, направляемых на реализацию Программы, является Минфин области, который осуществляет:

координацию реализации Программы;

организацию выполнения мероприятий Программы;

подготовку информации и отчетов о выполнении Программы, размещение ее на официальном сайте Минфина области в сети Интернет;

подготовку предложений по внесению изменений в Программу.

Минфин области ежегодно готовит бюджетную заявку на финансирование Программы за счет средств областного бюджета.

Механизм реализации Программы включает выполнение мероприятий Программы за счет средств областного бюджета и подготовку отчетов о реализации Программы.

Реализация мероприятий Программы осуществляется структурными подразделениями Минфина области согласно приложению к Программе.

Приложение

к подпрограмме

"Ведомственная

целевая программа

"Обеспечение деятельности

Министерства финансов

Челябинской области"

на 2018 - 2020 годы"

                                      План

             мероприятий реализации ведомственной целевой программы

                "Обеспечение деятельности Министерства финансов

                    Челябинской области" на 2018 - 2020 годы"