Постановление Правительства Челябинской области от 16.12.2015 № 622-П

Приложение 2

к государственной программе

Челябинской области "Управление

государственными финансами

и государственным долгом

Челябинской области" на 2016 год

Целевые индикаторы и показатели

государственной программы

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2015 год (оценка)	2016 год (план)
I. Государственная программа
1.	Дефицит по отношению к утвержденному годовому объему доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений	процентов	12,4	<=10
2.	Охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования	процентов	>80	>80
II. Подпрограмма "Создание условий для обеспечения сбалансированности областного и местных бюджетов"
3.	Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области	процентов	1,5	<10
4.	Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам	процентов	0	0
III. Подпрограмма "Организация и обеспечение бюджетного процесса и развитие информационных систем управления финансами в Челябинской области"
5.	Количество межбюджетных трансфертов, предоставляемых бюджетам муниципальных образований области исходя из фактической потребности	единиц	19	30
6.	Срок санкционирования оплаты денежных обязательств участников и неучастников бюджетного процесса и проведения кассовых операций со средствами областного бюджета и средствами на лицевых счетах неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области	дней	2	2
7.	Количество замечаний, выявленных Федеральным казначейством при проверке отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области	единиц	<=2	<=2
8.	Максимальный срок отсутствия работоспособности аппаратно-программного комплекса Минфина области	часов	36	36
9.	Обеспечение соответствия функционала информационных систем Минфина области требованиям, предусмотренным бюджетным законодательством Российской Федерации и Челябинской области	процентов	100	100
10.	Открытость показателей областного бюджета на стадиях его рассмотрения, утверждения и исполнения	процентов	100	100
11.	Наличие на официальном сайте Минфина области сведений о его деятельности, обязательных для размещения в информационно-телекоммуникационной сети Интернет	процентов	100	100
12.	Соблюдение требований по срокам размещения информационных материалов о деятельности Минфина области на официальном сайте и в средствах массовой информации	процентов	100	100
13.	Количество официальных информационных материалов на сайте Минфина области в месяц	единиц	5	5
IV. Подпрограмма "Управление государственным долгом Челябинской области"
14.	Доля расходов областного бюджета на обслуживание государственного долга Челябинской области в общем объеме расходов областного бюджета	процентов	<=2	<=15
15.	Просроченная задолженность по долговым обязательствам Челябинской области	тыс. рублей	0	0
16.	Государственный долг Челябинской области по отношению к утвержденному годовому объему доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений	процентов	<=50	<=50
17.	Государственный долг Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам по отношению к утвержденному годовому объему доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений	процентов	<=25	<=50
18.	Стоимость обслуживания долговых обязательств Челябинской области при привлечении облигационных займов	процентов годовых		<=12,5
V. Подпрограмма "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области"
19.	Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений	да/нет	да	да
20.	Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)	да/нет	да	да
21.	Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций городским поселениям за счет средств областного бюджета	да/нет	да	да
22.	Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций сельским поселениям за счет средств областного бюджета	да/нет	да	да
23.	Наличие утвержденной методики распределения субвенций бюджетам городских округов с внутригородским делением на осуществление полномочий органов государственной власти Челябинской области по расчету и предоставлению дотаций внутри городским районам за счет средств областного бюджета	да/нет	да	да
24.	Согласование с органами местного самоуправления исходных данных для расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области	да/нет	да	да
25.	Согласование с представительными органами муниципальных образований области замены части дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением) дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов, городских округов с внутригородским делением)	да/нет	да	да
26.	Информационная доступность расчетов по распределению средств областного бюджета, направляемых на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области	да/нет	да	да
27.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным муниципальным районом (городским округом, городским округом с внутригородским делением) после выравнивания	раз	<3,0	<3,0
28.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным городским поселением после выравнивания	раз	<3,0	<3,0
29.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным сельским поселением после выравнивания	раз	<20,0	<20,0
30.	Величина разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности между обеспеченным и менее обеспеченным внутригородским районом после выравнивания	раз	<20,0	<20,0
VI. Подпрограмма "Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области"
31.	Доля просроченной кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований области	процентов	0	0
32.	Доля просроченной кредиторской задолженности по другим направлениям расходов в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований	процентов	0	0

Приложение 3

к государственной программе

Челябинской области "Управление

государственными финансами

и государственным долгом

Челябинской области" на 2016 год

Сведения

о взаимосвязи мероприятий и результатов их выполнения

с целевыми индикаторами государственной программы

N п/п	Наименование подпрограммы	Ожидаемый результат их выполнения	Связь с целевыми индикаторами
1.	Подпрограмма "Создание условий для обеспечения сбалансированности областного и местных бюджетов"	устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде; создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета; создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов	показатели 1 - 4, 16 - 17 приложения 2 к государственной программе
2.	Подпрограмма "Организация и обеспечение бюджетного процесса и развитие информационных систем управления финансами в Челябинской области"	своевременное составление проекта областного бюджета на очередной финансовый год; повышение качества организации бюджетного процесса; оперативное санкционирование оплаты денежных обязательств и отражение кассовых операций на лицевых счетах участников и неучастников бюджетного процесса, открытых в Минфине области, для обеспечения формирования качественной бюджетной отчетности; своевременное представление ГРБС и финансовыми органами муниципальных образований области отчетности об исполнении бюджета; своевременное представление качественной отчетности об исполнении консолидированного бюджета Челябинской области в Минфин Российской Федерации и Федеральное казначейство; комплексная автоматизация процессов управления государственными финансами, интеграция информационных ресурсов, а также обеспечение отказоустойчивости, информационной безопасности и быстродействия информационных систем Минфина области; обеспечение прозрачности бюджетной системы Челябинской области; доступ каждого заинтересованного жителя региона к бюджетному процессу на различных его стадиях	показатели 5 - 13 приложения 2 к государственной программе
3.	Подпрограмма "Управление государственным долгом Челябинской области"	сохранение объема государственного долга Челябинской области по кредитам кредитных организаций и ценным бумагам на уровне, не превышающем 50 процентов налоговых и неналоговых доходов областного бюджета; привлечение долгосрочных источников финансирования дефицита областного бюджета; оптимизация структуры долга с целью минимизации расходов на его обслуживание	показатели 14 - 18 приложения 2 к государственной программе
4.	Подпрограмма "Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований Челябинской области"	сокращение величины разрыва в уровне расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных образований области; обеспечение прозрачности процедуры выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных образований области	показатели 19 - 30 приложения 2 к государственной программе
5.	Подпрограмма "Поддержка усилий органов местного самоуправления по обеспечению сбалансированности местных бюджетов Челябинской области"	отсутствие кредиторской задолженности по выплате заработной платы работникам муниципальных учреждений; отсутствие просроченной кредиторской задолженности по другим направлениям расходов	показатели 31, 32 приложения 2 к государственной программе

Приложение 4

к государственной программе

Челябинской области "Управление

государственными финансами

и государственным долгом

Челябинской области" на 2016 год

Обоснование

состава и значений показателей государственной программы,

методика их расчета, источники получения информации и оценка

влияния внешних факторов и условий на их достижение

N п/п	Наименование показателей	Обоснование состава и значений показателей	Методика расчета	Источник получения информации	Оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение
1.	Дефицит областного бюджета по отношению к утвержденному годовому объему доходов областного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений	показатель характеризует выполнение требований Бюджетного кодекса Российской Федерации	показатель рассчитывается как отношение объема дефицита областного бюджета к объему налоговых и неналоговых доходов областного бюджета	закон об областном бюджете, бюджетная отчетность (отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда (форма 0503317, утвержденная приказом Минфина Российской Федерации от 28.12.2010 г. N 191н "Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации"))	изменение экономической ситуации, повлекшее снижение доходов областного бюджета, увеличение расходов областного бюджета
2.	Охват бюджетных ассигнований областного бюджета показателями, характеризующими цели и результаты их использования	показатель характеризует степень использования программно-целевых методов при формировании бюджета, способствующих повышению эффективности бюджетных расходов	показатель рассчитывается как отношение расходов, сформированных (исполненных) в рамках государственных программ Челябинской области и ведомственных целевых программ, к общему объему расходов областного бюджета	закон об областном бюджете, бюджетная отчетность (отчет об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного фонда (форма 0503317, утвержденная приказом Минфина Российской Федерации от 28.12.2010 г. N 191н "Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации), справочная таблица к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации (форма 0503387 установлена письмом Минфина Российской Федерации от 31.01.2011 г. N 06-02-10/3-978 "О порядке заполнения и предоставления Справочной таблицы к отчету об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской Федерации"))	несвоевременное утверждение (неутверждение) ГРБС государственных программ Челябинской области и ведомственных целевых программ по направлениям деятельности, формирование ГРБС расходов вне рамок государственных и ведомственных целевых программ

Приложение 5

к государственной программе

Челябинской области "Управление

государственными финансами

и государственным долгом

Челябинской области" на 2016 год

Подпрограмма

"Создание условий для обеспечения

сбалансированности областного и местных бюджетов"

Паспорт

подпрограммы "Создание условий для обеспечения

сбалансированности областного и местных бюджетов"

Ответственный исполнитель подпрограммы	-	Минфин области
Соисполнители подпрограммы	-	отсутствуют
Программно-целевые инструменты подпрограммы	-	отсутствуют
Основная цель подпрограммы	-	обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области
Основные задачи подпрограммы	-	повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета; создание условий для обеспечения полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области; содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов; прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде; содействие повышению эффективности бюджетных расходов
Целевые индикаторы и показатели подпрограммы	-	процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области, процентов; превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам, процентов
Этапы и сроки реализации подпрограммы	-	2016 год
Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы	-	0,0 тыс. рублей
Ожидаемые конечные результаты реализации подпрограммы	-	устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде; создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета; создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов

Раздел 1. СОДЕРЖАНИЕ ПРОБЛЕМЫ И ОБОСНОВАНИЕ

НЕОБХОДИМОСТИ ЕЕ РЕШЕНИЯ ПРОГРАММНЫМИ МЕТОДАМИ

Создание условий для обеспечения долгосрочной сбалансированности и устойчивости областного и местных бюджетов Челябинской области является важнейшей предпосылкой для сохранения экономической стабильности региона, которая, в свою очередь, создает базовые условия для экономического роста, повышения инвестиционной привлекательности региона и повышения конкурентоспособности субъектов экономической деятельности.

В целях обеспечения сбалансированности областного бюджета утверждены и реализуются План мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Челябинской области, утвержденный председателем Правительства Челябинской области 14 ноября 2013 г. (далее именуется - План), а также План антикризисных мероприятий Правительства Челябинской области на 2016 - 2018 годы, утвержденный постановлением Правительства Челябинской области от 27.01.2015 г. N 2-П "О Плане антикризисных мер Правительства Челябинской области на 2015 - 2017 годы".

В рамках реформирования бюджетного процесса осуществлено совершенствование процедур составления, рассмотрения, утверждения и исполнения областного бюджета по следующим направлениям:

формирование областного бюджета с учетом безусловного исполнения действующих обязательств, оценки объемов принимаемых обязательств и ресурсных возможностей областного бюджета;

внедрение планирования бюджетных обязательств на основе разделения их на действующие и принимаемые обязательства;

переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению областного бюджета на очередной финансовый год;

формирование областного бюджета с использованием программно-целевых методов планирования бюджета;

формирование областного бюджета в программном формате.

Для увеличения поступления в бюджет налоговых и неналоговых доходов на постоянной основе ведется работа по координации действий исполнительных органов государственной власти Челябинской области с налоговыми органами и главными администраторами неналоговых доходов.

В рамках реализации Плана предусмотрено проведение целого ряда мер, направленных на увеличение доходов областного бюджета:

оценка эффективности налоговых льгот и ставок налогов, установленных законодательством Челябинской области;

обеспечение полного комплекса мер по принудительному взысканию задолженности по налогам и сборам в соответствии с законодательством Российской Федерации;

осуществление мероприятий по содействию занятости населения и контроля над своевременной выплатой заработной платы работникам организаций, финансируемых из областного бюджета и бюджетов муниципальных образований области;

анализ и осуществление контроля за своевременным поступлением неналоговых доходов областного бюджета от использования государственного имущества Челябинской области;

осуществление контроля за своевременным перечислением государственными унитарными предприятиями Челябинской области части прибыли, подлежащей перечислению в областной бюджет.

Проведение эффективной политики в области расходов и доходов, совершенствование бюджетного процесса в рамках продолжения работы по вышеназванным направлениям будет содействовать обеспечению долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области.

Раздел II. ОСНОВНЫЕ ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ ПОДПРОГРАММЫ

Основной целью данной подпрограммы является обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы Челябинской области.

Для достижения поставленной цели предусматривается решение следующих задач:

1) повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета;

2) создание условий для обеспечения полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области;

3) содействие увеличению налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов;

4) прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде;

5) содействие повышению эффективности бюджетных расходов.

Раздел III. СРОКИ И ЭТАПЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Срок реализации мероприятий подпрограммы - 2016 год.

Соблюдение установленных сроков реализации подпрограммы обеспечивается системой мероприятий подпрограммы.

Раздел IV. СИСТЕМА МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Система мероприятий подпрограммы приведена в приложении 1 к подпрограмме.

Раздел V. РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ПОДПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий подпрограммы не требует финансирования из областного бюджета.

Раздел VI. ОРГАНИЗАЦИЯ УПРАВЛЕНИЯ

И МЕХАНИЗМ ВЫПОЛНЕНИЯ МЕРОПРИЯТИЙ ПОДПРОГРАММЫ

Ответственным исполнителем подпрограммы является Минфин области.

Минфин области:

организует реализацию подпрограммы в целях достижения целевых индикаторов и показателей подпрограммы и конечных результатов ее реализации, а также эффективного использования бюджетных средств;

представляет по запросу Министерства экономического развития Челябинской области сведения, необходимые для проведения мониторинга реализации подпрограммы;

подготавливает ежеквартальные, годовые отчеты и представляет их в Министерство экономического развития Челябинской области.

Раздел VII. ОЖИДАЕМЫЕ РЕЗУЛЬТАТЫ РЕАЛИЗАЦИИ ПОДПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение результатов, оцениваемых по целевым индикаторам и показателям, указанным в таблице 1.

Таблица 1

N п/п	Наименование показателя	Единица измерения	2015 год (оценка)	2016 год (план)
1.	Процент абсолютного отклонения фактического объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета за отчетный год от первоначального объема налоговых и неналоговых доходов областного бюджета, скорректированного с учетом степени исполнения показателей прогноза социально-экономического развития Челябинской области	процентов	1,5	<10
2.	Превышение установленных предельных объемов финансирования над показателями кассового плана с учетом прогноза кассовых поступлений и кассовых выплат соответствующего периода по расходам	процентов	0	0

Реализация предусмотренных подпрограммой мероприятий позволит обеспечить:

устойчивость и сбалансированность областного бюджета в долгосрочном периоде;

повышение эффективности предоставления налоговых льгот путем анализа целесообразности их предоставления конкретным получателям и анализа положительных бюджетных эффектов от их предоставления;

создание условий для своевременности осуществления кассовых выплат получателями средств областного бюджета;

создание условий для повышения эффективности бюджетных расходов;

повышение качества управления государственными финансами.

Раздел VIII. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ

ПОДПРОГРАММЫ

Реализация мероприятий подпрограммы не требует финансирования из областного бюджета.

Раздел IX. МЕТОДИКА ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПОДПРОГРАММЫ

Оценка результатов и социально-экономической эффективности подпрограммы будет проводиться на основе системы целевых индикаторов и показателей, приведенных в таблице 1 раздела VII подпрограммы в порядке, установленном Правительством Челябинской области.

Сведения о взаимосвязи мероприятий и результатов их исполнения с целевыми индикаторами государственной программы представлены в приложении 2 к подпрограмме.

Обоснование состава и значений показателей государственной программы, методика их расчета, источники получения информации и оценка влияния внешних факторов и условий на их достижение представлены в приложении 3 к подпрограмме.

Приложение 1

к подпрограмме

"Создание условий

для обеспечения сбалансированности

областного и местных бюджетов"

                         Система мероприятий подпрограммы

               "Создание условий для обеспечения сбалансированности

                           областного и местных бюджетов"

N п/п	Наименование мероприятия	Ответственный исполнитель	Срок исполнения	Источники финансирования	2016 год
I. Задача: повышение достоверности и надежности прогнозных параметров областного бюджета
1.	Подготовка прогноза поступления собственных доходов консолидированного бюджета Челябинской области	Минфин области	2016 год	-	-
2.	Мониторинг поступления собственных доходов в бюджет Челябинской области и оперативное уточнение кассового плана исходя из реальной ситуации	Минфин области	2016 год	-	-
3.	Мониторинг и оценка финансовых последствий изменений федерального и регионального налогово-бюджетного законодательства, подготовка предложений по его совершенствованию	Минфин области	2016 год	-	-
4.	Мониторинг отклонений фактических расходов от помесячного распределения бюджетных средств в разрезе ГРБС в целях стимулирования к повышению качества прогнозирования расходов	Минфин области	2016 год	-	-
II. Задача: обеспечение полного и своевременного исполнения расходных обязательств Челябинской области
5.	Установление предельных объемов финансирования расходов с учетом прогнозируемых поступлений	Минфин области	2016 год	-	-
6.	Формирование в составе расходов Минфина области резервов областного бюджета для финансового обеспечения расходных обязательств в условиях недостатка средств	Минфин области	2016 год	-	-
7.	Резервирование средств, образовавшихся после проведения конкурсных процедур при осуществлении расходов областного бюджета	Минфин области	2016 год	-	-
III. Задача: создание условий для увеличения налоговых и неналоговых доходов областного и местных бюджетов
8.	Формирование и реализация бюджетной, налоговой и долговой политики	Минфин области	2016 год	-	-
9.	Мониторинг состояния недоимки по налогам и задолженности по неналоговым доходам в бюджет	Минфин области	2016 год	-	-
10.	Мониторинг эффективности работы органов местного самоуправления по укреплению доходов местных бюджетов	Минфин области	2016 год	-	-
11.	Оценка резервов увеличения собственных доходов муниципальных образований области, ежеквартальный мониторинг принимаемых муниципальными образованиями области мер по снижению резервов налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов	Минфин области	2016 год	-	-
12.	Организация работы по проведению ежегодной оценки результативности региональных налоговых льгот	Минфин области	2016 год	-	-
IV. Задача: прогнозирование рисков несбалансированности бюджета в долгосрочном периоде
13.	Ведение прогнозного баланса доходов и расходов (кассовый план), прогнозирование заимствований	Минфин области	2016 год	-	-
14.	Постоянный анализ исполнения бюджета, выявление скрытых резервов в расходах ГРБС	Минфин области	2016 год	-	-
15.	Разработка (уточнение) долгосрочного бюджетного прогноза Челябинской области	Минфин области	2016 год	-	-
V. Задача: содействие повышению эффективности бюджетных расходов
16.	Формирование и исполнение областного бюджета в разрезе государственных программ Челябинской области	Минфин области	2016 год	-	-
17.	Мониторинг и формирование рейтинга качества финансового менеджмента ГРБС	Минфин области	2016 год	-	-