|
Расширенный поиск
Постановление Правительства Республики Хакасия от 23.08.2011 № 549РЕСПУБЛИКА ХАКАСИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВО ПОСТАНОВЛЕНИЕ О порядке планирования, оценки эффективности и организации деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (В редакции Постановлений Правительства Республики Хакасия от 20.02.2014 г. N 65; от 20.03.2014 г. N 117; от 29.04.2014 г. N 203) от 23 августа 2011 г. г. Абакан N 549 В соответствии с Законом Республики Хакасия от 25.06.1998 N 34 "Об управлении государственной собственностью Республики Хакасии" (с последующими изменениями) в целях повышения эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия Правительство Республики Хакасия П О С Т А Н О В Л Я Е Т : 1. Утвердить Порядок планирования деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (приложение 1). 2. Утвердить Порядок проведения анализа эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (приложение 2). 3. Утвердить Порядок утверждения показателей эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия и контроля за их выполнением (приложение 3). 4. Утвердить Порядок назначения и аттестации руководителей государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (приложение 4). 4-1. Утвердить Порядок оплаты труда руководителей государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (приложение 5). (Дополнен - Постановление Правительства Республики Хакасия от 20.02.2014 г. N 65) 5. Рекомендовать главам муниципальных образований Республики Хакасия разработать порядки планирования деятельности муниципальных унитарных предприятий, включая бюджетное и перспективное планирование. 6. Признать утратившими силу: постановление Правительства Республики Хакасия от 16.02.2001 N 20 "О концепции управления государственным имуществом Республики Хакасия и приватизации в Республике Хакасия"; постановление Правительства Республики Хакасия от 09.12.2000 N 215 "О порядке назначения и аттестации руководителей республиканских государственных унитарных предприятий"; пункты 7, 8 постановления Правительства Республики Хакасия от 16.07.2009 N 307 "О внесении изменений в некоторые правовые акты Республики Хакасия в связи с реорганизацией и переименованием Министерства финансов и экономики Республики Хакасия"; 7. Внести в постановление Правительства Республики Хакасия от 04.04.2000 N 70 "Об утверждении порядка отчетности руководителей республиканских государственных унитарных предприятий и представителей Республики Хакасия в органах управления открытых акционерных обществ" следующие изменения: 1) в наименовании слова "руководителей республиканских государственных унитарных предприятий и" исключить; 2) в постановлении: слова "руководители республиканских государственных унитарных предприятий и" в соответствующем падеже и слова "этих предприятий" исключить; 3) в приложении: в наименовании и пунктах 1 и 6 слова "руководители республиканских государственных унитарных предприятий и" в соответствующем падеже исключить; пункты 2, 3 и приложение 1 признать утратившими силу; в обозначении приложения 2 слова "руководители республиканских государственных унитарных предприятий и" исключить. 8. Внести в постановление Правительства Республики Хакасия от 23.05.2001 N 115 "О реестре показателей экономической эффективности деятельности республиканских государственных унитарных предприятий и открытых акционерных обществ, акции которых находятся в республиканской собственности" следующие изменения: 1) в наименовании слова "республиканских государственных унитарных предприятий и" исключить; 2) в постановлении: в преамбуле и по тексту слова "республиканские государственные унитарные предприятия и" в соответствующем падеже исключить; пункт 2 признать утратившим силу; пункт 3 после слов "Государственный комитет Республики Хакасия по управлению государственным имуществом" дополнить словами "(приложение N 2)"; пункт 4 признать утратившим силу; 3) в приложении 1: в наименовании и пункте 1 слова "республиканских государственных унитарных предприятий и" исключить; в пункте 2 слова "республиканских государственных унитарных предприятий (далее - унитарные предприятия) и" исключить; пункт 3 изложить в следующей редакции: "3. Объектами учета в реестре являются фактически достигнутые величины показателей экономической эффективности деятельности акционерных обществ."; в пункте 4 слова "деятельности унитарных предприятий и" исключить; пункт 6 изложить в следующей редакции: "6. Реестр ведется на бумажных носителях и в электронном виде."; пункты 7, 8, 9 изложить в следующей редакции: "7. Ведение реестра осуществляется на основе ежеквартально представляемых представителями Республики Хакасия в органах управления акционерных обществ в Государственный комитет Республики Хакасия по управлению государственным имуществом данных о фактически достигнутых величинах показателей экономической эффективности деятельности акционерных обществ, указанных в бухгалтерской отчетности и отчетности представителей Республики Хакасия в органах управления акционерных обществ. Данные представляются на бумажных носителях и в электронном виде в сроки, установленные для представления квартальной бухгалтерской отчетности. За достоверность и своевременное представление этих данных представители Республики Хакасия в органах управления акционерных обществ несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. 8. Государственный комитет Республики Хакасия по управлению государственным имуществом осуществляет: - создание и ведение реестра, в том числе сбор ежеквартально данных о фактически достигнутых за отчетный период величинах показателей экономической эффективности деятельности акционерных обществ; - оценку эффективности управления акциями акционерных обществ; - подготовку и представление в Правительство Республики Хакасия ежегодно сведений о количестве акционерных обществ по отраслям и актуализированных данных о фактически достигнутых величинах показателей экономической эффективности деятельности акционерных обществ. 9. На основе анализа показателей экономической эффективности республиканские отраслевые исполнительные органы государственной власти совместно с Государственным комитетом Республики Хакасия по управлению государственным имуществом подготавливают и представляют в Правительство Республики Хакасия предложения о продаже акций, находящихся в республиканской собственности, передаче их в доверительное управление, ином распоряжении ими, о замене представителей Республики Хакасия в органах управления акционерных обществ в соответствии с законодательством Российской Федерации и Республики Хакасия."; 3) в приложении 2: в наименовании слова "республиканских государственных унитарных предприятий и" исключить; пункт 1 признать утратившим силу; в пункте 2 слова "(имея в виду утверждение таких показателей для их реализации представителями Республики Хакасия в органах управления открытых акционерных обществ в соответствии с предоставленными им полномочиями)" исключить; пункты 3, 4 признать утратившими силу. 9. Настоящее постановление вступает в силу по истечении десяти дней со дня его официального опубликования. Глава Республики Хакасия - Председатель Правительства Республики Хакасия В. Зимин Приложение 1 УТВЕРЖДЕН постановлением Правительства Республики Хакасия от 23.08.2011 г. N 549 (В редакции Постановлений Правительства Республики Хакасия от 20.02.2014 г. N 65; от 29.04.2014 г. N 203) ПОРЯДОК планирования деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия 1. Общие положения 1.1. Порядок планирования деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (далее - Порядок) определяет основные требования к планированию деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (далее - ГУП). Под планированием деятельности ГУП понимается определение целей и задач предприятия на среднесрочную перспективу, определение способов их реализации и ресурсного обеспечения. 1.2. Целями планирования деятельности ГУП являются адаптация предприятия к прогнозируемым изменениям внешней среды и достижение надежной позиции на рынке, обеспечивающей финансовую устойчивость предприятия в условиях конкуренции. 1.3. ГУП осуществляют планирование своей деятельности в соответствии с требованиями настоящего Порядка. 1.4. Результатом планирования деятельности ГУП является формирование двух взаимосвязанных документов: бюджета ГУП и перспективного плана развития ГУП, порядок составления которых предусмотрен настоящим Порядком. Составление бюджета ГУП и перспективного плана развития ГУП (далее -Документы планирования) осуществляется одновременно, причем бюджет ГУП должен в полной мере отражать расходы и доходы, получаемые в результате реализации мероприятий, предусмотренных перспективным планом развития ГУП, а при планировании мероприятий, предусмотренных перспективным планом развития ГУП необходимо учитывать наличие финансовых ресурсов, планируемых при прогнозировании доходов и расходов. 1.5. Документы планирования составляются по формам согласно приложениям 1, 2 к настоящему Порядку. 1.6. Процесс планирования основан на следующих принципах: обоснованность целей и задач предприятия. Принцип означает, что планирование деятельности ГУП должно основываться на данных анализа внешних и внутренних факторов, влияющих на результаты деятельности ЕУП, с учетом необходимости развития предприятия; системность. Принцип означает, что планирование охватывает все направления деятельности предприятия, причем планирование деятельности производится как в целом по предприятию, так и в разрезе основных направлений деятельности (превышающих 10% доли выручки или охватывающих 10% доли расходов ГУП). Планирование по неосновным видам деятельности осуществляется в общей категории; непрерывность. Принцип означает параллельное сочетание текущего и перспективного планирования; сбалансированность плана. Принцип указывает на количественное соответствие между взаимосвязанными разделами и показателями перспективного плана развития ГУП и бюджета ГУП, между потребностями в ресурсах и их наличием; директивность. Принцип означает, что Документы планирования носят обязательный характер для всех подразделений предприятия после утверждения их в установленном порядке. 1.7. Планирование деятельности ГУП (составление бюджета и перспективного плана развития) осуществляется на общий срок 3 года - на год и плановый период два года - с ежегодной корректировкой. Поквартальное планирование осуществляется в рамках следующего финансового года. 1.8. Документы планирования подписываются руководителем и главным бухгалтером ГУП, согласовываются с Министерством имущественных и земельных отношений Республики Хакасия, утверждаются исполнительным органом государственной власти Республики Хакасия, на который возложены координация и регулирование деятельности в соответствующей отрасли (сфере) управления (далее - Отраслевое ведомство). Срок согласования не должен превышать 30 календарных дней. (В редакции Постановления Правительства Республики Хакасия от 29.04.2014 г. N 203) 1.9. Срок утверждения Документов планирования - не позднее 01 октября года, предшествующего планируемому. Внесение корректировок в Документы планирования допускается не позднее 01 октября текущего года с соблюдением процедуры согласования в соответствии с пунктом 1.8 настоящего Порядка. 1.10. С целью контроля выполнения бюджета ГУП и перспективного плана развития ГУП ежеквартально не позднее сроков, установленных для предоставления документов и сведений в пункте 2.2.2 Порядка проведения анализа эффективности деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия, утвержденного настоящим постановлением, ГУП предоставляет отчет о выполнении бюджета ГУП и отчет о выполнении перспективного плана развития ГУП (далее - Отчеты) по формам согласно приложениям 3, 4 к настоящему Порядку в Отраслевое ведомство. Результаты деятельности отражаются в Отчетах нарастающим итогом с начала года. Отчеты должны содержать информацию о достижении запланированных результатов, в случае их недостижения - пояснение о причинах невыполнения, а также меры, которые ГУП намерено предпринять в оставшийся период текущего года для достижения запланированных по итогам года результатов, в случае невыполнения запланированных показателей по итогам финансового года - в следующем финансовом году. 1.11. Ежегодно не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным, Отраслевое ведомство предоставляет в Министерство экономики Республики Хакасия сводную информацию о выполнении бюджетов и перспективных планов развития подведомственных ГУП. Министерство экономики Республики Хакасия включает информацию о качестве планирования ГУП в ежегодный отчет о деятельности ГУП, направляемый заместителю Главы Республики Хакасия - Председателя Правительства Республики Хакасия, курирующему деятельность Министерства экономики Республики Хакасия. 1.12. Казенные предприятия Республики Хакасия помимо Документов планирования составляют смету доходов и расходов (далее - Смета). Смета составляется ежегодно с разбивкой на кварталы, в сроки, установленные для разработки бюджета ГУП. Смета согласовывается с отраслевым ведомством и утверждается Министерством финансов Республики Хакасии в сроки, установленные для согласования и утверждения бюджета ГУП. Форма Сметы разрабатывается и утверждается отраслевым ведомством. 2. Организация системы бюджетного планирования деятельности ГУП 2.1. Бюджетное планирование деятельности ГУП - это система планирования, учета, контроля и анализа деятельности предприятия в финансовом выражении (далее - бюджетирование). 2.2. Бюджет предприятия - календарный план прихода и расхода ресурсов, сформулированный в стоимостных и количественных величинах для принятия решений, планирования и контроля в процессе управления деятельностью ГУП. Бюджет предприятия составляется в натуральном и денежном выражениях и определяет потребность предприятия в ресурсах, необходимых для получения прогнозируемых результатов. 2.3. Бюджет ГУП составляется в соответствии с Методическими рекомендациями по составлению бюджета ГУП (приложение 5 к настоящему Порядку). 2.4. Основные задачи бюджетирования: обоснованное планирование доходов и расходов ГУП, сокращение необоснованных затрат; планирование себестоимости ГУП и вариантов ее снижения; обеспечение финансовой координации подразделений ГУП; создание на предприятии системы контроля выполнения планов ГУП. 2.5. Процесс бюджетирования основан на следующих принципах: всестороннее отражение доходов и расходов бюджетов. Принцип означает, что в бюджете ГУП должны отражаться все доходы и расходы, должна проводиться детализация групп доходов и расходов для выявления направлений денежных потоков и видов издержек ГУП; сбалансированность бюджета. Принцип подразумевает непревышение суммы расходов над суммой доходов, включая дополнительное финансирование (субсидии, компенсации и т.п.). Таким образом, обязательным условием формирования бюджета ГУП является описание обоснованных источников и размеров финансирования дефицита бюджета (при наличии запланированных убытков); эффективность и экономность использования бюджетных средств. Принцип означает, что при исполнении бюджета ГУП необходимо руководствоваться правилами разумного расходования средств, стремясь по возможности минимизировать расходы; достоверность бюджета. Принцип означает реалистичный, наиболее точный подход к составлению бюджета, т.е. плановые данные, отраженные в бюджете, должны иметь наименьший процент отклонений от фактических показателей; взаимосвязь компонентов бюджета ГУП и перспективного плана развития ГУП. Принцип означает обеспечение полного соответствия планируемых доходови расходов, движения денежных средств и имущества ГУП перспективному плану развития ГУП; единство бюджета ГУП. Принцип означает, что единый бюджет ГУП на планируемый период является итогом планирования, осуществляемого в каждом структурном подразделении ГУП. 2.6. Основные этапы бюджетирования: 1) сбор и анализ информации о фактически достигнутых показателях деятельности ГУП, выявление существенных условий, способных повлиять на деятельность ГУП в плановом периоде. Полученные данные используются для заполнения графы "По факту" формы бюджета ГУП; 2) расчет плановых показателей для составления бюджета ГУП, составление бюджета ГУП в соответствии с данными Перспективного плана развития ГУП; 3) согласование и утверждение бюджета ГУП в установленном порядке; 4) контроль исполнения бюджета ГУП. При реализации бюджета ГУП ведется оперативный учет хода его исполнения: осуществляется сбор и анализ информации о фактическом выполнении показателей по итогам каждого месяца. На основе полученной информации руководством ГУП выявляются и устраняются намечающиеся отклонения от запланированных значений, принимаются меры, обеспечивающие реализацию заложенных значений показателей, в случае необходимости обосновываются и вносятся корректировки в бюджет ГУП в установленном порядке. 2.7. Структура бюджета ГУП: 1) операционный бюджет; 2) финансовый бюджет; 3) генеральный бюджет. 2.7.1. Операционный бюджет (бюджет доходов и расходов) включает: - бюджет продаж. Содержит информацию о запланированном объеме продаж, цене и ожидаемом доходе от реализации каждого вида продукции (услуг), о плановых остатках готовой продукции в стоимостном выражении и расчетах с покупателями; - бюджет производства. Это производственная программа, которая определяет запланированные номенклатуру и объем производства (количество услуг) в бюджетном периоде (в натуральных показателях); - бюджет материальных затрат. Это количественное выражение планов относительно прямых затрат предприятия на использование и приобретение основных видов сырья и материалов, также отражает планируемые уровни запасов сырья, материалов и расчетов с поставщиками; - бюджет затрат на оплату труда. Это количественное выражение планов ГУП относительно затрат на оплату труда основного производственного персонала; - бюджет общепроизводственных расходов. Это количественное выражение планов ГУП относительно всех накладных затрат, связанных с производством продукции (выполнения услуг) за исключением прямых затрат на материалы и оплату труда; - бюджет административных и маркетинговых затрат. Это количественное выражение планов ГУП относительно расходов на содержание административно-управленческого персонала и маркетинговых издержек; - расчет себестоимости единицы продукции. 2.7.2. Финансовый бюджет (бюджет движения денежных средств) включает: - инвестиционныый бюджет, который отражает сведения о планируемых инвестициях в предприятие: приобретение оборудования, недвижимости, затраты на капитальный ремонт и т.п.; - бюджет доходов и расходов (прогнозный отчет о прибылях и убытках). Отражает планируемые результаты деятельности ГУП в разбивке по статьям Отчета о прибылях и убытках (форма 2 Бюджета); - бюджет денежных средств (прогноз движения денежных средств). Это плановый документ, отражающий поступление денежных средств и будущие платежи; - бюджет формирования и распределения финансовых ресурсов (прогнозный баланс). Содержит информацию о планируемых составах средств ГУП и источников их формирования. 2.7.3. Генеральный бюджет - обобщающая форма, в которой указаны наиболее значимые данные, полученные при формировании операционных и финансовых бюджетов. 2.7.4. В отношении государственных казенных предприятий Республики Хакасия планирование части чистой прибыли, подлежащей перечислению в республиканский бюджет Республики Хакасия, не осуществляется. (Дополнен - Постановление Правительства Республики Хакасия от 20.02.2014 г. N 65) 3. Порядок перспективного планирования развития ГУП 3.1. Перспективный план развития ГУП - это комплекс мероприятий, связанных между собой по срокам и источникам финансирования, направленных на развитие ГУП, раскрывающих способы реализации основных задач деятельности ГУП, а также целевые индикаторы, отражающие итоги реализации поставленных задач. 3.2. Перспективный план развития ГУП составляется в соответствии с Методическими рекомендациями по составлению перспективного плана развития ГУП (приложение 6). 3.3. Составление перспективного плана развития ГУП осуществляется в несколько этапов: 1) сбор и анализ информации о фактически достигнутых показателях деятельности, анализ внешних и внутренних факторов, влияющих на результат деятельности ГУП (одновременно является первым этапом составления бюджета ГУП); 2) установление целей деятельности ГУП на плановый период. Заключается в определении основополагающих направлений деятельности ГУП, желаемого окончательного результата деятельности ГУП в плановом периоде. При этом раскрываются цели деятельности ГУП, установленные Уставом ГУП; 3) определение задач ГУП на плановый период. Формулируются основные задачи на плановый период исходя из установленных целей, результатов анализа производственно-хозяйственной деятельности ГУП; определяются материальные, трудовые и финансовые средства для достижения поставленных задач; устанавливаются целевые индикаторы, отражающие итоги реализации поставленных задач; 4) разработка мероприятий для реализации поставленных задач. Раскрываются конкретные пути, сроки и последовательность реализации задач ГУП с выделением необходимых для этого ресурсов и расчетом окупаемости (экономической эффективности) проводимых мероприятий; 5) согласование и утверждение перспективного плана развития ГУП в установленном порядке; 6) контроль исполнения перспективного плана развития ГУП. При реализации перспективного плана развития ГУП ведется оперативный учет хода его выполнения: осуществляется сбор и анализ информации о фактическом выполнении планов по итогам каждого месяца. На основе полученной информации руководством ГУП выявляются и устраняются намечающиеся отклонения от запланированного хода производства, принимаются меры, обеспечивающие получение плановых показателей, в случае необходимости обосновываются и вносятся корректировки в перспективный план развития ГУП в установленном порядке. 3.4. ГУП направляет перспективный план развития ГУП или ежегодную корректировку перспективного плана развития ГУП на согласование с приложением справки по результатам анализа деятельности (примерная форма приведена в приложении 7), статистической, управленческой, бухгалтерской и иной информации, обосновывающей расчеты, а также расчеты, подтверждающие данные, приведенные в перспективном плане развития ГУП. Приложение 1 к Порядку планирования деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия (В редакции Постановления Правительства Республики Хакасия от 20.02.2014 г. N 65) Бюджет государственного унитарного предприятия Республики Хакасия _________________________________________________________________ (наименование предприятия) на 20___год и плановый период 20___, 20___годы 1. Операционный бюджет 1.1. Бюджет продаж на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |--------------|-------------|---------------|----------------------------|-----|-----|----------------| |Показатель |По факту |За первое | 20__ год |20_ |20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года,|-------|--------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующег | итого |в том числе по | | |показателя* | | |года |о планируемому | | кварталам | | | | | | | | |----|-----|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Изделие 1** | | | | | | | | | |X | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Объем | | | | | | | | | |X | |продаж***, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | (В редакции Постановления Правительства Республики Хакасия от 20.02.2014 г. N 65) |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Рентабельность| | | | | | | | | |Приводится | |продаж, % | | | | | | | | | |обоснование | | | | | | | | | | | |применяемого | | | | | | | | | | | |размера | | | | | | | | | | | |рентабельности, | | | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |необходимого | | | | | | | | | | | |размера | | | | | | | | | | | |доходности | | | | | | | | | | | |деятельности для| | | | | | | | | | | |получения | | | | | | | | | | | |положительного | | | | | | | | | | | |финансового | | | | | | | | | | | |результата | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Отпускная цена| | | | | | | | | |Приводится | |единицы | | | | | | | | | |обоснование | |продукции, | | | | | | | | | |применяемой цены| |руб. | | | | | | | | | |единицы | | | | | | | | | | | |продукции, | | | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |сложившейся | | | | | | | | | | | |конъюнктуры | | | | | | | | | | | |рынка, цен | | | | | | | | | | | |конкурентов, | | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |изменение цены | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Выручка от | | | | | | | | | |X | |реализации, | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Изделие 2** | | | | | | | | | | | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |... | | | | | | | | | | | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Выручка | | | | | | | | | |Указываются | |прочая, руб. | | | | | | | | | |операции, от | | | | | | | | | | | |осуществления | | | | | | | | | | | |которых | | | | | | | | | | | |предприятие | | | | | | | | | | | |планирует | | | | | | | | | | | |получить выручку| |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Выручка от | | | | | | | | | |X | |реализации, | | | | | | | | | | | |всего, руб. | | | | | | | | | | | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |График оплаты реализованной продукции (работ, услуг): | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Дебиторская | | | | | | | | | |X | |задолженность | | | | | | | | | | | |на начало | | | | | | | | | | | |периода, руб. | | | | | | | | | | | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Приток | | | | | | | | | |Приводится | |денежных | | | | | | | | | |обоснование | |средств от | | | | | | | | | |суммы | |продаж, руб. | | | | | | | | | |поступлений | | | | | | | | | | | |денежных средств| | | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |сложившегося | | | | | | | | | | | |режима оплаты | | | | | | | | | | | |продукции | | | | | | | | | | | |(предоплата, | | | | | | | | | | | |товарный | | | | | | | | | | | |кредит), условий| | | | | | | | | | | |контрактов и | | | | | | | | | | | |соглашений на | | | | | | | | | | | |плановый период.| |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Погашение | | | | | | | | | |Приводится | |дебиторской | | | | | | | | | |обоснование | |задолженности,| | | | | | | | | |суммы погашения | |руб. | | | | | | | | | |дебиторской | | | | | | | | | | | |задолженности | | | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |сложившегося | | | | | | | | | | | |режима оплаты | | | | | | | | | | | |продукции, | | | | | | | | | | | |действующих | | | | | | | | | | | |договоров, | | | | | | | | | | | |дополнительных | | | | | | | | | | | |соглашений, | | | | | | | | | | | |судебных | | | | | | | | | | | |решений, | | | | | | | | | | | |мероприятий по | | | | | | | | | | | |сокращению | | | | | | | | | | | |дебиторской | | | | | | | | | | | |задолженности и | | | | | | | | | | | |т.п. | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| |Дебиторская | | | | | | | | | |X | |задолженность | | | | | | | | | | | |на конец | | | | | | | | | | | |периода, руб. | | | | | | | | | | | |--------------|-------------|---------------|-------|----|-----|----|----|-----|-----|----------------| * В случае значительного объема пояснения по значению показателя, данное пояснение может быть сделано в качестве сноски к соответствующему Бюджету. * * Под изделием подразумевается также вид оказываемых услуг, производимых работ в зависимости от направления деятельности ГУП *** Объем продаж может быть выражен только в натуральных величинах, планирование данного показателя в денежном выражении не допускается. (Дополнен - Постановление Правительства Республики Хакасия от 20.02.2014 г. N 65) 1.2. Бюджет производства на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |-----------|-------------|-----------------|-------------------------|-----|-----|-----------------| |Показатель |По факту |За первое | 20__ год |20_ | 20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года, |-------|-----------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующего |итого | в том числе по | | |показателя | | |года |планируемому | | кварталам | | | | | | | | |---|---|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |-----------|-------------|-----------------|-------|---|---|----|----|-----|-----|-----------------| |Изделие 1* | | | | | | | | | |X | |-----------|-------------|-----------------|-------|---|---|----|----|-----|-----|-----------------| |Объем | | | | | | | | | |х | |продаж, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | |-----------|-------------|-----------------|-------|---|---|----|----|-----|-----|-----------------| |Запас | | | | | | | | | |X | |готовой | | | | | | | | | | | |продукции | | | | | | | | | | | |на начало | | | | | | | | | | | |периода, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | |-----------|-------------|-----------------|-------|---|---|----|----|-----|-----|-----------------| |Запас | | | | | | | | | |Обоснование | |готовой | | | | | | | | | |размера запасов, | |продукции | | | | | | | | | |исходя из | |на конец | | | | | | | | | |необходимости | |периода, | | | | | | | | | |поддержания | |единиц | | | | | | | | | |запаса продукции | | | | | | | | | | | |на уровне, | | | | | | | | | | | |необходимом для | | | | | | | | | | | |обеспечения | | | | | | | | | | | |реализации | | | | | | | | | | | |продукции в | | | | | | | | | | | |запланированном | | | | | | | | | | | |объеме. | |-----------|-------------|-----------------|-------|---|---|----|----|-----|-----|-----------------| * Под изделием подразумевается также вид оказываемых услуг, производимых работ в зависимости от направления деятельности ГУП 1.3. Бюджет материальных затрат с Графиком оплаты приобретенных материалов на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |------------|------------|---------------|-----------------------------|------|-----|-----------------| |Показатель |По факту |За первое | 20__ год |20_ |20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года,|-------|---------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующе- |итого |в том числе по | | |показателя* | | |года |го планируемому| | кварталам | | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Изделие 1* | | | | | | | | | |X | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |План выпуска| | | | | | | | | |X | |продукции, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Материал 1 | | | | | | | | | |X | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Требуемый | | | | | | | | | |Обоснование | |объем сырья | | | | | | | | | |требуемого объема| |на единицу | | | | | | | | | |сырья, исходя из | |продукции, | | | | | | | | | |технологии | |единиц | | | | | | | | | |производства, | | | | | | | | | | | |фактических | | | | | | | | | | | |затрат, с учетом | | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |изменение | | | | | | | | | | | |показателя | | | | | | | | | | | |(реализация | | | | | | | | | | | |программы | | | | | | | | | | | |ресурсосбереже- | | | | | | | | | | | |ния, изменение | | | | | | | | | | | |технологии | | | | | | | | | | | |производства и | | | | | | | | | | | |т.п.). | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Требуемый | | | | | | | | | |X | |объем сырья | | | | | | | | | | | |за период, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Необходимые | | | | | | | | | |Обоснование | |запасы сырья| | | | | | | | | |необходимых | |на конец | | | | | | | | | |запасов сырья | |периода, | | | | | | | | | |исходя из | |единиц | | | | | | | | | |фактических | | | | | | | | | | | |данных и | | | | | | | | | | | |необходимости | | | | | | | | | | | |поддержания | | | | | | | | | | | |оптимальных | | | | | | | | | | | |запасов сырья и | | | | | | | | | | | |материалов для | | | | | | | | | | | |обеспечения | | | | | | | | | | | |бесперебойного | | | | | | | | | | | |производственного| | | | | | | | | | | |процесса | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Общая | | | | | | | | | |X | |потребность | | | | | | | | | | | |в | | | | | | | | | | | |материалах, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Запасы сырья| | | | | | | | | |X | |на начало | | | | | | | | | | | |периода, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Закуп/ | | | | | | | | | |X | |собственное | | | | | | | | | | | |производство| | | | | | | | | | | |материалов, | | | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Цена | | | | | | | | | |Обоснование цены | |материала за| | | | | | | | | |на основании | |единицу, | | | | | | | | | |конъюнктуры | |руб. | | | | | | | | | |рынка, | | | | | | | | | | | |фактических цен, | | | | | | | | | | | |с учетом | | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |изменение | | | | | | | | | | | |показателя. | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Стоимость | | | | | | | | | |X | |закупа | | | | | | | | | | | |материалов/ | | | | | | | | | | | |материальные| | | | | | | | | | | |затраты на | | | | | | | | | | | |собственное | | | | | | | | | | | |производст- | | | | | | | | | | | |во, изделие | | | | | | | | | | | |1, руб. | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Материал 2 | | | | | | | | | |X | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |... | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Изделие 2* | | | | | | | | | |X | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |... | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Стоимость | | | | | | | | | |х | |закупа сырья| | | | | | | | | | | |и | | | | | | | | | | | |материалов, | | | | | | | | | | | |всего/ сумма| | | | | | | | | | | |материальны | | | | | | | | | | | |х затрат на | | | | | | | | | | | |собственное | | | | | | | | | | | |производст- | | | | | | | | | | | |во, руб. | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |График оплаты приобретенных материалов | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Кредиторская| | | | | | | | | |X | |задолжен- | | | | | | | | | | | |ность на | | | | | | | | | | | |начало | | | | | | | | | | | |периода,руб.| | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Оплата за | | | | | | | | | |Обоснование | |материалы, | | | | | | | | | |оплаты за | |руб. | | | | | | | | | |материалы в | | | | | | | | | | | |данном периоде, | | | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |сложившихся | | | | | | | | | | | |условий оплаты | | | | | | | | | | | |поставщикам, с | | | | | | | | | | | |учетом условий | | | | | | | | | | | |договоров | | | | | | | | | | | |(соглашений) с | | | | | | | | | | | |поставщиками, | | | | | | | | | | | |подрядчиками на | | | | | | | | | | | |плановый период. | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Погашение | | | | | | | | | |Обоснование | |кредиторской| | | | | | | | | |погашения | |задолжен- | | | | | | | | | |кредиторской | |ности, руб. | | | | | | | | | |задолженности, | | | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |заключенных | | | | | | | | | | | |соглашений, | | | | | | | | | | | |договоров, | | | | | | | | | | | |судебных решений,| | | | | | | | | | | |мероприятий по | | | | | | | | | | | |сокращению | | | | | | | | | | | |дебиторской | | | | | | | | | | | |задолженности и | | | | | | | | | | | |т.п. | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| |Кредиторская| | | | | | | | | |X | |задолженно- | | | | | | | | | | | |сть на конец| | | | | | | | | | | |периода, | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|-----------------| * Под изделием подразумевается также вид оказываемых услуг, производимых работ в зависимости от направления деятельности ГУП 1.4. Бюджет затрат по оплате труда на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |-----------------|------------|---------------|-----------------------------|------|-----|------------------| |Показатели |По факту |За первое | 20__ год |20__ |20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года,|-------|---------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующе- |итого | в том числе по | | |показателя | | |года |го планируемому| | кварталам | | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Изделие 1* | | | | | | | | | |X | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Объем | | | | | | | | | |X | |производства | | | | | | | | | | | |продукции (работ,| | | | | | | | | | | |услуг), единиц | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Затраты труда | | | | | | | | | |Расчет затрат | |основного | | | | | | | | | |труда основного | |персонала на | | | | | | | | | |персонала на | |производство | | | | | | | | | |производство | |единицы продукции| | | | | | | | | |продукции, исходя | |(работ, услуг), | | | | | | | | | |из длительности | |часов | | | | | | | | | |производственного | | | | | | | | | | | |цикла, количества | | | | | | | | | | | |занятого в | | | | | | | | | | | |производстве | | | | | | | | | | | |персонала, объема | | | | | | | | | | | |выпускаемой | | | | | | | | | | | |продукции с учетом| | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |изменение | | | | | | | | | | | |показателя | | | | | | | | | | | |(например, | | | | | | | | | | | |изменение объемов | | | | | | | | | | | |производства, | | | | | | | | | | | |сокращение | | | | | | | | | | | |производственного | | | | | | | | | | | |цикла, связанного | | | | | | | | | | | |с обновлением | | | | | | | | | | | |технологии | | | | | | | | | | | |производства, | | | | | | | | | | | |заменой | | | | | | | | | | | |оборудования, | | | | | | | | | | | |изменением | | | | | | | | | | | |технологии | | | | | | | | | | | |производства, | | | | | | | | | | | |изменением | | | | | | | | | | | |количества | | | | | | | | | | | |основного | | | | | | | | | | | |персонала и т.п.).| |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Итого затраты | | | | | | | | | |X | |труда основного | | | | | | | | | | | |персонала, часов | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Стоимость одного | | | | | | | | | |Расчет стоимости | |часа с | | | | | | | | | |одного часа с | |начислениями, | | | | | | | | | |начислениями, | |руб./час | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |фактических данных| | | | | | | | | | | |с учетом объема | | | | | | | | | | | |выпускаемой | | | | | | | | | | | |продукции, размера| | | | | | | | | | | |фонда оплаты | | | | | | | | | | | |труда основных | | | | | | | | | | | |рабочих (например,| | | | | | | | | | | |предусмотренное | | | | | | | | | | | |Перспективным | | | | | | | | | | | |планом развития, | | | | | | | | | | | |повышение размера | | | | | | | | | | | |заработной платы | | | | | | | | | | | |основного | | | | | | | | | | | |персонала, | | | | | | | | | | | |изменение размеров| | | | | | | | | | | |отчислений от | | | | | | | | | | | |фонда оплаты труда| | | | | | | | | | | |и т.п.). | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Оплата основного | | | | | | | | | |X | |персонала, | | | | | | | | | | | |Изделие 1, руб. | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Изделие 2* | | | | | | | | | |X | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |... | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Оплата основного | | | | | | | | | |X | |персонала, всего,| | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| * Под изделием подразумевается также вид оказываемых услуг, производимых работ в зависимости от направления деятельности ГУП 1.5. Бюджет общепроизводственных расходов на 20__ год и плановый период 20__ , 20__ годы |-----------------|------------|---------------|-----------------------------|------|-----|------------------| |Показатели |По факту |За первое | 20__ год |20__ |20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года,|-------|---------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующе- |итого | в том числе по | | |показателя | | |года |го планируемому| | кварталам | | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Изделие 1* | | | | | | | | | |X | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Переменные | | | | | | | | | |Расчет переменных | |накладные | | | | | | | | | |накладных затрат | |затраты, руб. | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |фактических | | | | | | | | | | | |значений, с учетом| | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |значение | | | | | | | | | | | |показателя | | | | | | | | | | | |(например, | | | | | | | | | | | |изменение объемов | | | | | | | | | | | |производства, цен | | | | | | | | | | | |на энергоносители | | | | | | | | | | | |и т.п.) | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Постоянные | | | | | | | | | |Расчет постоянных | |накладные | | | | | | | | | |накладных затрат | |затраты, руб. | | | | | | | | | |исходя из | | | | | | | | | | | |фактических | | | | | | | | | | | |значений, с учетом| | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |значение | | | | | | | | | | | |показателя | | | | | | | | | | | |(например, | | | | | | | | | | | |изменение объемов | | | | | | | | | | | |производства, цен | | | | | | | | | | | |на энергоносители | | | | | | | | | | | |и т.п.) | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Общепроизводст- | | | | | | | | | |X | |венные расходы, | | | | | | | | | | | |Изделие 1, руб. | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Изделие 2* | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |... | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Переменные | | | | | | | | | |X | |накладные | | | | | | | | | | | |затраты, всего, | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Постоянные | | | | | | | | | |X | |накладные | | | | | | | | | | | |затраты, всего, | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Итого накладных | | | | | | | | | |X | |затрат, руб. | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |В т.ч. | | | | | | | | | |Расчет размера | |амортизация, руб.| | | | | | | | | |амортизации, | | | | | | | | | | | |исходя из размеров| | | | | | | | | | | |имущества, | | | | | | | | | | | |методов начисления| | | | | | | | | | | |износа, с учетом | | | | | | | | | | | |факторов, влияющих| | | | | | | | | | | |на значение | | | | | | | | | | | |показателя | | | | | | | | | | | |(например, | | | | | | | | | | | |приобретение | | | | | | | | | | | |основных средств, | | | | | | | | | | | |переоценка | | | | | | | | | | | |имущества, | | | | | | | | | | | |реализация | | | | | | | | | | | |имущества, | | | | | | | | | | | |предусмотренные | | | | | | | | | | | |Перспективным | | | | | | | | | | | |планом развития и | | | | | | | | | | | |т.п.) | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| |Оплата накладных | | | | | | | | | |X | |затрат, руб. | | | | | | | | | | | |-----------------|------------|---------------|-------|-----|-----|----|----|------|-----|------------------| * Под изделием подразумевается также вид оказываемых услуг, производимых работ в зависимости от направления деятельности ГУП 1.6. Бюджет административных и маркетинговых затрат на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |-------------------|-------------|------------------|-----------------------------|-----|-----|------------------| |Показатели |По факту |За первое | 20__ год |20_ |20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года, |-------|---------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующего |итого | в том числе по | | |показателя | | |года |планируемому | | кварталам | | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Объем продаж, | | | | | | | | | |X | |единиц | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Административные | | | | | | | | | |Расчет | |затраты, руб. | | | | | | | | | |административных | | | | | | | | | | | |затрат, исходя из | | | | | | | | | | | |фактических | | | | | | | | | | | |значений, с учетом| | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |значение | | | | | | | | | | | |показателя. | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |В т.ч. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |... | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Маркетинговые | | | | | | | | | |Расчет | |затраты, руб. | | | | | | | | | |маркетинговых | | | | | | | | | | | |затрат исходя из | | | | | | | | | | | |фактических | | | | | | | | | | | |значений, с учетом| | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |значение | | | | | | | | | | | |показателя. | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |В т.ч. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |... | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Административные и | | | | | | | | | |X | |маркетинговые | | | | | | | | | | | |затраты, всего, | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| 1.7. Расчет Себестоимости единицы продукции (работ, услуг) на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |-------------------|-------------|------------------|-----------------------------|-----|-----|------------------| |Показатели |По факту |За первое | 20__ год |20_ |20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года, |-------|---------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующего |итого | в том числе по | | |показателя | | |года |планируемому | | кварталам | | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Изделие 1* | | | | | | | | | |X | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Стоимость основных | | | | | | | | | |X | |материалов на | | | | | | | | | | | |единицу продукции | | | | | | | | | | | |(работ, услуг), | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Затраты прямого | | | | | | | | | |X | |труда на единицу | | | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Стоимость накладных| | | | | | | | | |X | |затрат в единице | | | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Производственная | | | | | | | | | |X | |себестоимость | | | | | | | | | | | |единицы продукции | | | | | | | | | | | |(работ, услуг), | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Маркетинговые | | | | | | | | | |X | |затраты на единицу | | | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Административные | | | | | | | | | |Расчет | |затраты на единицу | | | | | | | | | |административных | |продукции (работ, | | | | | | | | | |затрат на единицу | |услуг), руб. | | | | | | | | | |продукции. | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Полная | | | | | | | | | |X | |себестоимость | | | | | | | | | | | |единицы продукции | | | | | | | | | | | |(работ, услуг), | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Объем продаж, | | | | | | | | | |X | |единиц | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Полная | | | | | | | | | |X | |себестоимость | | | | | | | | | | | |реализованной | | | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Изделие 2* | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |... | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Полная | | | | | | | | | |Y | |себестоимость | | | | | | | | | | | |реализованной | | | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| * Под изделием подразумевается также вид оказываемых услуг, производимых работ в зависимости от направления деятельности ГУП 2. Финансовый бюджет. 2.1. Инвестиционный бюджет на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |-------------------|-------------|------------------|-----------------------------|-----|-----| |Наименование |По факту |За первое | 20__ год |20_ |20_ | |показателя |полного |полугодие года, |-------|---------------------|год |год | | |предыдущего |предшествующего |итого | в том числе по | | | | |года |планируемому | | кварталам | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | |I |II |III |IV | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----| |Приобретение | | | | | | | | | | |оборудования, руб. | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----| |Приобретение | | | | | | | | | | |недвижимости, руб. | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----| |Капитальный ремонт | | | | | | | | | | |оборудования, руб. | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----| |Капитальный ремонт | | | | | | | | | | |недвижимости, руб. | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----| |Прочее, руб. | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----| |Инвестиции, всего | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----| 2.2. Прогнозный отчет о прибылях и убытках на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |-------------------|-------------|------------------|-----------------------------|-----|-----|------------------| |Показатели |По факту |За первое | 20__ год |20_ |20_ |Обоснование | | |полного |полугодие года, |-------|---------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующего |итого | в том числе по | | |показателя | | |года |планируемому | | кварталам | | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Доходы и расходы по обычным видам деятельности | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Выручка от | | | | | | | | | |X | |реализации | | | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Себестоимость | | | | | | | | | |X | |реализованной | | | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Валовая прибыль, | | | | | | | | | |X | |руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Административные и | | | | | | | | | |X | |маркетинговые | | | | | | | | | | | |затраты, руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прибыль (убыток) от| | | | | | | | | |X | |продаж, руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прочие доходы и расходы | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Проценты за кредит,| | | | | | | | | |Обоснование уплаты| |руб. | | | | | | | | | |процентов | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прочие доходы, руб.| | | | | | | | | |Расшифровка прочих| | | | | | | | | | | |доходов | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прочие расходы, | | | | | | | | | |Расшифровка прочих| |руб. | | | | | | | | | |расходов | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прибыль (убыток) до| | | | | | | | | |X | |налогообложения, | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Текущий налог на | | | | | | | | | |X | |прибыль, руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прочие платежи, | | | | | | | | | |Обоснование прочих| |влияющие на чистую | | | | | | | | | |платежей из | |прибыль, руб. | | | | | | | | | |прибыли | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Чистая прибыль | | | | | | | | | |X | |(убыток), руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Часть чистой | | | | | | | | | |X | |прибыли, подлежащей| | | | | | | | | | | |перечислению в | | | | | | | | | | | |республиканский | | | | | | | | | | | |бюджет, руб. | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прочие платежи из | | | | | | | | | |Обоснование прочих| |чистой прибыли, | | | | | | | | | |платежей из | |руб. | | | | | | | | | |чистой прибыли | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| |Прибыль в | | | | | | | | | |X | |распоряжении | | | | | | | | | | | |предприятия, руб | | | | | | | | | | | |-------------------|-------------|------------------|-------|-----|-----|----|----|-----|-----|------------------| 2.3. Бюджет денежных средств на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |--------------|------------|---------------|------------------------------|-----|-----|-------------| |Наименование |По факту |За первое | 20__год |20_ |20_ |Обоснование | |показателя |полного |полугодие года,|------|-----------------------|год |год |значения | | |предыдущего |предшествующе- |итого | в том числе по | | |показателя | | |года |го планируемому| | кварталам | | | | | | | | |-----|-----|-----|-----| | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Денежные | | | | | | | | | |X | |средства на | | | | | | | | | | | |начало периода| | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Поступление средств от основной деятельности | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Поступления от| | | | | | | | | |X | |реализации | | | | | | | | | | | |продукции | | | | | | | | | | | |(работ, услуг)| | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Прочие | | | | | | | | | |Расшифровка | |поступления | | | | | | | | | |источников и | | | | | | | | | | | |причин прочих| | | | | | | | | | | |поступлений | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Итого | | | | | | | | | |X | |поступлений | | | | | | | | | | | |средств по | | | | | | | | | | | |основной | | | | | | | | | | | |деятельности | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Затраты | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Оплата сырья, | | | | | | | | | |X | |материалов, | | | | | | | | | | | |товаров и | | | | | | | | | | | |других | | | | | | | | | | | |аналогичных | | | | | | | | | | | |ценностей | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Общепроиз- | | | | | | | | | |X | |водственные | | | | | | | | | | | |расходы | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Затраты на | | | | | | | | | |X | |реализацию | | | | | | | | | | | |продукции | | | | | | | | | | | |(работ, услуг)| | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Оплата труда | | | | | | | | | |X | |персонала с | | | | | | | | | | | |отчислениями | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Проценты по | | | | | | | | | |X | |кредитам | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Расчеты по | | | | | | | | | |Расчет | |налогам и | | | | | | | | | |налоговых | |сборам | | | | | | | | | |платежей, с | | | | | | | | | | | |учетом | | | | | | | | | | | |изменения | | | | | | | | | | | |налоговой | | | | | | | | | | | |базы, ставок | | | | | | | | | | | |налогов и | | | | | | | | | | | |других | | | | | | | | | | | |факторов, | | | | | | | | | | | |влияющих на | | | | | | | | | | | |размер | | | | | | | | | | | |налоговых | | | | | | | | | | | |отчислений | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Прочие | | | | | | | | | |X | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |... | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Итого затрат | | | | | | | | | |Х | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Итого средств | | | | | | | | | |X | |по основной | | | | | | | | | | | |деятельности | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Денежный поток инвестирования | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Деивестиции | | | | | | | | | |Расшифровка | | | | | | | | | | | |операций по | | | | | | | | | | | |выбытию | | | | | | | | | | | |основных | | | | | | | | | | | |средств | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Инвестиции | | | | | | | | | |Расшифровка | | | | | | | | | | | |капитальных | | | | | | | | | | | |вложений | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Итого средства| | | | | | | | | |X | |инвестирова- | | | | | | | | | | | |ния | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Денежный поток финансирования | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Поступления | | | | | | | | | |Расшифровка | |кредитов, | | | | | | | | | |по источникам| |займов | | | | | | | | | |кредитов | | | | | | | | | | | |(наименование| | | | | | | | | | | |банка, сумма | | | | | | | | | | | |кредита, | | | | | | | | | | | |срок кредита,| | | | | | | | | | | |цель | | | | | | | | | | | |кредита, % | | | | | | | | | | | |ставка, | | | | | | | | | | | |обеспечение),| | | | | | | | | | | |и аналогично | | | | | | | | | | | |по | | | | | | | | | | | |источникам | | | | | | | | | | | |займов | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Бюджетные | | | | | | | | | |расшифровка | |ассигнования | | | | | | | | | |по источникам| |и иное целевое| | | | | | | | | |финансирован | |финансирова- | | | | | | | | | |ия (основание| |ние | | | | | | | | | |финансирован | | | | | | | | | | | |ия, общая | | | | | | | | | | | |сумма | | | | | | | | | | | |финансировани| | | | | | | | | | | |я, срок | | | | | | | | | | | |финансировани| | | | | | | | | | | |я) | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Дополнительные| | | | | | | | | |Расшифровка | |вложения | | | | | | | | | |(суммы, | |собственников | | | | | | | | | |основания и | | | | | | | | | | | |т.п.) | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |(-) Выплаты по| | | | | | | | | |Графики | |кредитам, | | | | | | | | | |погашения | |займам без | | | | | | | | | |кредитов, | |процентов | | | | | | | | | |займов на | | | | | | | | | | | |плановый | | | | | | | | | | | |период | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |(-) Выплаты по| | | | | | | | | |Графики | |договорам | | | | | | | | | |лизинговых | |лизинга | | | | | | | | | |платежей на | | | | | | | | | | | |плановый | | | | | | | | | | | |период | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |(-) Часть | | | | | | | | | | | |прибыли, | | | | | | | | | |X | |подлежащая | | | | | | | | | | | |перечислению в| | | | | | | | | | | |республиканс- | | | | | | | | | | | |кий бюджет | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Итого средства| | | | | | | | | | | |финансирова- | | | | | | | | | |X | |ния | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| |Остаток | | | | | | | | | | | |денежных | | | | | | | | | |X | |средств на | | | | | | | | | | | |конец периода | | | | | | | | | | | |--------------|------------|---------------|------|-----|-----|-----|-----|-----|-----|-------------| 2.4. Прогнозный баланс на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Наименование |По факту |За первое |20__ |20__ |20__ |Обоснование | |статей баланса |полного |полугодие года, |год |год |год |значения | | |предыдущего |предшествующего | | | |показателя | | |года |планируемому | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Активы | | | | | |X | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Денежные | | | | | |X | |средства | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Счета дебиторов| | | | | |X | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Запасы сырья | | | | | |X | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Запасы готовой | | | | | |X | |продукции | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Всего оборотные| | | | | |X | |активы: | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Земля | | | | | |Пояснения по | | | | | | | |изменению | | | | | | | |стоимости и | | | | | | | |состава | | | | | | | |земельных | | | | | | | |участков | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Сооружения и | | | | | |Пояснения по | |оборудование | | | | | |изменению | | | | | | | |стоимости и | | | | | | | |состава | | | | | | | |сооружений и | | | | | | | |оборудования | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Накопленная | | | | | |X | |амортизация | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Сооружения и | | | | | |X | |оборудование | | | | | | | |нетто | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Всего основные | | | | | |X | |средства: | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Итого Активы: | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Обязательства и капитал | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Счета к оплате | | | | | |X | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Займы и кредиты| | | | | |X | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Всего | | | | | |X | |обязательства: | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Уставный | | | | | |Пояснения об | |капитал | | | | | |изменении | | | | | | | |размера | | | | | | | |уставного | | | | | | | |капитала | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Фонды, резервы | | | | | |Пояснения о | | | | | | | |формировании и | | | | | | | |использовании | | | | | | | |фондов и | | | | | | | |резервов | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Нераспределен- | | | | | |X | |ная прибыль | | | | | | | |(непокрытый | | | | | | | |убыток) | | | | | | | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| |Всего капитал: | | | | | |X | |---------------|------------|-----------------|------|------|------|---------------| 3. Генеральный бюджет на 20___год и плановый период 20___, 20___годы |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------------------------| |Показатель |По факту |За первое |20__ |20__ |20__ | темпы роста | | |полного |полугодие года, |год |год |год |--------|--------|--------| | |предьщущего |предшествующего | | | |20 год к|20 год к|20 год к| | |года |планируемому | | | | 20_ |20_ |20_ | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Объем производства, | | | | | | | | | |единиц | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Объем продаж, единиц| | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Выручка от | | | | | | | | | |реализации, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Себестоимость | | | | | | | | | |реализованной | | | | | | | | | |продукции (работ, | | | | | | | | | |услуг), руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Производственные | | | | | | | | | |затраты, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |В том числе: | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |стоимость закупа | | | | | | | | | |материалов, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |оплата основного | | | | | | | | | |персонала, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Сумма | | | | | | | | | |общепроизводственных| | | | | | | | | |затрат, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Административные и | | | | | | | | | |маркетинговые | | | | | | | | | |затраты, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Прибыль от продаж, | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Чистая прибыль, руб.| | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Сумма части чистой | | | | | | | | | |прибыли, подлежащей | | | | | | | | | |перечислению в | | | | | | | | | |республиканский | | | | | | | | | |бюджет, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Дебиторская | | | | | | | | | |задолженность, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Кредиторская | | | | | | | | | |задолженность, руб. | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| |Инвестиции в | | | | | | | | | |предприятие | | | | | | | | | |--------------------|------------|-----------------|------|------|-----|--------|--------|--------| 4. Проверка эффективности сформированного Бюджета |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Показатель |1 год |2 год |3 год | Вывод | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Полученные результаты совпадают с задачами ГУП,|Да/ нет |Да/ нет |Да/ нет | | |определенными на плановый период в | | | | | |Перспективном плане развития | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Темпы роста выручки | | | | X | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Темп роста полной себестоимости | | | | X | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Превышение темпа роста выручки темпов роста | | | | | |Полной себестоимости | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Размер Выручки, руб. | | | | X | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Точка безубыточности | | | | X | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Превышение Выручки Точки безубыточности | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Рентабельность собственного капитала по чистой | | | | | |прибыли | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Темпы роста кредиторской задолженности | | | | X | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Темпы роста Дебиторской задолженности | | | | X | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Разница темпов роста кредиторской и дебиторской| | | | | |задолженности | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Кредиторская задолженность на конец периода, | | | | X | |руб. | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Дебиторская задолженность на конец периода, | | | | X | |руб. | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Сальдо задолженности, руб. | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Коэффициент покрытия краткосрочной | | | | | |задолженности оборотными активами | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Уровень собственного капитала предприятия | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| |Значение чистых активов, руб. | | | | | |-----------------------------------------------|---------|-----------|---------|-----------| Вывод по эффективности сформированного Бюджета:____________________ ___________________________________________________________________ Руководитель__________________________________________(ФИО) Главный бухгалтер_____________________________________(ФИО) МП "___"_________________г. СОГЛАСОВАНО: Приложение 2 к Порядку планирования деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия Перспективный план развития государственного унитарного предприятия Республики Хакасия ___________________________________________________________________ (наименование предприятия) на 20___год и плановый период 20___, 20___годы 1. Паспорт предприятия |---------|------------------------------------------------|---------------| |N п/п | |Сведения | |---------|------------------------------------------------|---------------| |1. |Наименование предприятия (полное и сокращенное).| | |---------|------------------------------------------------|---------------| |2. |Юридический, почтовый, фактический адреса | | | |предприятия. | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |3. |ИНН | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |4. |Телефон | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |5. |Факс | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |6. |Адрес электронной почты | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |7. |Номер и дата государственной регистрации, | | | |наименование органа, осуществившего регистрацию.| | |---------|------------------------------------------------|---------------| |8. |Наименование отраслевого исполнительного органа | | | |государственной власти Республики Хакасия, в | | | |ведомственном подчинении которого находится | | | |предприятие | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |9. |Код ОКП (Общероссийский классификатор | | | |продукции). | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |10. |Код отрасли (ОКВЭД) | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |11. |Данные о руководителе предприятия : | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |11.1. |ФИО, год рождения | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |11.2. |Образование, наименование учебного заведения, | | | |специальность по диплому | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |11.3. |Стаж работы в отрасли, стаж работы в занимаемой | | | |должности | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |11.4. |Сведения о трудовом договоре- дата и номер, срок| | | |действия трудового договора | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |11.5 |Контактный сотовый телефон | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |12. |Главный бухгалтер (ФИО, контактный телефон) | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |13. |Численность основного и вспомогательного | | | |персонала. | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |14. |Сведения о банковских счетах предприятия - | | | |наименование кредитной организации, место | | | |нахождения, тип счета (расчетные в рублях и | | | |валюте) | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |15. |Сведения об аудиторе (аудиторах) предприятия | | | |(наименование, местонахождение, телефон, адрес | | | |электронной почты). | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |16. |Сведения о налоговом органе, контролирующем | | | |предприятие (полное наименование, | | | |местонахождение, телефон) | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |17. |Сведения об организационных изменениях | | | |предприятия (реорганизация, присоединение, | | | |изменение типа) за последние 3 года | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |18. |Филиалы и представительства (юридические и | | | |фактические адреса) | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |19. |Сведения о принадлежности предприятия к | | | |субъектам естественных монополий, стратегическим| | | |предприятиям, иное. | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |20. |Сведения о наличии ограничений, устанавливаемых | | | |государством в сфере ценообразования, | | | |квотирования выпуска продукции, иное. | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |21. |Наличие лицензий на виды деятельности, | | | |подлежащие лицензированию (наименование органа, | | | |выдавшего лицензию, вид деятельности, дата | | | |выдачи, номер лицензии, срок действия). | | |---------|------------------------------------------------|---------------| |22. |Применяемая система налогообложения | | | | | | |---------|------------------------------------------------|---------------| 2. Цели деятельности государственного унитарного предприятия Цели предприятия на 20___год и плановый период 20____, 20____годы: 2.1.____________________________________________________________ 2.2. ___________________________________________________________ 2.3. ___________________________________________________________ 3. Задачи государственного унитарного предприятия Задачи предприятия на 20___год и плановый период 20____, 2____ годы: 3.1. Наименование задачи _____________________________________ Плановые показатели, определяющие количественно выраженные результаты выполнения задач: |-------------------|--------------------------------|-----|-----|-------------| |Наименование | 20__ год |20_ |20_ |Обоснование | |показателя |-------|------------------------|год |год |показателя | | |итого | в том числе значения| | | | | | | по кварталам | | | | |-------------------|-------|------|------|-----|----|-----|-----|-------------| | | |I |II |III |IV | | | | |-------------------|-------|------|------|-----|----|-----|-----|-------------| | | | | | | | | | | |-------------------|-------|------|------|-----|----|-----|-----|-------------| | | | | | | | | | | |-------------------|-------|------|------|-----|----|-----|-----|-------------| | | | | | | | | | | |-------------------|-------|------|------|-----|----|-----|-----|-------------| 4. План мероприятий по выполнению Перспективного плана развития предприятия на 20___год и плановый период 20___, 20___ годы 4.1. Мероприятия по достижению задачи_____________________: наименование задачи _____________________________________________________________ описание мероприятий в соответствии с главой 8 Методических рекомендаций по составлению Перспективного плана развития (приложение 2 к разделу "Порядок планирования деятельности ГУП") 4.2. Мероприятия по достижению задачи_____________________: наименование задачи 4.3. _____________________________________________________________ описание мероприятий в соответствии с главой 8 Методических рекомендаций по составлению перспективного плана развития (приложение 2 к разделу "Порядок планирования деятельности ГУП") 4.4. Сводный План мероприятий по выполнению перспективного плана развития предприятия на 20___год и плановый период 20__, 20__годы |--------------|------------|-----------|-----------------------------------------------|----------------------------|---------| |N п/п |Мероприятие |Источник | Сумма затрат,тыс руб |Ожидаемый эффект |Планируе-| | | |финансиро- | |(экономический - в тыс.руб. |мая дата | | | |вания | |текстовой форме) |окончания| | | | |-------|-----|---------------------|-----|-----|--------|-----|-----|-------|мероприя-| | | | |всего |1 год| в том числе |2 год|3 год|всего |1 год|2 год|3 год |тия | | | | | | | кварталам | | | | | | | | | | | | | |-----|-----|----|----| | | | | | | | | | | | | |I |II |III |IV | | | | | | | | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |1.Наименование задачи | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |1.1. |Наименование| | | | | | | | | | | | | | | | |мероприятия | | | | | | | | | | | | | | | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |... | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |Итого по подразделу: | | | | | | | | | | | | |X | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |В том числе за счет | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |Чистой прибыли| | | | | | | | | | |X |X |X |X |X | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |Амортизации | | | | | | | | | | |X |X |X |X |X | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |Средств | | | | | | | | | | |X |X |X |X |X | |бюджетов | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |Займов | | | | | | | | | | |X |X |X |X | X | |(кредитов) | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| |Прочих | | | | | | | | | | |X |X |X |X |X | |источников | | | | | | | | | | | | | | | | |(наименование | | | | | | | | | | | | | | | | |источника) | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------|------------|-----------|-------|-----|-----|-----|----|----|-----|-----|--------|-----|-----|-------|---------| Руководитель__________________________________________(ФИО) Главный бухгалтер_____________________________________(ФИО) МП "___"________________г. СОГЛАСОВАНО: Приложение 3 к Порядку планирования деятельности государственных унитарных предприятий Республики Хакасия Отчет о выполнении бюджета на 20____год ______________________________________________ (наименование предприятия) за________________________ период (квартал, год) 1. Сведения об исполнении операционного бюджета 1.1. Сведения об исполнении Бюджета продаж |--------------------|------------------------------|--------------------------------|--------------------------------| |Показатель | 20__ год (план) | 20 год (факт) | Исполнение плана, % | | |-------|----------------------|-------|------------------------|--------|-----------------------| | |итого | в том числе по |итого | в том числе по |итого | в том числе по | | | | кварталам | | кварталам | | кварталам | | | |-----|-----|----|-----| |-----|-----|-----|------| |-----|-----|-----|-----| | | |I |II |III |IV | |I |II |III |IV | |I |II |III |IV | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Изделие 1** | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Объем продаж, | | | | | | | | | | | | | | | | |единиц. | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Рентабельность | | | | | | | | | | | | | | | | |продаж, % | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Отпускная цена | | | | | | | | | | | | | | | | |единицы | | | | | | | | | | | | | | | | |продукции,руб. | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Выручка от | | | | | | | | | | | | | | | | |реализации, руб. | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Изделие 2** | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |... | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Выручка прочая, руб.| | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Выручка от | | | | | | | | | | | | | | | | |реализации, всего, | | | | | | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Дебиторская | | | | | | | | | | | | | | | | |задолженность на | | | | | | | | | | | | | | | | |начало периода, руб.| | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Приток денежных | | | | | | | | | | | | | | | | |средств от продаж, | | | | | | | | | | | | | | | | |руб. | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Погашение | | | | | | | | | | | | | | | | |дебиторской | | | | | | | | | | | | | | | | |задолженности, руб. | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| |Дебиторская | | | | | | | | | | | | | | | | |задолженность на | | | | | | | | | | | | | | | | |конец периода, руб. | | | | | | | | | | | | | | | | |--------------------|-------|-----|-----|----|-----|-------|-----|-----|-----|------|--------|-----|-----|-----|-----| Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Май
|
