|
Расширенный поиск
Постановление Правительства Красноярского края от 25.10.2011 № 645-п
Документ имеет не последнюю редакцию.
(Приложение N 1 к программе дополнено - Постановление Правительства Красноярского края от 20.03.2012 г. N 115-п) Приложение N 2 к долгосрочной целевой программе "Развитие инновационной деятельности на территории Красноярского края" на 2012-2014 годы" Порядок и условия предоставления субсидий на возмещение части затрат субъектов малого и (или) среднего предпринимательства, являющихся действующими малыми инновационными компаниями, связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) 1. Общие положения 1.1. Порядок и условия предоставления субсидий на возмещение части затрат субъектов малого и (или) среднего предпринимательства, являющихся действующими малыми инновационными компаниями, связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) (далее - Порядок), устанавливают механизм и условия предоставления государственной поддержки в форме субсидии на возмещение части затрат субъектов малого и (или) среднего предпринимательства, являющихся действующими малыми инновационными компаниями (далее - малые инновационные компании), связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) (далее - субсидия). 1.2. Используемые в настоящем Порядке понятия "субъект малого предпринимательства" и "субъект среднего предпринимательства" понимаются в том значении, в котором они используются в Федеральном законе от 24.07.2007 N 209-ФЗ "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации" (далее - Федеральный закон). Для целей настоящего Порядка используются следующие понятия: коммерциализация инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) - комплекс действий, направленных на создание системы извлечения прибыли из результатов инновационной деятельности; инновационная разработка - новшество с доказанной новизной, которое может повысить эффективность действующей системы, получившее воплощение в виде нового или усовершенствованного продукта, внедренного на рынке, нового или усовершенствованного технологического процесса, используемого в практической деятельности, либо в новом подходе к социальным услугам; инновационный проект - комплекс направленных на достижение экономического эффекта мероприятий по осуществлению инноваций, в том числе по коммерциализации научных и (или) научно-технических результатов; инновационно-технологические бизнес-инкубаторы (далее - бизнес- инкубаторы) - организации, созданные для поддержки субъектов малого предпринимательства, осуществляющих научную и (или) научно-техническую деятельность и (или) деятельность, направленную на реализацию инновационных проектов, на ранней стадии их деятельности путем предоставления в пользование или аренду помещений и оказания консультационных, информационных, бухгалтерских, юридических услуг и иных услуг; действующие малые инновационные компании - юридические лица - субъекты малого и среднего предпринимательства, осуществляющие инновационную деятельность в значении, установленном Федеральным закон от 23 августа 1996 г. N 127-ФЗ "О науке и государственной научно- технической политике" (в редакции Федерального закона от 21 июля 2011 г. N 254-ФЗ) на момент принятия решения о предоставлении субсидии более 1 года, а также фактически осуществляющие затраты на технологические, продуктовые и процессные инновации в значении, установленном в приказе Росстата от 19 августа 2011 г. N 367 "Об утверждении статистического инструментария для организации федерального статистического наблюдения за численностью, оплатой труда работников и наукой"; действующая малая инновационная компания-эмитент - акционерное общество - субъект малого и среднего предпринимательства, ценные бумаги которого допущены к торгам на фондовой бирже в процессе их размещения или допущены к торгам на фондовой бирже в процессе их обращения, большая часть выручки которого формируется за счет осуществления им хозяйственной деятельности в отраслях, связанных с применением инновационных и высоких технологий, в том числе в одной или нескольких из следующих сфер деятельности: информационно- телекоммуникационные системы, интернет-технологии, биотехнологии, медицинские технологии и медицинское оборудование, индустрия наносистем и материалов, рациональное природопользование, авиационные и космические системы, энергетика и энергосбережение, безопасность и противодействие терроризму; лабораторное оборудование - общелабораторное, измерительное, испытательное, аналитическое оборудование, а также испарители, конвекционные камеры, гомогенизаторы, шейкеры, насосы, мешалки, деструдеры, кутеры, деканторы, сепараторы; федеральные и международные институты развития - организации, созданные и осуществляющие свою деятельность на федеральном уровне, а также международные организации, финансирующие реализацию инновационных проектов индивидуальных предпринимателей и юридических лиц (далее - хозяйствующие субъекты) на различных стадиях реализации проекта в части финансирования затрат на первоначальной стадии развития, запуске проектов, расширении проектов и (или) на обеспечение функционирования хозяйствующих субъектов в части инновационных и инвестиционных проектов как путем предоставления различных форм поддержки, так и путем приобретения доли в собственность хозяйствующего субъекта, реализующего инновационный проект; уполномоченный орган по предоставлению субсидии - министерство инвестиций и инноваций Красноярского края (далее - Министерство); заявитель - действующая малая инновационная компания, обратившаяся с заявлением о предоставлении субсидии; заявка - комплект документов, поданный заявителем для принятия Министерством решения о предоставлении заявителю субсидии; получатель субсидии - заявитель, в отношении которого Министерством принято решение о предоставлении субсидии. 2. Условия предоставления субсидии 2.1. Право на получение субсидии имеют субъекты малого и (или) среднего предпринимательства, являющиеся действующими малыми инновационными компаниями, осуществляющие свою деятельность на территории Красноярского края и не имеющие просроченной задолженности по налоговым и иным обязательным платежам в бюджетную систему Российской Федерации и внебюджетные фонды. 2.2. В перечень субсидируемых затрат, связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг), входят затраты на: проведение исследований и разработку новых продуктов, услуг и методов их производства (передачи), новых производственных процессов; производственное проектирование, дизайн и другие разработки (не связанные с научными исследованиями и разработками) новых продуктов, услуг и методов их производства (передачи), новых производственных процессов; производство и опытно-промышленные испытания прототипов инновационно-технологических продуктов, создаваемых субъектами малого и (или) среднего предпринимательства; приобретение (создание) лабораторного оборудования с учетом стоимости транспортировки данного оборудования, монтажа и пусконаладочных работ; приобретение (производство) запасных частей, расходных материалов и комплектующих, необходимых для обеспечения функционирования лабораторного оборудования (за исключением канцелярских товаров); приобретение новых технологий (в т. ч. прав на патенты, лицензии на использование изобретений, промышленных образцов, полезных моделей); приобретение (создание) нематериальных активов и программных средств, выполнение научно-исследовательских и (или) опытно- конструкторских работ; получение патентов на изобретения, промышленные образцы, полезные модели, свидетельств на товарные знаки и знаки обслуживания, на право пользования наименованием мест происхождения товара; создание (приобретение) инновационной продукции, выполненной образовательными учреждениями высшего и среднего профессионального образования, научно-исследовательскими институтами, конструкторскими бюро и иными организациями, в рамках реализации инновационных проектов субъектов малого и (или) среднего предпринимательства; другие виды подготовки производства для выпуска новых продуктов, внедрения новых услуг или методов их производства (передачи); обучение, подготовку и сертификацию персонала заявителя, задействованного в реализации инновационного проекта; проведение маркетинговых исследований, необходимых для реализации инновационного проекта; проведение испытаний и стандартизации производимой продукции; проведение сертификации товаров (услуг, работ) и иные затраты, связанные с процедурой прохождения сертификации в рамках реализации инновационного проекта; подготовку и проведение эмиссии ценных бумаг в целях финансирования инновационных проектов, направленных на производство инновационной продукции; оплату арендных платежей по договорам аренды нежилых помещений, а также иных объектов недвижимости, производственного и (или) лабораторного оборудования, используемых для реализации инновационных проектов; разработку бизнес-планов (технико-экономических описаний) проектов, реализуемых в целях коммерциализации инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) и инвестиционных меморандумов; информационно-консультационные услуги по маркетинговым исследованиям инновационного продукта на стадии его формирования, разработке мероприятий продвижения инновационного продукта на рынок; информационно-консультационные услуги по оформлению заявок на получение охранных документов, направленных на защиту интеллектуальной собственности; юридические услуги по составлению договоров на научно- исследовательские и опытно-конструкторские работы, введение интеллектуальной собственности в гражданский оборот, а также по составлению лицензионных договоров и договоров с государственными образовательными и научными учреждениями о передаче прав на объекты интеллектуальной собственности, а также услуги по созданию хозяйственных обществ в соответствии с Федеральным законом от 22.08.1996 N 125-ФЗ "О высшем и послевузовском профессиональном образовании" и Федеральным законом от 23.08.1996 N 127-ФЗ "О науке и государственной научно-технической политике"; оплату услуг патентного поверенного; уплату патентных и иных пошлин за совершение юридически значимых действий; подготовку для государственной регистрации эмиссионных документов (решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг; проспекта ценных бумаг и иных документов, необходимых для государственной регистрации выпуска ценных бумаг; отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг); оплату услуг профессионального участника рынка ценных бумаг (брокера/брокеров), оказывающего эмитенту самостоятельно или с привлечением третьих лиц следующие услуги: 1) консультационные услуги по подготовке и сопровождению государственной регистрации эмиссионных документов (решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг; проспекта ценных бумаг и иных документов, необходимых для государственной регистрации выпуска ценных бумаг; отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг); 2) консультационные услуги по подготовке материалов, содержащих информацию о предстоящем размещении ценных бумаг эмитента и направленных на информирование потенциальных приобретателей таких ценных бумаг (инвестиционный меморандум, аналитические отчеты); 3) организация размещения выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг эмитента, в том числе поиск и привлечение потенциальных инвесторов, включая организацию и проведение публичных мероприятий; проведение предварительных переговоров с потенциальными инвесторами и получение от них предварительных заявок на приобретение ценных бумаг эмитента; привлечение третьих лиц (соорганизаторов размещения) для размещения ими вышеуказанного выпуска ценных бумаг; 4) освещение деятельности эмитента в средствах массовой информации и инвестиционном сообществе, аналитическая поддержка размещения выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг эмитента (PR-мероприятия); 5) правовое сопровождение организации размещения (обращения) ценных бумаг эмитента; оплату услуг аккредитованной фондовой биржей организации, в том числе: 1) по подготовке комплекта документов, необходимых для подачи заявления о допуске ценных бумаг эмитента к торгам в процессе размещения (обращения) на фондовой бирже; 2) по подготовке и подписанию материалов, содержащих информацию о предстоящем размещении ценных бумаг эмитента и направленных на информирование потенциальных приобретателей таких ценных бумаг (инвестиционный меморандум); 3) по подготовке заключения, содержащего обоснование оценки капитализации при допуске ценных бумаг эмитента к торгам; 4) по обновлению инвестиционного меморандума; проведение аудита и составление финансовой отчетности эмитента по международным стандартам финансовой отчетности (МСФО); оплату услуг фондовой биржи и депозитария. Количество заявлений о предоставлении субсидии одним заявителем в течение года не ограничивается. 2.3. Субсидии предоставляются действующим малым инновационным компаниям при выполнении следующих условий: среднемесячная заработная плата в расчете на одного работника за последний отчетный квартал не ниже установленной величины прожиточного минимума по Красноярскому краю для трудоспособного населения; в результате реализации инновационного проекта обеспечивается сохранение рабочих мест; затраты, связанные с реализацией инновационных проектов, в том числе направленные на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг), произведены не ранее 2008 года; включение ценных бумаг малой инновационной компании в список ценных бумаг, допущенных к торгам (для малой инновационной компании- эмитента). Предоставление субсидии получателям субсидии производится в пределах средств, предусмотренных на эти цели Программой и законом края о краевом бюджете на очередной финансовый год и плановый период. 3. Порядок предоставления субсидии 3.1. Для принятия решения о предоставлении субсидии заявитель представляет в Министерство следующие документы: заявление о предоставлении субсидии по форме согласно приложению N 1 к настоящему Порядку; выписку из Единого государственного реестра юридических лиц, полученную в срок не ранее 1 января текущего финансового года; справки Управления Федеральной налоговой службы России по Красноярскому краю о состоянии расчетов по налогам, сборам и взносам, Пенсионного фонда Российской Федерации о состоянии расчетов по страховым взносам, пеням и штрафам, Фонда социального страхования Российской Федерации о наличии задолженности по уплате страховых взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации, полученные в срок не ранее 15 дней до даты подачи заявки; бизнес-план инновационного проекта, реализуемого в целях коммерциализации инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг), а также техническое описание инновационных продуктов. Бизнес- план оформляется в соответствии с макетом бизнес-плана согласно приложению N 3 к настоящей Программе; копии договоров аренды, купли-продажи товаров (выполнения работ, оказания услуг), подтверждающие затраты, указанные в пункте 2.2 настоящего Порядка; копии платежных документов, подтверждающих осуществление затрат, указанных в пункте 2.2 настоящего Порядка; копии документов, подтверждающих получение товаров (работ, услуг): товарные (или товарно-транспортные) накладные, акты передачи- приемки выполненных работ (оказанных услуг), акты передачи-приемки арендованного имущества; копии бухгалтерского баланса (форма N 1), отчета о прибылях и убытках (форма N 2) за предшествующий календарный год и последний отчетный период. Для заявителей, применявших в отчетном периоде специальные режимы налогообложения, - справку об имущественном и финансовом состоянии согласно приложению N 2 к настоящему Порядку. Заявители, являющиеся действующими малыми инновационными компаниями-эмитентами, дополнительно представляют следующие документы: справку (в свободной форме), подтверждающую, что более 50 процентов выручки действующей малой инновационной компании-эмитента формируется за счет осуществления им хозяйственной деятельности в отраслях, связанных с применением инновационных и высоких технологий, в том числе в следующих сферах: информационно-телекоммуникационные системы, интернет-технологии, биотехнологии, медицинские технологии и медицинское оборудование, индустрия наносистем и материалов, рациональное природопользование, авиационные и космические системы, энергетика и энергосбережение, безопасность и противодействие терроризму; документы, подтверждающие оплату государственных пошлин за государственную регистрацию эмиссионных документов (решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, проспекта ценных бумаг и иных документов, необходимых для государственной регистрации выпуска ценных бумаг; отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг); копию договора с профессиональным участником рынка ценных бумаг (брокером/брокерами), оказывающим эмитенту самостоятельно или с привлечением третьих лиц услуги, указанные в пункте 2.2 настоящего Порядка, и платежные документы, подтверждающие расходы эмитента по указанному договору; копию договора с аккредитованной фондовой биржей организацией, оказывающей эмитенту услуги, указанные в пункте 2.2 настоящего Порядка, и платежные документы, подтверждающие расходы эмитента по указанному договору; копию договора с аудиторской организацией об оказании услуг, указанных в пункте 2.2 настоящего Порядка, и платежные документы, подтверждающие расходы эмитента по указанному договору; копии договоров с фондовой биржей и депозитарием об оказании услуг и платежные документы, подтверждающие расходы эмитента по указанному договору. Кроме того, в целях определения наличия инновационности в планируемой к коммерциализации разработке (технологии, продукте, услуге) заявитель представляет один из следующих документов, выданных в порядке, утвержденном соответствующей организацией: 1) копию заключения о наличии инновационности в планируемой к коммерциализации разработке (технологии, продукте, услуге), выданного инновационно-технологическим бизнес-инкубатором; 2) копию документа, подтверждающего наличие у заявителя статуса резидента технопарка, инновационно-технологического центра, особой экономической зоны (технико-внедренческого типа), инновационно- технологического бизнес-инкубатора либо статуса победителя (лауреата) региональных, межрегиональных, общероссийских и международных конкурсов в инновационной среде по заявленному проекту; 3) копию экспертного заключения или документа, подтверждающего получение финансирования по заявленному инновационному проекту от федеральных и международных институтов развития, включая: Фонд содействия развитию малых форм предприятий в научно- технической сфере; Российский фонд технологического развития; Российский фонд фундаментальных исследований; ОАО "РОСНАНО"; ОАО "Российская венчурная компания"; закрытые паевые инвестиционные фонды особо рисковых (венчурных) инвестиций, созданные на условиях частно-государственного партнерства в рамках программ Минэкономразвития России по поддержке малого и (или) среднего предпринимательства. Копии всех документов должны быть заверены заявителем, представляются вместе с подлинниками документов. После сверки подлинники документов возвращаются заявителю. 3.2. Представляемые в соответствии с пунктом 3.1 настоящего Порядка документы должны соответствовать действующему законодательству по форме и содержанию. Заявитель несет ответственность за достоверность представляемых документов для получения субсидий в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. 3.3. Заявка регистрируется Министерством. По требованию заявителя Министерство выдает расписку в получении документов, установленных пунктом 3.1 настоящего Порядка. 3.4. Министерство в течение 30 дней со дня регистрации заявки рассматривает поступившие документы и принимает решение в форме приказа о предоставлении субсидии либо в случаях, предусмотренных частями 3-5 статьи 14 Федерального закона, об отказе в предоставлении субсидии (далее - решение) и информирует заявителя о принятом решении в течение 5 дней со дня его принятия. 3.5. Министерство в трехдневный срок со дня принятия решения о предоставлении субсидии представляет в министерство финансов Красноярского края (далее - Министерство финансов): реестр получателей субсидии по форме согласно приложению N 3 к настоящему Порядку; копию приказа о предоставлении субсидии. 3.6. Министерство финансов на основании представленных реестра получателей субсидии и копии приказа о предоставлении субсидии в пятидневный срок производит перечисление бюджетных средств на лицевой счет Министерства, открытый в казначействе Красноярского края (далее - Казначейство). 3.7. Предоставление субсидии осуществляется в пределах лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования, отраженных на лицевом счете Министерства как получателя средств краевого и федерального бюджета, в соответствии с представленными Министерством в течение 5 рабочих дней с момента зачисления бюджетных средств на лицевой счет Министерства в Казначейство платежными поручениями по перечислению субсидии на расчетные счета получателей субсидии, открытые ими в кредитных организациях. 3.8. Субсидия считается предоставленной получателю субсидии в день списания средств субсидии с лицевого счета Министерства на расчетный счет получателя субсидии. 3.9. Контроль за соблюдением условий предоставления и использования бюджетных средств осуществляется Министерством, а также органами государственного финансового контроля, созданными Правительством края, и Счетной палатой края в соответствии с действующим законодательством. 3.10. В случае выявления факта нарушения получателем субсидии порядка и (или) условий предоставления субсидии, установленных настоящим Порядком, Министерство принимает решение о возврате субсидии в краевой бюджет за период с момента допущения нарушения с указанием оснований его принятия (далее - решение о возврате субсидии). Министерство в течение 3 рабочих дней направляет получателю субсидии копию решения о возврате субсидии. Получатель субсидии в течение 10 дней со дня получения решения о возврате субсидии обязан произвести возврат в краевой бюджет ранее полученных сумм субсидии, указанных в решении о возврате субсидии, в полном объеме. При отказе получателя субсидии вернуть полученную субсидию в краевой бюджет взыскание субсидии производится в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации. Приложение N 1 к Порядку и условиям предоставления субсидий на возмещение части затрат субъектов малого и (или) среднего предпринимательства, являющихся действующими малыми инновационными компаниями, связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) Заявление о предоставлении субсидии Прошу предоставить ______________________________________________________________________ (полное наименование заявителя) ______________________________________________________________________ субсидию на возмещение части затрат, связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг). 1. Информация о заявителе: юридический адрес: Красноярский край,________________________________; ОГРН: ________________________; ИНН: __________________, КПП: ____________________; телефоны: городской: 8 (_______) _______________; факс: 8 (_______)____________; сотовый: 8 (___) _______________; е-mail:____________________________; банковские реквизиты: ______________________________________________ (полное наименование банка, БИК, N р/с, N к/с) _____________________________________________________________________. 2. Средняя численность работников заявителя за предшествующий календарный год и последний отчетный период с учетом всех его работников, в том числе работников, работающих по гражданско-правовым договорам или по совместительству с учетом реально отработанного времени, работников представительств, филиалов и других обособленных подразделений, __________ чел. и _________ чел. соответственно. 3. Размер среднемесячной заработной платы, рублей ______________. (за последний отчетный квартал) 4. Является участником соглашений о разделе продукции:__________. (да/нет) 5. Является профессиональным участником рынка ценных бумаг:_____. (да/нет) 6. Осуществляет производство и реализацию подакцизных товаров:__. (да/нет) 7. Осуществляет добычу и реализацию полезных ископаемых, за исключением общераспространенных полезных ископаемых: _______________. (да/нет) 8. Применяемая заявителем система налогообложения (отметить любым знаком): общеустановленная; упрощенная (УСН); в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности (ЕНВД); для сельскохозяйственных товаропроизводителей. Прошу указанную информацию не предоставлять без моего согласия третьим лицам. Руководитель ________________________ _______________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) М.П. "__" _____________ 20__ г. Приложение N 2 к Порядку и условиям предоставления субсидий на возмещение части затрат субъектов малого и (или) среднего предпринимательства, являющихся действующими малыми инновационными компаниями, связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) Справка об имущественном и финансовом состоянии ___________________________________________ (полное наименование заявителя) 1. Сведения об имуществе: тыс. рублей ---------------------------------------------------------------------- | Наименование | Остаточная стоимость имущества * | | |-----------------------------------------------------| | | за предшествующий календарный год | на последнюю | | | | отчетную дату | |--------------+-----------------------------------+-----------------| | | | | |--------------+-----------------------------------+-----------------| | Всего | | | ---------------------------------------------------------------------- 2. Сведения о финансовом состоянии: выручка от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога на добавленную стоимость (доходы от основной деятельности) за предшествующий календарный год и последний отчетный период ___________ тыс. рублей и ___________ тыс. рублей соответственно. Руководитель ____________________ _______________________ (должность) (подпись) (расшифровка подписи) М.П. "__" _____________ 20__ г. * Для субъектов малого и (или) среднего предпринимательства, применяющих упрощенные режимы налогообложения с даты их государственной регистрации, остаточная стоимость имущества приравнивается к первоначальной его стоимости. Приложение N 3 к Порядку и условиям предоставления субсидий на возмещение части затрат субъектов малого и (или) среднего предпринимательства, являющихся действующими малыми инновационными компаниями, связанных с реализацией инновационных проектов, в том числе направленных на коммерциализацию инновационных разработок (технологий, продуктов, услуг) Реестр получателей субсидии _________________________________________________ (наименование формы государственной поддержки) --------------------------------------------------------------------------------------- | N | Наименование субъекта | ИНН | Номер и | Наименование банка | Размер | | п/п | малого или среднего | | дата | субъекта малого или | субсидии, | | | предпринимательства | | договора | среднего | рублей | | | | | | предпринимательства | | |-----+-------------------------+-----+-----------+---------------------+-------------| | | | | | | | |-----+-------------------------+-----+-----------+---------------------+-------------| | | | | | | | |-----+-------------------------+-----+-----------+---------------------+-------------| | | | | | | | |-----+-------------------------+-----+-----------+---------------------+-------------| | | | | | | | |-----+-------------------------+-----+-----------+---------------------+-------------| | | | | | | | --------------------------------------------------------------------------------------- Министр инвестиций и инноваций Красноярского края ___________________________ И.О. Фамилия (подпись) (Приложение N 2 к программе дополнено - Постановление Правительства Красноярского края от 20.03.2012 г. N 115-п) Приложение N 3 к долгосрочной целевой программе "Развитие инновационной деятельности на территории Красноярского края" на 2012-2014 годы" Макет бизнес-плана инновационного проекта I. Текстовая часть 1. Резюме инновационного проекта (далее - проект) 1.1. Сущность проекта. 1.2. Важность проекта для заявителя и региона. 1.3. Описание продукции (услуг), предполагаемой к производству и реализации по проекту (далее - продукция (услуга), и технологии производства. 1.4. Преимущества продукции (услуги) в сравнении с аналогами. 1.5. Объем ожидаемого спроса на продукцию (услугу) и потенциал рынка. 1.6. Потребность в инвестициях, направления их использования, источники и сроки финансирования, периодичность и способы возврата средств. 1.7. Основные финансовые результаты и прогнозируемая эффективность проекта. Если реализация проекта позволит решить социальные вопросы (создание новых рабочих мест, прокладка дорог и коммуникаций общего пользования, расширение жилого фонда, использование труда инвалидов и тому подобное), то указать их. 2. Информация о заявителе 2.1. Основные данные: наименование заявителя с указанием организационно-правовой формы; год образования и история заявителя; местонахождение; размер уставного капитала; список участников (акционеров), владеющих более чем 5 процентами уставного капитала; численность работающих за последние два года и истекший период текущего года. 2.2. Характеристика деятельности заявителя: виды деятельности заявителя согласно Общероссийской классификации видов экономической деятельности (ОКВЭД); за счет каких видов, направлений деятельности и хозяйственных операций получена выручка заявителя за предшествующий дате подачи заявки на предоставление государственной поддержки год и отчетные периоды текущего года. 2.3. Финансовое состояние заявителя: расчеты коэффициентов ликвидности, оценки структуры баланса, рентабельности, обеспеченности собственным капиталом, чистых активов (таблица 1) в динамике за 3 года, предшествующие подаче заявки на предоставление государственной поддержки, и отчетные периоды текущего года (только для заявителей, применяющих общеустановленную систему налогообложения); вывод об изменении финансового состояния заявителя. 3. Анализ положения дел в отрасли 3.1. Описание продукции (услуги), включая ее назначение и отличительные особенности, безопасность и экологичность, наличие патентов, авторских прав, торговых марок, наличие лицензии (необходимость ее получения). 3.2. Сравнительный анализ производимой продукции (услуги) с ценой и качеством продукции (услуги) основных конкурентов. 3.3. Целевые группы покупателей и конечных потребителей продукции (услуги). 3.4. Анализ объемов и динамики предполагаемого рынка производства и сбыта продукции (услуги), ожидаемая доля заявителя в производстве продукции (услуги) в регионе, стране. 4. Инвестиционный план 4.1. Стоимость проекта в разрезе направлений расходования (проведение НИОКР, получение патентов, проведение испытаний, сертификации, информационно-консультационные услуги, капитальные вложения, приобретение нематериальных активов, приобретение оборотных средств) с указанием конкретного перечня строящихся объектов, приобретаемого оборудования в целом по проекту и за счет привлекаемых кредитных средств, лизинга; графика осуществления инвестиционных затрат в рамках инвестиционной фазы проекта с поквартальной разбивкой (таблица 2). 4.2. Информация об оформлении земельного участка, на котором предполагается строительство: параметры земельного участка (адрес, площадь, кадастровый номер), вид права, документы, подтверждающие оформление права (реквизиты). 4.3. Информация об оформлении работ по проектированию: наличие проектно-сметной документации (реквизиты подтверждающих документов), наличие положительного заключения государственной экспертизы проектной документации и результатов инженерных изысканий (реквизиты подтверждающего документа). 4.4. График осуществления основных мероприятий, предусмотренных проектом. 4.5. Описание имеющейся у заявителя материальной базы для реализации проекта, в том числе наличие производственных площадей и производственного оборудования. 5. План производства и сбыта 5.1. Программа производства и реализации продукции (услуги) (таблица 3). 5.2. Информация о существующих и вводимых в рамках проекта основных фондах и нематериальных активах, амортизационных отчислениях (таблица 3), а также о методе и норме амортизации. 5.3. Потребность в сырье, материалах и комплектующих; затраты, связанные с их поставками, потребность в запасах. 5.4. Численность персонала, затраты на оплату труда и страховые взносы (таблица 3). 5.5. Организация сбыта и маркетинговая политика (виды транспорта, используемые заявителем, наличие собственного транспорта, наличие складской сети у заявителя, емкость складов, существование дилерской сети, взаимоотношения с дилерами и другими посредниками, организация рекламы). 6. Финансовый план 6.1. Стоимость проекта в разрезе источников финансирования с указанием конкретного вида привлекаемого источника, существенных условий его привлечения, соотнесение привлекаемых источников с конкретными направлениями инвестиционных затрат (таблица 2). 6.2. Финансовые результаты деятельности с учетом производственной программы по предприятию в целом (таблица 3) и по выделенному проекту (таблица 4). 6.3. План денежных поступлений и выплат по предприятию в целом (таблица 5) и по выделенному проекту (таблица 6). 7. Оценка эффективности и анализ рисков проекта 7.1. Оценка экономической эффективности (таблица 7): ставка дисконтирования; расчетный срок проекта (равен сроку окупаемости проекта плюс 1 год); чистый доход; чистый дисконтированный доход; внутренняя норма доходности; срок окупаемости (таблица 7.1); индекс доходности дисконтированных инвестиций. 7.2. Оценка бюджетной и социальной эффективности (таблица 8): информация о форме, сумме предоставляемой государственной поддержки; дополнительные налоговые платежи от реализации проекта во все уровни бюджетной системы и в консолидированный бюджет края; бюджетный эффект от реализации проекта (за период и нарастающим итогом с начала реализации проекта); количество создаваемых и сохраненных рабочих мест; отношение фонда оплаты труда, возникающего в результате реализации проекта, к сумме предоставляемой государственной поддержки (за период и нарастающим итогом с начала реализации проекта); косвенные эффекты от реализации проекта (иные положительные социально-экономические аспекты). 7.3. Качественный анализ всех возможных рисков, с которыми может столкнуться заявитель в ходе реализации проекта, а также анализ степени их влияния (опасности) на реализацию проекта, возможных последствий их возникновения, планируемые меры по их предупреждению и минимизации, стоимостная оценка данных мероприятий. Могут быть рассмотрены следующие группы рисков: риски контрактной схемы; технические риски, связанные с реализацией и последующей эксплуатацией проекта; рыночные риски; правовые риски; риски контрагентов; финансовые риски. 7.4. Финансовые результаты по предприятию в целом с учетом предоставления государственной поддержки в заявленной форме и в случае отказа от ее предоставления. II. Расчетная часть (таблицы 1-8) Таблица 1. Анализ финансового состояния заявителя -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Показатели <1> | Характеристика | Критерий | Значение показателя | | п/п | | показателя | эффективности |---------------------------------------------------| | | | | | период, предшествующий | отчетные периоды | | | | | | подаче заявки | текущего года | | | | | |--------------------------------| | | | | | | 20__ год | 20__ год | 20__ год | | |-----+------------------------------------------------------+-------------------------------+-----------------------+----------+----------+----------+------------------| | 1 | Коэффициент | к.1250 +к1240 | способность к моментальному | более 0,1 | | | | | | | абсолютной | К1 = __________________________ | погашению краткосрочных | | | | | | | | ликвидности (К1) | к.1500 - к.1530 - к.1540 | долговых обязательств за счет | | | | | | | | | | имеющихся денежных средств | | | | | | | | | | и краткосрочных финансовых | | | | | | | | | | вложений | | | | | | |-----+-------------------+----------------------------------+-------------------------------+-----------------------+----------+----------+----------+------------------| | 2 | Коэффициент | к.1200 | способность погашения | более 1 | | | | | | | текущей | К2 = __________________________ | краткосрочных долговых | | | | | | | | ликвидности (К2) | к.1500 - к.1530 - к.1540 | обязательств за счет | | | | | | | | | | оборотных активов | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-----+-------------------+----------------------------------+-------------------------------+-----------------------+----------+----------+----------+------------------| | 3 | Коэффициент | к.1400+к.1500-к.1530-к.1540 | доля заемных средств в | менее 0,7 | | | | | | | финансовой | К3 = __________________________ | структуре капитала | | | | | | | | зависимости (К3) | к.1700 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-----+-------------------+----------------------------------+-------------------------------+-----------------------+----------+----------+----------+------------------| | 4 | Рентабельность | к.2200 | удельный вес прибыли на 1 | более 0% | | | | | | | продаж (К4), % | К4 = __________________Х 100% | рубль выручки от реализации | | | | | | | | | к.2100 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-----+-------------------+----------------------------------+-------------------------------+-----------------------+----------+----------+----------+------------------| | 5 | Рентабельность | к.2400 | удельный вес чистой | более 0% | | | | | | | основной | К5 = __________________Х 100% | прибыли в себестоимости | | | | | | | | деятельности | к.2120 | проданных товаров, работ, | | | | | | | | (К5), % | | услуг | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-----+-------------------+----------------------------------+-------------------------------+-----------------------+----------+----------+----------+------------------| | 6 | Коэффициент | к.1300-к.1100 | наличие собственных | более 0,1 | | | | | | | обеспеченности | К1 = __________________________ | оборотных средств, | | | | | | | | собственными | к.1200 | необходимых для финансовой | | | | | | | | оборотными | | устойчивости | | | | | | | | средствами (К6) | | | | | | | | |-----+-------------------+----------------------------------+-------------------------------+-----------------------+----------+----------+----------+------------------| | 7 | Чистые активы | ЧА = (к.1600 - ЗУ) - (к.1400 + | разница между балансовой | заявитель, | | | | | | | (ЧА), тыс. рублей | к.1500 - к.1530) | стоимостью всех активов и | продолжительность | | | | | | | | | суммой долговых | деятельности | | | | | | | | ЗУ - задолженность участников | обязательств | которого составляет | | | | | | | | (учредителей) по взносам в | | более 2 лет, обладает | | | | | | | | уставный капитал (в балансе | | финансовой | | | | | | | | отдельно не выделяется и | | устойчивостью, если | | | | | | | | отражается в составе | | ЧА больше величины | | | | | | | | краткосрочной дебиторской | | минимального | | | | | | | | задолженности) | | размера уставного | | | | | | | | | | капитала, | | | | | | | | | | установленного | | | | | | | | | | федеральными | | | | | | | | | | законами. Для | | | | | | | | | | заявителей, | | | | | | | | | | продолжительность | | | | | | | | | | деятельности | | | | | | | | | | которых составляет | | | | | | | | | | менее 2 лет, данный | | | | | | | | | | показатель является | | | | | | | | | | справочным | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- <1>Рассчитываются в динамике на основе кодов (к.) бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках. Таблица 2. Стоимость инновационного проекта, источники финансирования и направления инвестиций (тыс. рублей) --------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Показатели | Всего | 20__ год | 20__ | 20__ | 20__ | 20__ | | п/п | | | | год | год | год | год | | | | |-----------------------+-----------------------------------| | | | | всего | по | далее по кварталам | | | | | | кварталам | | | | | | |---------------+-----------------------------------| | | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | всего | всего | всего | всего | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 1 | Общий объем | | | | | | | | | | | | | инвестиционных | | | | | | | | | | | | | затрат | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | Распределение по | | | | | | | | | | | | | источникам | | | | | | | | | | | | | финансирования | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2 | Собственные | | | | | | | | | | | | | средства | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.1 | | взнос в уставный | | | | | | | | | | | | | | капитал в | | | | | | | | | | | | | | денежной форме | | | | | | | | | | | | | | (выручка от | | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | | акций) | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.2 | | нераспределенная | | | | | | | | | | | | | | прибыль | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.3 | | неиспользованная | | | | | | | | | | | | | | амортизация | | | | | | | | | | | | | | основных фондов | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.4 | | амортизация | | | | | | | | | | | | | | нематериальных | | | | | | | | | | | | | | активов | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.5 | | результат от | | | | | | | | | | | | | | продажи основных | | | | | | | | | | | | | | средств | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3 | Заемные и | | | | | | | | | | | | | привлеченные | | | | | | | | | | | | | средства | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.1 | | кредиты банков | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.2 | | средства других | | | | | | | | | | | | | | организаций | | | | | | | | | | | | | | (указать | | | | | | | | | | | | | | конкретный вид | | | | | | | | | | | | | | источника) | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.3 | | лизинг | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | Распределение по | | | | | | | | | | | | | направлениям | | | | | | | | | | | | | расходования | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 4 | Проведение НИОКР, | | | | | | | | | | | | | получение патентов, | | | | | | | | | | | | | проведение испытаний, | | | | | | | | | | | | | сертификации, | | | | | | | | | | | | | информационно- | | | | | | | | | | | | | консультационные | | | | | | | | | | | | | услуги и др. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5 | Капитальные | | | | | | | | | | | | | вложения | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.1 | | проектно-сметная | | | | | | | | | | | | | | и разрешительная | | | | | | | | | | | | | | документация | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.2 | | строительно- | | | | | | | | | | | | | | монтажные работы | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.3 | | приобретение | | | | | | | | | | | | | | оборудования | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.4 | | приобретение | | | | | | | | | | | | | | иных видов | | | | | | | | | | | | | | основных средств | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.5 | | приобретение | | | | | | | | | | | | | | земельного | | | | | | | | | | | | | | участка и его | | | | | | | | | | | | | | освоение | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6 | Приобретение | | | | | | | | | | | | | нематериальных | | | | | | | | | | | | | активов | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7 | Приобретение | | | | | | | | | | | | | оборотных средств | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | |-----| |--------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7.1 | | ... | | | | | | | | | | | --------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 3. Финансовые результаты с учетом производственной программы (по предприятию в целом) (тыс. рублей) ---------------------------------------------------------------------------------------------------- | N п/п | Показатели | Всего | 20__ год | 20__ | 20__ | 20__ | 20__ | | | | | | год | год | год | год | | | | |-----------------------+-------------------------------| | | | | всего | по | далее по кварталам | | | | | | кварталам | | | | | | |---------------+-------------------------------| | | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | всего | всего | всего | всего | |--------------------------------------------------------------------------------------------------| | Производство и реализация продукции | |--------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1 | Общая выручка от | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | продукции с НДС | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 1.1 | Объем производства | | | | | | | | | | | | | в натуральном | | | | | | | | | | | | | выражении | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам продукции: | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 1.2 | Объем реализации в | | | | | | | | | | | | | натуральном | | | | | | | | | | | | | выражении | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам продукции: | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 1.3 | Цена реализации за | | | | | | | | | | | | | единицу продукции | | | | | | | | | | | | | (с НДС) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по видам | | | | | | | | | | | | | продукции: | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 1.4 | Выручка от | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | продукции с НДС | | | | | | | | | | | | | (п. 1.2 x п. 1.3) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам продукции: | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 2 | НДС, акцизы, | | | | | | | | | | | | | пошлины и иные | | | | | | | | | | | | | обязательные | | | | | | | | | | | | | платежи от | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | продукции | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 3 | Общая выручка- | | | | | | | | | | | | | нетто от | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | продукции | | | | | | | | | | | | | (п. 1 - п. 2) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4 | Общие затраты на | | | | | | | | | | | | | производство и сбыт | | | | | | | | | | | | | продукции | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.1 | материальные | | | | | | | | | | | | | затраты | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.1.1 | сырье, материалы и | | | | | | | | | | | | | комплектующие | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.1.2 | затраты на топливо | | | | | | | | | | | | | и энергию | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.2 | Затраты на оплату | | | | | | | | | | | | | труда (п. 4.2.1 х п. | | | | | | | | | | | | | 4.2.2) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.2.1 | численность | | | | | | | | | | | | | персонала (по | | | | | | | | | | | | | состоянию на конец | | | | | | | | | | | | | периода) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.2.2 | среднемесячная | | | | | | | | | | | | | заработная плата на | | | | | | | | | | | | | одного работающего | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.3 | Отчисления на | | | | | | | | | | | | | социальные нужды | | | | | | | | | | | |--------------------------------------------------------------------------------------------------| | Основные фонды и нематериальные активы, амортизационные отчисления | |--------------------------------------------------------------------------------------------------| | 4.4 | Амортизационные | | | | | | | | | | | | | отчисления | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.4.1 | Вводимые основные | | | | | | | | | | | | | фонды и | | | | | | | | | | | | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | активы по проекту | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | Первоначальная | | | | | | | | | | | | | стоимость | | | | | | | | | | | | | (нарастающим | | | | | | | | | | | | | итогом) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | основные средства | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | активы | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | Амортизационные | | | | | | | | | | | | | отчисления | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | основные средства | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | активы (норма | | | | | | | | | | | | | амортизации в год -- | | | | | | | | | | | | | ... %) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | Остаточная | | | | | | | | | | | | | стоимость (на конец | | | | | | | | | | | | | периода) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | основные средства | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | активы | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.4.2 | Существующие | | | | | | | | | | | | | основные фонды и | | | | | | | | | | | | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | активы | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | Амортизационные | | | | | | | | | | | | | отчисления | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | основные средства | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | активы (норма | | | | | | | | | | | | | амортизации в год -- | | | | | | | | | | | | | ... %) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | Остаточная | | | | | | | | | | | | | стоимость (на конец | | | | | | | | | | | | | периода) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | основные средства | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | активы | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.4.3 | Амортизационные | | | | | | | | | | | | | отчисления в целом | | | | | | | | | | | | | по предприятию | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.4.4 | Остаточная | | | | | | | | | | | | | стоимость основных | | | | | | | | | | | | | фондов и | | | | | | | | | | | | | нематериальных | | | | | | | | | | | | | активов в целом по | | | | | | | | | | | | | предприятию (на | | | | | | | | | | | | | конец периода) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.5 | Налоги и сборы, | | | | | | | | | | | | | включаемые в | | | | | | | | | | | | | себестоимость | | | | | | | | | | | | | продукции | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | транспортный налог | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | земельный налог | | | | | | | | | | | | | (арендные платежи | | | | | | | | | | | | | за землю) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | плата за негативное | | | | | | | | | | | | | воздействие на | | | | | | | | | | | | | окружающую среду | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | налог на добычу | | | | | | | | | | | | | полезных | | | | | | | | | | | | | ископаемых | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 4.6 | Прочие затраты | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 5 | НДС, акцизы, | | | | | | | | | | | | | уплачиваемые по | | | | | | | | | | | | | материалам, | | | | | | | | | | | | | топливу, энергии, | | | | | | | | | | | | | комплектующим и | | | | | | | | | | | | | проч. | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 6 | Общие затраты на | | | | | | | | | | | | | производство и сбыт | | | | | | | | | | | | | продукции без учета | | | | | | | | | | | | | НДС и акцизов (п. 4 | | | | | | | | | | | | | - п. 5) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 7 | Налоги и сборы, | | | | | | | | | | | | | относимые на | | | | | | | | | | | | | финансовый | | | | | | | | | | | | | результат | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 7.1 | налог на имущество | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | ... | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 8 | Прочие доходы | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 8.1 | государственная | | | | | | | | | | | | | поддержка в форме | | | | | | | | | | | | | субсидий | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 9 | Прочие расходы | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 9.1 | выплата процентов | | | | | | | | | | | | | по привлеченным | | | | | | | | | | | | | кредитам и займам | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | | ... | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 10 | Прибыль (убыток) | | | | | | | | | | | | | до налогообложения | | | | | | | | | | | | | (п. 3 - п. 6 - п. 7 + п. | | | | | | | | | | | | | 8 - п. 9) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 11 | Налог на прибыль | | | | | | | | | | | | | организации (п. 10 х | | | | | | | | | | | | | ставка налога) | | | | | | | | | | | |-------+--------------------------+-------+-------+---+---+---+---+-------+-------+-------+-------| | 12 | Чистая прибыль | | | | | | | | | | | | | (убыток) (п. 10 - п. | | | | | | | | | | | | | 11) | | | | | | | | | | | ---------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 4. Финансовые результаты с учетом производственной программы (по выделенному проекту) (тыс. рублей) -------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Показатели | Всего | 20__ год | 20__ | 20__ | 20__ | 20__ | | п/п | | | | год | год | год | год | | | | |-----------------------+-----------------------------------| | | | | всего | по | далее по кварталам | | | | | | кварталам | | | | | | |---------------+-----------------------------------| | | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | всего | всего | всего | всего | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 1 | Объем | | | | | | | | | | | | | производства в | | | | | | | | | | | | | натуральном | | | | | | | | | | | | | выражении по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам | | | | | | | | | | | | | продукции: | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2 | Объем реализации | | | | | | | | | | | | | в натуральном | | | | | | | | | | | | | выражении по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам | | | | | | | | | | | | | продукции: | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3 | Цена реализации | | | | | | | | | | | | | за единицу | | | | | | | | | | | | | продукции (с НДС) | | | | | | | | | | | | | по проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам | | | | | | | | | | | | | продукции: | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 4 | Выручка от | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | продукции с НДС | | | | | | | | | | | | | по проекту (п. 2 | | | | | | | | | | | | | x п. 3) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | видам | | | | | | | | | | | | | продукции: | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5 | НДС, акцизы, | | | | | | | | | | | | | пошлины и иные | | | | | | | | | | | | | обязательные | | | | | | | | | | | | | платежи от | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | продукции | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6 | Выручка-нетто от | | | | | | | | | | | | | реализации | | | | | | | | | | | | | продукции по | | | | | | | | | | | | | проекту (п. 4 - | | | | | | | | | | | | | п. 5) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7 | Затраты на | | | | | | | | | | | | | производство и | | | | | | | | | | | | | сбыт продукции по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | Справочно: | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7.1 | Численность | | | | | | | | | | | | | персонала по | | | | | | | | | | | | | проекту (по | | | | | | | | | | | | | состоянию на | | | | | | | | | | | | | конец периода) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7.2 | Затраты на оплату | | | | | | | | | | | | | труда по проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7.3 | Среднемесячная | | | | | | | | | | | | | заработная плата | | | | | | | | | | | | | на одного | | | | | | | | | | | | | работающего по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7.4 | Остаточная | | | | | | | | | | | | | стоимость | | | | | | | | | | | | | вводимых основных | | | | | | | | | | | | | фондов и | | | | | | | | | | | | | нематериальных | | | | | | | | | | | | | активов (на конец | | | | | | | | | | | | | периода) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7.5 | Лизинговые | | | | | | | | | | | | | платежи по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7.6 | Плата за | | | | | | | | | | | | | арендованное | | | | | | | | | | | | | имущество по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 8 | НДС, акцизы, | | | | | | | | | | | | | уплачиваемые по | | | | | | | | | | | | | материалам, | | | | | | | | | | | | | топливу, энергии, | | | | | | | | | | | | | комплектующим и | | | | | | | | | | | | | проч. | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 9 | Общие затраты на | | | | | | | | | | | | | производство и | | | | | | | | | | | | | сбыт продукции | | | | | | | | | | | | | без учета НДС и | | | | | | | | | | | | | акцизов по | | | | | | | | | | | | | проекту (п. 7 - | | | | | | | | | | | | | п. 8) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 10 | Налоги и сборы, | | | | | | | | | | | | | относимые на | | | | | | | | | | | | | финансовый | | | | | | | | | | | | | результат по | | | | | | | | | | | | | проекту (в том | | | | | | | | | | | | | числе налог на | | | | | | | | | | | | | имущество) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 11 | Прочие доходы по | | | | | | | | | | | | | проекту (в том | | | | | | | | | | | | | числе | | | | | | | | | | | | | государственная | | | | | | | | | | | | | поддержка) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 12 | Прочие расходы по | | | | | | | | | | | | | проекту (в том | | | | | | | | | | | | | числе выплата | | | | | | | | | | | | | процентов по | | | | | | | | | | | | | привлеченным в | | | | | | | | | | | | | рамках проекта | | | | | | | | | | | | | кредитам и | | | | | | | | | | | | | займам) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 13 | Прибыль (убыток) | | | | | | | | | | | | | до налогообложения | | | | | | | | | | | | | (п. 6 - п. 9 - | | | | | | | | | | | | | п. 10 + п. 11 - | | | | | | | | | | | | | п. 12) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 14 | Налог на прибыль | | | | | | | | | | | | | организаций | | | | | | | | | | | | | (п. 13 x ставка | | | | | | | | | | | | | налога) | | | | | | | | | | | |-----+----------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 15 | Чистая прибыль | | | | | | | | | | | | | (убыток) (п. 13 - | | | | | | | | | | | | | п. 14) | | | | | | | | | | | -------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 5. План денежных поступлений и выплат (по предприятию в целом) (тыс. рублей) ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Показатели | Всего | 20__ год | 20__ | 20__ | 20__ | 20__ | | п/п | | | | год | год | год | год | | | | |-----------------------+-----------------------------------| | | | | всего | по | далее по кварталам | | | | | | кварталам | | | | | | |---------------+-----------------------------------| | | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | всего | всего | всего | всего | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 1 | Денежные средства на | | | | | | | | | | | | | начало периода | | | | | | | | | | | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Операционная деятельность | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2 | Поступления | | | | | | | | | | | | | (п. 2.1 + п. 2.2 + | | | | | | | | | | | | | п. 2.3) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.1 | Доход от реализации | | | | | | | | | | | | | продукции (выручка с | | | | | | | | | | | | | НДС, акцизами и | | | | | | | | | | | | | проч.) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.2 | Прочие доходы от | | | | | | | | | | | | | операционной | | | | | | | | | | | | | деятельности | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | доходы от сдачи | | | | | | | | | | | | | | имущества в | | | | | | | | | | | | | | аренду | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | возмещение НДС на | | | | | | | | | | | | | | приобретенное | | | | | | | | | | | | | | оборудование и | | | | | | | | | | | | | | НДС в строительно- | | | | | | | | | | | | | | монтажных работах | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.3 | Государственная | | | | | | | | | | | | | поддержка в форме | | | | | | | | | | | | | субсидий | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | видам субсидий: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3 | Выплаты (п. 3.1 + | | | | | | | | | | | | | п. 3.2 + п. 3.3) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.1 | Общие затраты на | | | | | | | | | | | | | производство и сбыт | | | | | | | | | | | | | продукции (с НДС, | | | | | | | | | | | | | без учета иных | | | | | | | | | | | | | налогов и | | | | | | | | | | | | | амортизации) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.2 | Налоговые платежи в | | | | | | | | | | | | | бюджет (без учета | | | | | | | | | | | | | возмещения НДС с | | | | | | | | | | | | | суммы инвестиционных | | | | | | | | | | | | | расходов) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.3 | Уплата процентов по | | | | | | | | | | | | | привлеченным | | | | | | | | | | | | | кредитам и займам | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | каждому кредиту и | | | | | | | | | | | | | | займу отдельно: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 4 | Денежный поток по | | | | | | | | | | | | | операционной | | | | | | | | | | | | | деятельности | | | | | | | | | | | | | (п. 2 - п. 3) | | | | | | | | | | | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Инвестиционная деятельность | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 5 | Поступления | | | | | | | | | | | | | (п. 5.1 + п. 5.2) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.1 | Доход от реализации | | | | | | | | | | | | | активов | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | основные средства | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | нематериальные | | | | | | | | | | | | | | активы | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | финансовые активы | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.2 | Доход от вложения | | | | | | | | | | | | | средств в активы | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | дивиденды | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | проценты по | | | | | | | | | | | | | | депозитам и | | | | | | | | | | | | | | вкладам | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6 | Выплаты (п. 6.1 + | | | | | | | | | | | | | п. 6.2 + п. 6.3) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6.1 | Капитальные | | | | | | | | | | | | | вложения | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | видам: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | проектно-сметная | | | | | | | | | | | | | | и разрешительная | | | | | | | | | | | | | | документация | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | строительно- | | | | | | | | | | | | | | монтажные работы | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | приобретение | | | | | | | | | | | | | | оборудования | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | приобретение | | | | | | | | | | | | | | земельного | | | | | | | | | | | | | | участка и его | | | | | | | | | | | | | | освоение | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6.2 | Приобретение | | | | | | | | | | | | | нематериальных | | | | | | | | | | | | | активов | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6.3 | Приобретение | | | | | | | | | | | | | оборотных средств | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7 | Денежный поток по | | | | | | | | | | | | | инвестиционной | | | | | | | | | | | | | деятельности | | | | | | | | | | | | | (п. 5 - п. 6) | | | | | | | | | | | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Финансовая деятельность | |--------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 8 | Поступления | | | | | | | | | | | | | (п. 8.1 + п. 8.2 + п. 8.3) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 8.1 | Взносы учредителей | | | | | | | | | | | | | в уставный капитал в | | | | | | | | | | | | | денежной форме | | | | | | | | | | | | | (выручка от | | | | | | | | | | | | | реализации акций) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 8.2 | Привлечение | | | | | | | | | | | | | кредитов и займов | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | каждому кредиту и | | | | | | | | | | | | | | займу отдельно: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 8.3 | Государственная | | | | | | | | | | | | | поддержка в форме | | | | | | | | | | | | | взноса в уставный | | | | | | | | | | | | | капитал юридических | | | | | | | | | | | | | лиц | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 9 | Выплаты (п. 9.1 + | | | | | | | | | | | | | п. 9.2) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 9.1 | Распределение | | | | | | | | | | | | | прибыли среди | | | | | | | | | | | | | учредителей (выплата | | | | | | | | | | | | | дивидендов | | | | | | | | | | | | | акционерам) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 9.2 | Погашение основного | | | | | | | | | | | | | долга по кредитам и | | | | | | | | | | | | | займам | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | в том числе по | | | | | | | | | | | | | | каждому кредиту и | | | | | | | | | | | | | | займу отдельно: | | | | | | | | | | | |-----| |------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | | ... | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 10 | Денежный поток по | | | | | | | | | | | | | финансовой | | | | | | | | | | | | | деятельности | | | | | | | | | | | | | (п. 8 - п. 9) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 11 | Чистый денежный | | | | | | | | | | | | | поток (п. 4 + п. 7) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 12 | Чистый | | | | | | | | | | | | | дисконтированный | | | | | | | | | | | | | денежный поток | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | Справочно: ставка | | х | х | х | х | х | х | х | х | х | | | дисконтирования, % | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 13 | Общее сальдо | | | | | | | | | | | | | денежных потоков | | | | | | | | | | | | | (п. 4 + п. 7 + п. 10) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 14 | Денежные средства на | | | | | | | | | | | | | конец периода (п. 1 + п. 13) | | | | | | | | | | | |-----+------------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 15 | Общее сальдо | | | | | | | | | | | | | денежных потоков | | | | | | | | | | | | | нарастающим итогом | | | | | | | | | | | ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 6. План денежных поступлений и выплат (по выделенному проекту) (тыс. рублей) --------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Показатели | Всего | 20__ год | 20__ | 20__ | 20__ | 20__ | | п/п | | | | год | год | год | год | | | | |-----------------------+-----------------------------------| | | | | всего | по | далее по кварталам | | | | | | кварталам | | | | | | |---------------+-----------------------------------| | | | | | 1 | 2 | 3 | 4 | всего | всего | всего | всего | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 1 | Денежные средства на начало | | | | | | | | | | | | | периода | | | | | | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Операционная деятельность | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2 | Поступления | | | | | | | | | | | | | (п. 2.1 + п. 2.2 + | | | | | | | | | | | | | п. 2.3) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.1 | Доход от реализации | | | | | | | | | | | | | продукции по проекту | | | | | | | | | | | | | (выручка с НДС, | | | | | | | | | | | | | акцизами и проч.) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.2 | Прочие доходы от | | | | | | | | | | | | | производственной | | | | | | | | | | | | | деятельности по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 2.3 | Государственная | | | | | | | | | | | | | поддержка в форме | | | | | | | | | | | | | субсидий по проекту | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3 | Выплаты (п. 3.1 + | | | | | | | | | | | | | п. 3.2 + п. 3.3) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.1 | Общие затраты на | | | | | | | | | | | | | производство и сбыт | | | | | | | | | | | | | продукции по проекту | | | | | | | | | | | | | (с НДС, без учета | | | | | | | | | | | | | прочих налогов и | | | | | | | | | | | | | амортизации) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.2 | Налоговые платежи | | | | | | | | | | | | | в бюджет в результате | | | | | | | | | | | | | реализации проекта | | | | | | | | | | | | | (без учета возмещения | | | | | | | | | | | | | НДС с суммы | | | | | | | | | | | | | инвестиционных | | | | | | | | | | | | | расходов) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 3.3 | Уплата процентов по | | | | | | | | | | | | | привлеченным | | | | | | | | | | | | | кредитам и займам для | | | | | | | | | | | | | реализации проекта | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 4 | Денежный поток по | | | | | | | | | | | | | операционной | | | | | | | | | | | | | деятельности (п. 2 - | | | | | | | | | | | | | п. 3) | | | | | | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Инвестиционная деятельность | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 5 | Поступления (п. 5.1) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 5.1 | Доход от реализации | | | | | | | | | | | | | активов по проекту | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6 | Выплаты (п. 6.1 + | | | | | | | | | | | | | п. 6.2 + п. 6.3) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6.1 | Капитальные вложения | | | | | | | | | | | | | по проекту | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6.2 | Приобретение | | | | | | | | | | | | | нематериальных | | | | | | | | | | | | | активов по проекту | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 6.3 | Приобретение | | | | | | | | | | | | | оборотных средств по | | | | | | | | | | | | | проекту | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 7 | Денежный поток по | | | | | | | | | | | | | инвестиционной | | | | | | | | | | | | | деятельности (п. 5 - | | | | | | | | | | | | | п. 6) | | | | | | | | | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------| | Финансовая деятельность | |-------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 8 | Поступления | | | | | | | | | | | | | (п. 8.1 + п. 8.2 + п. 8.3) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 8.1 | Взносы учредителей в | | | | | | | | | | | | | уставный капитал в | | | | | | | | | | | | | денежной форме | | | | | | | | | | | | | (выручка от | | | | | | | | | | | | | реализации акций) для | | | | | | | | | | | | | реализации проекта | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 8.2 | Привлечение кредитов | | | | | | | | | | | | | и займов для | | | | | | | | | | | | | реализации проекта | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 8.3 | Государственная | | | | | | | | | | | | | поддержка в форме | | | | | | | | | | | | | взноса в уставный | | | | | | | | | | | | | капитал юридических | | | | | | | | | | | | | лиц для реализации | | | | | | | | | | | | | проекта | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 9 | Выплаты (п. 9.1) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 9.1 | Погашение основного | | | | | | | | | | | | | долга по кредитам и | | | | | | | | | | | | | займам для реализации | | | | | | | | | | | | | проекта | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 10 | Денежный поток по | | | | | | | | | | | | | финансовой | | | | | | | | | | | | | деятельности (п. 8 - | | | | | | | | | | | | | п. 9) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 11 | Чистый денежный | | | | | | | | | | | | | поток по проекту | | | | | | | | | | | | | (п. 4 + п. 7) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 12 | Чистый | | | | | | | | | | | | | дисконтированный | | | | | | | | | | | | | денежный поток | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | | Справочно: | | х | х | х | х | х | х | х | х | х | | | ставка | | | | | | | | | | | | | дисконтирования, % | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 13 | Общее сальдо денежных | | | | | | | | | | | | | потоков по проекту | | | | | | | | | | | | | (п. 4 + п. 7 + п. 10) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 14 | Денежные средства на конец | | | | | | | | | | | | | периода (п. 1 + п. 13) | | | | | | | | | | | |-----+-----------------------------+-------+-------+---+---+---+---+--------+--------+--------+--------| | 15 | Общее сальдо | | | | | | | | | | | | | денежных потоков | | | | | | | | | | | | | нарастающим | | | | | | | | | | | | | итогом | | | | | | | | | | | --------------------------------------------------------------------------------------------------------- Таблица 7. Экономическая эффективность инновационного проекта ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- | N | Показатели | Характеристика | Критерий | Значение | | п/п | | показателя | эффективности | показателя | |-----+-------------------------------------------------+------------------+-----------------+------------| | 1 | Чистый доход (NV), | T | накопленный | более 0 | | | | тыс. рублей | NV =SUM NCFt | финансовый | | | | | | t=1 | эффект от | | | | | | | реализации | | | | | | NCFt - чистый денежный | проекта | | | | | | поток в периоде t, | | | | | | | T - расчетный срок | | | | | | | инновационного проекта в | | | | | | | годах | | | | |-----+----------------------+--------------------------+------------------+-----------------+------------| | 2 | Чистый | T NCFt | текущая | более 0 | | | | дисконтированный | NPV =SUM ___________ | стоимость | | | | | доход (NPV), тыс. | t=1 (1=d)t | накопленного | | | | | рублей | | финансового | | | | | | | эффекта от | | | | | | NCFt - чистый денежный | реализации | | | | | | поток в периоде t, | проекта | | | | | | Т - расчетный срок | | | | | | | инновационного проекта в | | | | | | | годах, | | | | | | | d - ставка | | | | | | | дисконтирования | | | | |-----+----------------------+--------------------------+------------------+-----------------+------------| | 3 | Внутренняя норма | T NCFt | максимально | более ставки | | | | доходности (IRR), % | SUM = ___________ = 0 | возможный | дисконтирования | | | | | t=1 (1 +IRR)t | уровень | | | | | | | кредитной | | | | | | | ставки, | | | | | | NCFt - чистый денежный | обеспечивающий | | | | | | поток в периоде t, | реализуемость | | | | | | Т - расчетный срок | проекта | | | | | | инновационного проекта в | | | | | | | годах | | | | |-----+----------------------+--------------------------+------------------+-----------------+------------| | 4 | Срок | T T | период, за | Х | | | | окупаемости (PBP), | SUM(ЧПt + Аt) = SUM It | который | | | | | лет | t=1 t=1 | накопленная | | | | | | | сумма | | | | | | ЧПt - чистая прибыль от | амортизационных | | | | | | реализации | отчислений и | | | | | | инновационного проекта в | чистой прибыли | | | | | | периоде t, | достигнет | | | | | | Аt - амортизационные | величины общего | | | | | | отчисления по | объема | | | | | | инновационному проекту | инвестиций по | | | | | | в периоде t, | проекту | | | | | | It - инвестиционные | | | | | | | затраты в периоде t, | | | | | | | Т - расчетный срок | | | | | | | инновационного проекта в | | | | | | | годах | | | | |-----+----------------------+--------------------------+------------------+-----------------+------------| | 5 | Индекс | T It | относительная | более 1 | | | | доходности | PI = NVP/SUM_______+1 | отдача проекта | | | | | дисконтиро-ванных | t=1 (1+d)t | на | | | | | инвестиций (PI) | It - инвестиционные | инвестированные | | | | | | затраты в периоде t, | средства | | | | | | Т - расчетный срок | | | | | | | инновационного проекта в | | | | | | | годах, | | | | | | | d - ставка | | | | | | | дисконтирования | | | | |-----+----------------------+--------------------------+------------------+-----------------+------------| | | Справочно: | | | | | |-----+----------------------+--------------------------+------------------+-----------------+------------| | | d | ставка | Х | Х | | | | | дисконтирования, | | | | | | | % | | | | |-----+----------------------+--------------------------+------------------+-----------------+------------| | | T | расчетный срок | Х | Х | | | | | проекта, лет | | | | ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2026 Июнь
|
