|
Расширенный поиск
Постановление Администрации г. Кемерово от 28.10.2014 № 2736
Документ имеет не последнюю редакцию.
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ КЕМЕРОВСКАЯ ОБЛАСТЬ АДМИНИСТРАЦИЯ ГОРОДА КЕМЕРОВО ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 28.10.14 N 2736 г. Кемерово Об утверждении муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Кемерово" на 2015-2017 годы В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", постановлениями администрации города Кемерово от 27.09.2013 N 2972 "Об утверждении Порядка разработки и реализации муниципальных программ города Кемерово", от 20.06.2014 N 1512 "Об утверждении перечня муниципальных программ города Кемерово на 2015-2017 годы" и в целях формирования программно-целевой структуры расходов бюджета города Кемерово 1. Утвердить муниципальную программу "Управление муниципальными финансами города Кемерово" на 2015-2017 годы согласно приложению. 2. Комитету по работе со средствами массовой информации (Е.А. Дубкова) опубликовать настоящее постановление в газете "Кемерово" и разместить на официальном сайте администрации города Кемерово в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". 3. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на заместителя Главы города по экономическим вопросам Я.О. Литвина. Глава города В.К. Ермаков ПРИЛОЖЕНИЕ к постановлению администрации города Кемерово от 28.10.2014 N 2736 МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА "УПРАВЛЕНИЕ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ ГОРОДА КЕМЕРОВО" НА 2015-2017 ГОДЫ ПАСПОРТ муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Кемерово" на 2015-2017 годы ---------------------------------------------------- | Наименование | Муниципальная программа | | муниципальной | "Управление муниципальными | | программы | финансами города Кемерово" | | | на 2015-2017 годы (далее - | | | Муниципальная программа) | |----------------+---------------------------------| | Ответственный | Финансовое управление города | | исполнитель | Кемерово (И.Ю. Викулова) (по | | (координатор) | согласованию) | | муниципальной | | | программы | | |----------------+---------------------------------| | Исполнители | Управление экономического | | муниципальной | развития администрации города | | программы | Кемерово (С.А. Треяль), | | | Управление бюджетного учета | | | администрации города | | | Кемерово (В.А. Кузнецова), | | | Финансовое управление города | | | Кемерово (И.Ю. Викулова) (по | | | согласованию) | |----------------+---------------------------------| | Цели | 1. Обеспечение долгосрочной | | муниципальной | сбалансированности и | | программы | устойчивости бюджета города | | | Кемерово (далее - бюджет | | | города). | | | 2. Создание условий для | | | повышения эффективности | | | расходов бюджета города. | | | 3. Эффективное управление | | | муниципальным долгом. | | | 4. Повышение качества | | | организации бюджетного | | | процесса. | |----------------+---------------------------------| | Задачи | 1. Реализация инструментов | | муниципальной | долгосрочного бюджетного | | программы | планирования, поддержания | | | достаточного объема | | | финансовых резервов. | | | 2. Обеспечение в рамках | | | полномочий органов местного | | | самоуправления | | | функционирования налоговой | | | системы с поддержкой | | | сбалансированных уровней | | | налоговой нагрузки, структуры | | | налогообложения и | | | отлаженного налогового | | | администрирования. | | | 3. Развитие программно- | | | целевых принципов | | | формирования расходов | | | бюджета города. | | | 4. Приоритезация структуры | | | расходов бюджета города в | | | соответствии с условиями | | | бюджетной политики и | | | концепцией развития города | | | Кемерово. | | | 5. Оценка и мониторинг | | | состояния муниципального | | | долга. | | | 6. Совершенствование | | | механизмов управления | | | муниципальным долгом. | | | 7. Повышение прозрачности | | | бюджета города и бюджетного | | | процесса. | |----------------+---------------------------------| | Срок | 2015-2017 годы | | реализации | | | муниципальной | | | программы | | |----------------+---------------------------------| | Объемы и | Объем бюджетных | | источники | ассигнований на реализацию | | финансирования | Муниципальной программы | | муниципальной | составляет 763 650,0 тыс. | | программы в | рублей, в том числе по годам: * | | целом и с | | | разбивкой по | | | годам ее | | | реализации | | |----------------+---------------------------------| | Ожидаемые | 1. Снижение дефицита бюджета | | конечные | города. | | результаты | 2. Обеспечение повышения | | реализации | уровня собираемости налогов и | | муниципальной | сборов, в том числе за счет | | программы | снижения задолженности по | | | налогам и сборам в местный | | | бюджет, мониторинга | | | эффективности предоставления | | | налоговых льгот по местным | | | налогам. | | | 3. Формирование расходной | | | части бюджета города с | | | применением метода | | | программно-целевого | | | планирования. | | | 4. Выявление резервов | | | бюджетных средств для | | | реализации бюджетной | | | политики в части исполнения | | | указов Президента Российской | | | Федерации В.В. Путина о | | | повышении заработной платы | | | отдельных категорий | | | работников бюджетной сферы. | | | 5. Соблюдение ограничений по | | | объемам муниципального долга | | | бюджета города, расходов на | | | его обслуживание, | | | установленных бюджетным | | | законодательством Российской | | | Федерации, создание условий, | | | способствующих сокращению | | | объемов наращивания долговых | | | обязательств. | | | 6. Обеспечение соответствия | | | стандартам открытости | | | (прозрачности) процессов | | | формирования и исполнения | | | бюджета города. | ---------------------------------------------------- * ---------------------------------- | Годы | Всего, тыс. | Местный | | | рублей | бюджет, | | | | тыс. | | | | рублей | |------+-------------+-----------| | 2015 | 53 500,0 | 53 500,0 | |------+-------------+-----------| | 2016 | 254 550,0 | 254 550,0 | |------+-------------+-----------| | 2017 | 455 600,0 | 455 600,0 | ---------------------------------- 1. Характеристика текущего состояния в городе Кемерово сферы деятельности, для решения задач которой разработана муниципальная программа, с указанием основных показателей и формулировкой основных проблем Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы, повышения доверия в области инвестиционной политики и достижения экономической стабильности. Начиная с 2004 года бюджетная политика администрации города Кемерово была направлена на совершенствование системы управления муниципальными финансами в соответствии с базовыми направлениями бюджетных реформ, определенными Концепцией реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации в 2004-2006 годах, одобренной Постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2004 N 249, Программой Правительства Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года, утвержденной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101- р, Концепцией межбюджетных отношений и организации бюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальных образованиях до 2013 года, одобренной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 08.08.2009 N 1123-р, ежегодными бюджетными посланиями Президента Российской Федерации Федеральному собранию. В целях оптимизации бюджетного процесса и внедрения новых инструментов управления муниципальными финансами реализована Программа по повышению эффективности бюджетных расходов в городе Кемерово на период до 2012 года, утвержденная постановлением администрации города Кемерово от 18.11.2010 N 104. Основными результатами реализации бюджетных реформ стали: регулирование бюджетных правоотношений на основе реализации единых принципов бюджетной системы; переход от годового планирования бюджета к среднесрочному финансовому планированию; планирование расходов бюджета города исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств на основе реестра расходных обязательств; внедрение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая развитие программно-целевых методов бюджетного планирования, а также переход от сметного финансирования муниципальных учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание муниципальных услуг; обеспечение кассового обслуживания бюджетных расходов через систему Федерального казначейства; формирование достоверной и прозрачной бюджетной отчетности; упорядочение принятых социальных обязательств перед населением. В целях увеличения доходной части бюджета города реализованы мероприятия в соответствии с распоряжением Коллегии Администрации Кемеровской области от 13.07.2011 N 595-р "О Плане мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов, сокращению недоимки по уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджет Кемеровской области на 2011-2013 годы", ведется работа по исполнению распоряжения Коллегии Администрации Кемеровской области от 30.12.2013 N 1053-р "О Плане мероприятий по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики Кемеровской области на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов". Проведена результативная работа по реализации плана мероприятий по сокращению просроченной кредиторской задолженности бюджета города Кемерово, утвержденного постановлением администрации города Кемерово от 03.04.2013 N 1008. С 01.01.2012 завершен переходный период введения новых форм оказания и финансового обеспечения муниципальных услуг в соответствии с решением Кемеровского городского Совета народных депутатов от 26.11.2010 N 407 "О регулировании отдельных вопросов по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений в переходный период". Произведено изменение правового статуса учреждений в соответствии с требованиями федерального законодательства, что позволило создать условия для повышения эффективности предоставления муниципальных услуг в условиях сохранения (либо снижения темпов роста) расходов бюджета на их оказание, расширения самостоятельности и ответственности учреждений за их выполнение. С 01.01.2012 начал свою работу официальный сайт Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" для размещения информации о государственных (муниципальных) учреждениях (www.bus.gov.ru). В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления муниципальными финансами еще не завершен. В настоящее время в сфере управления муниципальными финансами города Кемерово сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе: отсутствие целостной системы стратегического планирования и, соответственно, слабая увязка между стратегическим и бюджетным планированием; недостаточная ориентация системы муниципального финансового контроля на оценку эффективности бюджетных расходов; недостаточная открытость бюджета города, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств. Решение указанных проблем позволит обеспечить финансовую стабильность города Кемерово, создаст необходимые условия и предпосылки для достижения стратегических целей и задач социально- экономического развития города, обозначенных в Концепции развития города Кемерово до 2025 года, утвержденной постановлением Кемеровского городского Совета народных депутатов от 27.04.2007 N 137. Сложная ситуация в развитии экономики страны, нестабильность мирового финансового рынка оказывают влияние на поступление доходов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации и сокращение объемов финансовой поддержки бюджетов муниципальных образований. Сокращение доходной части бюджета создает риск разбалансированности бюджета и приводит к необходимости привлечения муниципальных внутренних заимствований и росту кредитных обращений. Вместе с тем усиливается нагрузка на местный бюджет в связи с ростом дополнительных социально значимых бюджетных обязательств, прежде всего обусловленных необходимостью реализации указов Президента Российской Федерации от 07.05.2012. Отдельные показатели, характеризующие процесс управления муниципальными финансами города Кемерово, приведены в следующей таблице: --------------------------------------------------------- | Наименование показателя | Значение показателя | | | по годам | | |-----------------------| | | 2011 | 2012 | 2013 | |-------------------------------+-------+-------+-------| | Объем налоговых и неналоговых | 7,564 | 6,663 | 6,757 | | доходов бюджета города, | | | | | млрд. рублей | | | | |-------------------------------+-------+-------+-------| | Удельный вес расходов | 63,0 | 81,1 | 83,7 | | бюджета города, | | | | | формируемых в рамках | | | | | программ, в общем объеме | | | | | расходов бюджета города, | | | | | процентов | | | | |-------------------------------+-------+-------+-------| | - из них удельный вес | 52,0 | 73,1 | 77,7 | | расходов бюджета города, | | | | | формируемых в рамках | | | | | программ, в общем объеме | | | | | бюджета города без учета | | | | | субвенций на | | | | | государственные | | | | | делегируемые полномочия, | | | | | процентов | | | | |-------------------------------+-------+-------+-------| | Объем просроченной | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | кредиторской | | | | | задолженности бюджета | | | | | города, млн. рублей | | | | |-------------------------------+-------+-------+-------| | Размещение на | да | да | да | | официальных сайтах | | | | | решения о бюджете и | | | | | отчетов об исполнении | | | | | бюджета, да/нет | | | | --------------------------------------------------------- С целью финансирования сложившегося дефицита в 2013 году были увеличены заимствования, что, в свою очередь, вызвало рост муниципального долга. Структура муниципального долга приведена ниже: ---------------------------------------------------------------------------------- | Статьи | Единицы | На | На | На | На | | муниципального | измерения | 01.01.2011 | 01.01.2012 | 01.01.2013 | 01.01.2014 | | долга | | | | | | |----------------+-----------+------------+------------+------------+------------| | Кредиты | тыс. руб. | - | 50 000,0 | - | 200 000,0 | | кредитных |-----------+------------+------------+------------+------------| | организаций | % | - | 82,2 | - | 25,9 | |----------------+-----------+------------+------------+------------+------------| | Бюджетные | тыс. руб. | 33 619,8 | 10 798,9 | 31 460,4 | 572 285,8 | | кредиты |-----------+------------+------------+------------+------------| | | % | 100,0 | 17,8 | 100,0 | 74,1 | |----------------+-----------+------------+------------+------------+------------| | Муниципальные | тыс. руб. | - | - | - | - | | гарантии |-----------+------------+------------+------------+------------| | | % | - | - | - | - | |----------------+-----------+------------+------------+------------+------------| | Объем | тыс. руб. | 33 619,8 | 60 798,9 | 31 460,4 | 772 285,8 | | муниципального |-----------+------------+------------+------------+------------| | долга | % | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | ---------------------------------------------------------------------------------- В 2014 году в целях снижения расходов на обслуживание муниципального долга заключено соглашение "О перечислении остатков средств учреждений города Кемерово со счета N 40701 "Счета негосударственных организаций. Финансовые организации", открытого в ГРКЦ ГУ Банка России по Кемеровской области г. Кемерово, в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами учреждений города Кемерово, в бюджет города Кемерово, а так же их возврата на счет N 40701" в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 08.06.2012 N 76н "О перечислении остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) с соответствующих счетов территориальных органов Федерального казначейства, открытых в учреждениях Центрального банка Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации для отражения операций со средствами бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений), в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), а также их возврата на указанные счета". Муниципальная программа имеет существенные отличия от большинства других муниципальных программ города Кемерово. Она является "обеспечивающей", то есть, ориентирована на создание общих для всех участников бюджетного процесса, в том числе администрации города Кемерово, ее отраслевых (функциональных) подразделений, реализующих другие муниципальные программы, условий и механизмов их реализации. Несмотря на то, что большинство мероприятий Муниципальной программы не могут быть непосредственно увязаны с достижением определенных целей, реализация Муниципальной программы вносит значительный вклад в достижение практически всех стратегических целей социально-экономического развития города Кемерово, в том числе путем создания и поддержания благоприятных условий для экономического роста за счет обеспечения макроэкономической стабильности и соблюдения принятых ограничений по налоговой и долговой нагрузке, повышения уровня и качества жизни населения города Кемерово. В Муниципальную программу включены следующие особые, нетипичные для других муниципальных программ расходы, которые не имеют прямого влияния на достижение ее целей: расходы на обслуживание муниципального долга города Кемерово, объем которых напрямую зависит от долгосрочной бюджетной и долговой политики города Кемерово; средства резервного фонда администрации города Кемерово; резервирование средств бюджета города на исполнение расходных обязательств города путем формирования в составе бюджета города условно утвержденных расходов. В Муниципальной программе определены следующие принципиальные тенденции: сбалансированность и устойчивость бюджетной системы; сохранение объема муниципального долга на экономически безопасном уровне и создание условий для минимизации рисков роста муниципального долга; обеспечение достаточной гибкости предельных объемов и структуры бюджетных расходов, в том числе наличие нераспределенных ресурсов на будущие периоды и критериев для их перераспределения в соответствии с уточнением приоритетных задач, либо сокращения (оптимизации) при неблагоприятной динамике бюджетных доходов; регулярность анализа и оценки рисков для бюджетной системы и их использование в бюджетном планировании. Бюджетная политика будет базироваться на муниципальных программах, как связующем звене между долгосрочными целями социально- экономического развития города Кемерово и бюджетными проектировками на очередной финансовый год и на плановый период. Муниципальные программы должны полностью обеспечить решение всех основных задач, стоящих перед органами местного самоуправления города Кемерово по решению вопросов местного значения, определенных Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации". Реализация программно-целевого принципа планирования бюджета города позволит перейти к систематическому анализу эффективности его расходов для достижения поставленных целей взамен действующего подхода - контроля суммы расходов на то или иное направление расходования средств бюджета города. Переход к формированию бюджета с применением программно-целевого метода предъявляет дополнительные требования к устойчивости бюджетной системы в части гарантированного обеспечения финансовыми ресурсами действующих расходных обязательств, прозрачного и конкурентного распределения имеющихся средств. Тем самым реализуется возможность полноценного применения программно-целевого метода реализации государственной политики, что создает прочную основу для системного повышения эффективности бюджетных расходов, концентрации всех финансовых ресурсов на важнейших направлениях деятельности. Решение задач по управлению муниципальными финансами будет осуществляться с учетом настоящей Муниципальной программы, обеспечивающей наибольшую результативность этой работы и вывод основных ее показателей на новый более качественный уровень. Муниципальная программа на период 2015-2017 годов не предусматривает разделение на подпрограммы. 2. Описание целей и задач муниципальной программы Целями Муниципальной программы являются: 1) обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города; 2) создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города; 3) эффективное управление муниципальным долгом; 4) повышение качества организации бюджетного процесса. Цель Муниципальной программы - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета города. Это приоритетная цель в управлении муниципальными финансами города Кемерово. Обеспечение долгосрочной устойчивости бюджета города не может обособленно рассматриваться от основных экономических параметров и приоритетов бюджетной системы Российской Федерации. В то же время независимость муниципального образования от результатов применения мер межбюджетного регулирования, реализуемых на федеральном и региональном уровне, повышает возможности органов местного самоуправления к устойчивому и стабильному управлению в различных отраслевых сферах деятельности. Развитие признаков устойчивости бюджета, таких как бюджетная самостоятельность, сбалансированность бюджета, платежеспособность субъекта публичной власти, эффективное расходование бюджетных средств и управление долговыми обязательствами, качество бюджетного менеджмента, способствует долгосрочному перспективному развитию города. Достижению поставленной цели в рамках Муниципальной программы способствуют решения следующих задач: 1) реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования, поддержания достаточного объема финансовых резервов; 2) обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправления функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового администрирования. Цель Муниципальной программы - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города. Являясь одним из основных направлений государственной бюджетной политики, задача повышения эффективности бюджетных расходов и направления ее решения были сформулированы в соответствующих документах на федеральном и региональном уровнях. В качестве одного из инструментов повышения эффективности бюджетных расходов, как составной части эффективности деятельности органов местного самоуправления является разработка программно-целевых принципов организации деятельности. Применение программного формата в области формирования расходов способно обеспечить взаимосвязь поставленных целей и бюджетных ограничений, их увязку с основными параметрами оказания муниципальных услуг, использование всего арсенала регулятивных инструментов, проработку планов структурных реформ. В то же время конечная эффективность "программного" бюджета города зависит от качества муниципальных программ, механизмов контроля за их реализацией. Этим же принципам должны соответствовать и другие программно- целевые инструменты, в частности "дорожные карты" изменений в социальной сфере, которые должны быть скоординированы по срокам реализации мероприятий, объемам финансирования и темпам достижения целевых показателей по оплате труда, прежде всего обеспечивающих решение задач, поставленных в указах Президента Российской Федерации от 07.05.2012. В условиях наращивания расходов по приоритетным направлениям, повышение эффективности бюджетных расходов является одним из основных источников выявления резервов. В рамках достижения обозначенной цели планируется решение следующих задач: 1) развитие программно-целевых принципов формирования расходов бюджета города; 2) приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии с условиями бюджетной политики и концепцией развития города Кемерово. Цель Муниципальной программы - эффективное управление муниципальным долгом. Стратегия в области управления муниципальным долгом является неотъемлемым элементом экономической политики города. Использование механизма муниципального долга может стать как мощным фактором экономического роста, так и привести к серьезным кризисным последствиям. Являясь составной частью экономической системы, муниципальный долг оказывает прямое и косвенное воздействие на многие элементы: на доходную и расходную части бюджета города, денежно- кредитную систему, уровень инфляции, бюджетные инвестиции, уровень деловой активности, поэтому особенно важным представляется обоснованный выбор методов управления муниципальной задолженностью. В системе мер по оптимизации управления муниципальным долгом центральное место должны занять мероприятия по сокращению объема внутренней задолженности и снижению стоимости ее обслуживания. Для достижения заданной цели сформулированы следующие задачи: 1) оценка и мониторинг состояния муниципального долга; 2) совершенствование механизмов управления муниципальным долгом. Цель Муниципальной программы - повышение качества организации бюджетного процесса. Условия применения новых программно-целевых принципов управления муниципальными финансами создают предпосылки к совершенствованию нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса в городе Кемерово - своевременной и качественной подготовки проекта решения о бюджете города на очередной финансовый год и на плановый период, организации исполнения бюджета города и кассового обслуживания исполнения бюджета города, составления бюджетной отчетности. Вместе с тем повышаются требования к открытости информации о результатах этой деятельности. В рамках обеспечения общедоступной информации о состоянии и тенденциях развития муниципальных финансов города Кемерово, открытости деятельности по разработке, рассмотрению, утверждению и исполнению бюджета города, обеспечения широкого участия общественности в процессе принятия решений о распределении муниципальных финансов необходимо информирование населения о планируемых и достигнутых результатах использования бюджетных средств. Для повышения качества организации бюджетного процесса в городе Кемерово планируется решение задачи - повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса. 3. Перечень основных мероприятий муниципальной программы Достижение целей, поставленных в Муниципальной программе, запланировано через достижение плановых значений целевых показателей (индикаторов) Муниципальной программы. --------------------------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Краткое описание | Наименование | Порядок | | основного | мероприятия либо | показателя | определения | | мероприятия | указание на | (целевого | (формула) | | | принятый | индикатора) | | | | нормативно- | | | | | правовой акт (НПА) | | | |---------------------+---------------------+--------------------+--------------------------| | 1 | 2 | 3 | 4 | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 1. Цель - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета | | города | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1. Задача - реализация инструментов долгосрочного бюджетного планирования, | | поддержания достаточного объема финансовых резервов | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1.1. Повышение | Проведение | 1. Отношение | Рассчитывается по | | надежности | мониторинга | дефицита бюджета | формуле: | | экономических | системных рисков, | города к доходам | ДЕФ | | прогнозов, | связанных с | без учета | ОС1= ________ *100 | | положенных в | неблагоприятным | безвозмездных | Д-БВП | | основу бюджетного | развитием | поступлений и | где: | | планирования | экономики. | поступлений | ДЕФ - размер дефицита | | | Разработка | налоговых доходов | бюджета города; | | | вариантов | по | Д - общий объем | | | возможной | дополнительным | доходов бюджета | | | корректировки | нормативам | города; | | | параметров | отчислений (ОС1), | БВП - объем | | | бюджета в случае | процентов | безвозмездных | | | ухудшения | | поступлений и | | | ситуации в | | поступлений | | | экономике | | налоговых доходов по | | | | | дополнительным | | | | | нормативам отчислений | | | | | | |---------------------+---------------------+--------------------+--------------------------| | 1.1.2. | Увязка основных | 2. Наличие НПА, | | | Формирование | параметров | направленных на | | | бюджета города с | бюджета на | реализацию | | | учетом | очередной | долгосрочного | | | долгосрочного | финансовый год и | финансового | | | прогноза основных | на плановый период | планирования | | | параметров, | с планами | бюджета города | | | основанных на | долгосрочного | (ОС2), да\нет | | | реалистических | финансового | | | | оценках | развития | | | |---------------------+---------------------+--------------------+--------------------------| | 1.1.3. | Постановление | 3. Доля расходов | Рассчитывается по | | Формирование | администрации | бюджета города, | формуле: | | резервного фонда | города Кемерово от | утвержденная в | Орф | | администрации | 17.04.2013 N 1196 | составе резервного | ОС3= __________ *100 | | города Кемерово | "Об утверждении | фонда | Р | | | положения о | администрации | где: | | | порядке | города Кемерово | Орф - объем | | | расходования | (ОС3), процентов | резервного фонда | | | средств резервного | | администрации города | | | фонда | | Кемерово | | | администрации | | Р - общий объем | | | города Кемерово" | | расходов бюджета | |---------------------+---------------------+--------------------+--------------------------| | 1.1.4. | Постановление | 4. Наличие НПА, | | | Формирование | администрации | направленного на | | | доходной части | города Кемерово от | формирование | | | бюджета города с | 08.04.2013 N 1079 | доходной части | | | учетом Методики | "Об утверждении | бюджета города | | | формализованного | Методики | (налоговые и | | | прогнозирования | прогнозирования | неналоговые | | | доходов местного | налоговых и | доходы) (ОС4), | | | бюджета по | неналоговых | да\нет | | | основным налогам | доходов бюджета | | | | и сборам | города Кемерово на | | | | | очередной | | | | | финансовый год и | | | | | плановый период" | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.2. Задача - обеспечение в рамках полномочий органов местного самоуправления | | функционирования налоговой системы с поддержкой сбалансированных уровней | | налоговой нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного налогового | | администрирования | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.2.1. Разработка и | Постановления | 5. Темп роста | Рассчитывается по | | реализация | администрации | объема налоговых | формуле: | | мероприятий по | города Кемерово от | и неналоговых | Дн\н (i) | | повышению | 15.08.2013 N 2492 | доходов бюджета | ОС5= ______________ *100 | | поступлений | "О создании | города (ОС5), | Дн\н (i-1) | | налоговых и | комиссии по | процентов | где: | | неналоговых | легализации | | Дн\н - объем | | доходов, | объектов | | налоговых и | | сокращению | налогообложения | | неналоговых доходов | | недоимки по уплате | на территории | | бюджета города (за | | налогов, сборов и | города Кемерово", | | исключением | | иных обязательных | от 03.04.2014 N 761 | | дополнительного | | платежей в бюджет | "О плане | | норматива отчислений | | города | мероприятий по | | НДФЛ; | | | реализации | | (i) - отчетный период | | | Послания | | (i-1) - | | | Президента | | предшествующий | | | Российской | | период. | | | Федерации | | | | | Федеральному | | | | | Собранию | | | | | Российской | | | | | Федерации и | | | | | Бюджетного | | | | | послания | | | | | Губернатора | | | | | Кемеровской | | | | | области Совету | | | | | народных депутатов | | | | | Кемеровской | | | | | области в городе | | | | | Кемерово на 2014 | | | | | год" | | | |---------------------+---------------------+--------------------+--------------------------| | 1.2.2. Проведение | Постановление | 6. Доля | Рассчитывается по | | оценки | администрации | выпадающих | формуле: | | эффективности | города Кемерово от | доходов бюджета | | | налоговых льгот, | 29.03.2012 N 319 | города (ОС6), | РНл | | установленных | "Об утверждении | процентов | ОС6= _________ *100 | | НПА | Порядка и | | Дн | | муниципального | Методики оценки | | где: | | образования с | эффективности | | РНл - выпадающие | | целью выявления | предоставленных | | доходы бюджета | | неэффективных | (планируемых к | | города в связи с | | налоговых льгот по | предоставлению) | | предоставлением | | местным налогам | налоговых льгот по | | налоговых льгот | | | местным налогам" | | Дн - налоговые | | | | | доходы бюджета | | | | | города | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 2. Цель - создание условий для повышения эффективности расходов бюджета города | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1. Задача - развитие программно-целевых принципов формирования расходов | | бюджета города | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.1.1. Охват | Постановления | 7. Доля расходов | | | программами | администрации | бюджета города, | Рассчитывается по | | преимущественно | города Кемерово от | формируемых в | формуле: | | всех сфер | 27.09.2013 N 2972 | рамках программ в | | | деятельности | "Об утверждении | общем объеме | РПр | | органов местного | Порядка разработки | расходов бюджета | ПЭ1= __________ *100 | | самоуправления и, | и реализации | города (ПЭ1), | Р | | соответственно, | муниципальных | процентов | где: | | большей части | программ города | | РПр - объем расходов | | бюджетных | Кемерово", от | | бюджета города, | | ассигнований | 30.09.2013 N 2980 | | формируемых в | | | "О порядке | | рамках программ | | | разработки, | | Р - общий объем | | | утверждения и | | расходов бюджета | | | реализации | | | | | ведомственных | | | | | целевых программ" | | | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.2. Задача - приоритезация структуры расходов бюджета города в соответствии с | | условиями бюджетной политики и концепцией развития города Кемерово | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 2.2.1. Выявление | Постановления | 8. Доля расходов | Рассчитывается по | | резервов и | администрации | бюджета города, | формуле: | | перераспределение | города Кемерово от | направленная на | | | бюджетных средств | 23.05.2014 N 1247 | поддержку и | РСс | | в пользу | "Об утверждении | развитие | ПЭ2= __________ *100 | | приоритетных | плана мероприятий | социальной сферы | Р | | направлений и | ("дорожной карты" | (ПЭ2), процентов | где: | | проектов, прежде | "Изменения в | | РСс - объем расходов | | всего | отраслях | | бюджета города, | | обеспечивающих | социальной сферы | | направленных на | | решение задач, | города Кемерово, | | поддержку и развитие | | поставленных в | направленные на | | социальной сферы; | | указах Президента | повышение | | Р - общий объем | | Российской | эффективности | | расходов бюджета | | Федерации от | сферы культуры", | | города | | 07.05.2012 | от 14.06.2013 | | | | | N 1805 | | | | | "Об утверждении | | | | | плана мероприятий | | | | | ("дорожной карты") | | | | | "Изменения в | | | | | отраслях | | | | | социальной сферы | | | | | города Кемерово, | | | | | направленные на | | | | | повышение | | | | | эффективности | | | | | образования" | | | | |---------------------+--------------------+--------------------------| | | Создание | 9. Доля условно | Рассчитывается по | | | необходимых | утвержденных | формуле: | | | финансовых | расходов бюджета | УУРi | | | резервов для | города на | ПЭ3= __________ *100 | | | реализации | плановый период | Рi | | | действующих | (ПЭ3), процентов | где: | | | расходных | | УУРi - условно | | | обязательств | | утвержденные | | | города, сохранение | | расходы бюджета | | | сбалансированности | | города на плановый | | | бюджета города в | | период | | | условиях | | Рi - утвержденный на | | | ухудшения | | плановый период | | | экономической | | объем расходов | | | ситуации | | бюджета города (без | | | | | учета расходов | | | | | бюджета города, | | | | | предусмотренных за | | | | | счет межбюджетных | | | | | трансфертов из других | | | | | бюджетов бюджетной | | | | | системы Российской | | | | | Федерации, имеющих | | | | | целевое назначение) | |---------------------+---------------------+--------------------+--------------------------| | 2.2.2. Контроль | Постановление | 10. Отношение | Рассчитывается по | | наличия и | администрации | объема | формуле: | | состояния | города Кемерово от | просроченной | | | просроченной | 03.04.2013 N 1008 | кредиторской | ПКРЗ | | кредиторской | "Об утверждении | задолженности к | ПЭ4= __________ *100 | | задолженности | плана мероприятий | расходам бюджета | Р | | органов местного | по сокращению | города (ПЭ4), | где: | | самоуправления и | просроченной | процентов | ПКРЗ - объем | | подведомственных | кредиторской | | просроченной | | им учреждений, | задолженности | | кредиторской | | принятие мер к | бюджета города | | задолженности | | снижению | Кемерово" | | бюджета города | | накопленной | | | Р - общий объем | | просроченной | | | расходов бюджета | | задолженности | | | города | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 3. Цель - эффективное управление муниципальным долгом | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.1. Задача - оценка и мониторинг состояния муниципального долга | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.1.1. Обеспечение | Распоряжение | 11. Отношение | Рассчитывается по | | оптимальной | администрации | муниципального | формуле: | | долговой нагрузки | города Кемерово от | долга к доходам | МД | | на бюджет города, | 23.12.2002 N 3290 | бюджета города | УМД1= __________ *100 | | своевременное | "Об утверждении | без учета объема | Д-БВП | | исполнение | Положения о | безвозмездных | где: | | обязательств по | порядке ведения | поступлений | МД - размер | | обслуживанию | муниципальной | (УМД1), процентов | муниципального долга | | муниципального | долговой книги | | Д - общий объем | | долга | города Кемерово" | | доходов бюджета | | | | | города; | | | | | БВП - объем | | | | | безвозмездных | | | | | поступлений в | | | | | бюджет города | | | |--------------------+--------------------------| | | | 12. Доля | Рассчитывается по | | | | просроченной | формуле: | | | | задолженности по | ПЗДО | | | | долговым | УМД2= __________ *100 | | | | обязательствам | ЗДО | | | | (УМД2), процентов | где: | | | | | ПЗДО - объем | | | | | просроченной | | | | | задолженности по | | | | | долговым | | | | | обязательствам города | | | | | Кемерово; | | | | | ЗДО - общий объем | | | | | задолженности по | | | | | долговым | | | | | обязательствам города | | | | | Кемерово | | | |--------------------+--------------------------| | | Соблюдение | 13. Доля расходов | Рассчитывается по | | | предельных | на обслуживание | формуле: | | | параметров по | муниципального | РОМД | | | объему расходов на | долга (УМД3), | УМД3= __________ *100 | | | обслуживание | процентов | Р-РС | | | муниципального | | где: | | | долга в | | РОМД - расходы на | | | соответствии с | | обслуживание | | | требованиями | | муниципального | | | Бюджетного | | долга; | | | кодекса РФ | | Р - общий объем | | | | | расходов бюджета | | | | | города; | | | | | РС - расходы бюджета | | | | | города за счет | | | | | субвенций | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.2. Задача - совершенствование механизмов управления муниципальным долгом | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 3.2.1. Проведение | | 14. Превышение | Рассчитывается по | | активной политики | | ставки по | формуле: | | управления | | привлеченным | | | муниципальным | | кредитам | УМД4=Ст-Срф | | долгом с целью | | коммерческих | где: | | снижения | | банков над ставкой | Ст - процентная | | процентных | | рефинансирования | ставка по | | расходов по | | Банка России | привлеченным кредитам | | обслуживанию | | (УМД4), процентов | коммерческих банков; | | долговых | | | Срф - ставка | | обязательств города | | | рефинансирования | | Кемерово | | | Банка России | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 4. Цель - повышение качества организации бюджетного процесса | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 4.1. Задача - повышение прозрачности бюджета города и бюджетного процесса | |-------------------------------------------------------------------------------------------| | 4.1.1. Обеспечение | | 15. Размещение | | | соответствия | | проекта решения о | | | стандартам | | бюджете города, | | | открытости | | решения о бюджете | | | (прозрачности) | | города, проекта | | | процессов | | отчета и отчета об | | | формирования и | | исполнении | | | исполнения | | бюджета города в | | | бюджета города | | доступной для | | | | | граждан форме на | | | | | официальном сайте | | | | | в сети Интернет | | | | | (ПК1), да\нет | | --------------------------------------------------------------------------------------------- 4. Сроки и этапы реализации муниципальной программы с указанием плановых значений целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы Реализация Муниципальной программы рассчитана на период с 2015 по 2017 годы без разделения на отдельные этапы реализации. Достижение целей, поставленных в реализуемой Муниципальной программе, запланировано через достижение плановых значений целевых показателей (индикаторов) Муниципальной программы. ------------------------------------------------------------------------ | Целевой показатель | Единица | Плановое значение | | (индикатор) | измерения | целевого показателя | | Муниципальной | | (индикатора) | | программы | |------------------------------| | | | 2015 | 2016 | 2017 | | | | год | год | год | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Цель - обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости | | бюджета города | |----------------------------------------------------------------------| | 1.1. Задача - реализация инструментов долгосрочного | | бюджетного планирования, поддержания достаточного объема | | финансовых резервов | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Отношение дефицита | процентов | <=9,9 | <=9,8 | <=9,8 | | бюджета города к | | | | | | доходам без учета | | | | | | безвозмездных | | | | | | поступлений и | | | | | | поступлений налоговых | | | | | | доходов по | | | | | | дополнительным | | | | | | нормативам | | | | | | отчислений (ОС1) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 2. Наличие НПА, | Да\нет | да | да | да | | направленных на | | | | | | реализацию | | | | | | долгосрочного | | | | | | финансового | | | | | | планирования бюджета | | | | | | города (ОС2) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 3. Доля расходов | процентов | <=3 | <=3 | <=3 | | бюджета города, | | | | | | утвержденная в составе | | | | | | резервного фонда | | | | | | администрации города | | | | | | Кемерово (ОС3) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 4. Наличие НПА, | Да\нет | да | да | да | | направленного на | | | | | | формирование | | | | | | доходной части | | | | | | бюджета города | | | | | | (налоговые и | | | | | | неналоговые доходы) | | | | | | (ОС4) | | | | | |----------------------------------------------------------------------| | 1.2. Задача - обеспечение в рамках полномочий органов | | местного самоуправления функционирования налоговой | | системы с поддержкой сбалансированных уровней налоговой | | нагрузки, структуры налогообложения и отлаженного | | налогового администрирования | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Темп роста объема | процентов | >=105 | >=107 | >=107 | | налоговых и | | | | | | неналоговых доходов | | | | | | бюджета города (ОС5) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 2. Доля выпадающих | процентов | <=4,9 | <=4,8 | <=4,8 | | доходов бюджета | | | | | | города (ОС6) | | | | | |----------------------------------------------------------------------| | 2. Цель - создание условий для повышения эффективности | | расходов бюджета города | |----------------------------------------------------------------------| | 2.1. Задача - развитие программно-целевых принципов | | формирования расходов бюджета города | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Доля расходов | процентов | >=75 | >=80 | >=93 | | бюджета города, | | | | | | формируемых в рамках | | | | | | программ в общем | | | | | | объеме расходов | | | | | | бюджета города (ПЭ1) | | | | | |----------------------------------------------------------------------| | 2.2. Задача - приоритезация структуры расходов бюджета города | | в соответствии с условиями бюджетной политики и концепцией | | развития города Кемерово | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Доля расходов | процентов | >=50 | >=50 | >=50 | | бюджета города, | | | | | | направленная на | | | | | | поддержку и развитие | | | | | | социальной сферы | | | | | | (ПЭ2) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 2. Доля условно | процентов | х | >=2,5 | >=5,0 | | утвержденных | | | | | | расходов бюджета | | | | | | города на плановый | | | | | | период (ПЭ3) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 3. Отношение объема | процентов | <=0,14 | <=0,12 | <=0,12 | | просроченной | | | | | | кредиторской | | | | | | задолженности к | | | | | | расходам бюджета | | | | | | города (ПЭ4) | | | | | |----------------------------------------------------------------------| | 3. Цель - эффективное управление муниципальным долгом | |----------------------------------------------------------------------| | 3.1. Задача - оценка и мониторинг состояния муниципального | | долга | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Отношение | процентов | <90,0 | <80,0 | <80,0 | | муниципального долга | | | | | | к доходам бюджета | | | | | | города без учета объема | | | | | | безвозмездных | | | | | | поступлений (УМД1) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 2. Доля просроченной | процентов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | задолженности по | | | | | | долговым | | | | | | обязательствам (УМД2) | | | | | |--------------------------+------------+---------+---------+----------| | 3. Доля расходов на | процентов | <=15,0 | <=15,0 | <=15,0 | | обслуживание | | | | | | муниципального долга | | | | | | (УМД3) | | | | | |----------------------------------------------------------------------| | 3.2. Задача - совершенствование механизмов управления | | муниципальным долгом | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Превышение ставки | процентов | <4,2 | <4,1 | <4,1 | | по привлеченным | | | | | | кредитам коммерческих | | | | | | банков над ставкой | | | | | | рефинансирования | | | | | | Банка России (УМД4) | | | | | |----------------------------------------------------------------------| | 4. Цель - повышение качества организации бюджетного | | процесса | |----------------------------------------------------------------------| | 4.1. Задача - повышение прозрачности бюджета города и | | бюджетного процесса | |----------------------------------------------------------------------| | 1. Размещение проекта | да\нет | да | да | да | | решения о бюджете | | | | | | города, решения о | | | | | | бюджете города, | | | | | | проекта отчета и отчета | | | | | | об исполнении | | | | | | бюджета города в | | | | | | доступной для граждан | | | | | | форме на официальном | | | | | | сайте в сети Интернет | | | | | | (ПК1) | | | | | ------------------------------------------------------------------------ 5. Ресурсное обеспечение реализации муниципальной программы "Управление муниципальными финансами города Кемерово" на 2015-2017 годы -------------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Источник | Объем финансовых ресурсов, | | муниципальной | финансирования | тыс. рублей | | программы, | |----------------------------------| | подпрограммы, | | на 2015 | на 2016 | на 2017 | | мероприятия | | год | год | год | |---------------------+---------------------+----------+-----------+-----------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | |---------------------+---------------------+----------+-----------+-----------| | Муниципальная | Всего | 53 500,0 | 254 550,0 | 455 600,0 | | программа |---------------------+----------+-----------+-----------| | "Управление | местный бюджет | 53 500,0 | 254 550,0 | 455 600,0 | | муниципальными |---------------------+----------+-----------+-----------| | финансами города | иные не запрещенные | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | Кемерово" на 2015- | законодательством | | | | | 2017 годы | источники: | | | | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | средства бюджетов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | государственных | | | | | | внебюджетных | | | | | | фондов | | | | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | средства | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | юридических и | | | | | | физических лиц | | | | |---------------------+---------------------+----------+-----------+-----------| | Формирование | Всего | 30 000,0 | 30 000,0 | 30 000,0 | | резервного фонда |---------------------+----------+-----------+-----------| | администрации | местный бюджет | 30 000,0 | 30 000,0 | 30 000,0 | | города Кемерово |---------------------+----------+-----------+-----------| | | иные не запрещенные | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | законодательством | | | | | | источники: | | | | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | средства бюджетов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | государственных | | | | | | внебюджетных | | | | | | фондов | | | | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | средства | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | юридических и | | | | | | физических лиц | | | | |---------------------+---------------------+----------+-----------+-----------| | Выявление резервов | Всего | 0,0 | 201 050,0 | 402 100,0 | | и перераспределение |---------------------+----------+-----------+-----------| | бюджетных средств | местный бюджет | 0,0 | 201 050,0 | 402 100,0 | | в пользу |---------------------+----------+-----------+-----------| | приоритетных | иные не запрещенные | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | направлений и | законодательством | | | | | проектов, прежде | источники: | | | | | всего |---------------------+----------+-----------+-----------| | обеспечивающих | федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | решение задач, |---------------------+----------+-----------+-----------| | поставленных в | областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | указах Президента |---------------------+----------+-----------+-----------| | Российской | средства бюджетов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | Федерации от | государственных | | | | | 07.05.2012 | внебюджетных | | | | | | фондов | | | | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | средства | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | юридических и | | | | | | физических лиц | | | | |---------------------+---------------------+----------+-----------+-----------| | Обеспечение | Всего | 23 500,0 | 23 500,0 | 23 500,0 | | оптимальной |---------------------+----------+-----------+-----------| | долговой нагрузки | местный бюджет | 23 500,0 | 23 500,0 | 23 500,0 | | на бюджет города, |---------------------+----------+-----------+-----------| | своевременное | иные не запрещенные | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | исполнение | законодательством | | | | | обязательств по | источники: | | | | | обслуживанию |---------------------+----------+-----------+-----------| | муниципального | федеральный бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | долга |---------------------+----------+-----------+-----------| | | областной бюджет | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | средства бюджетов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | государственных | | | | | | внебюджетных | | | | | | фондов | | | | | |---------------------+----------+-----------+-----------| | | средства | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | юридических и | | | | | | физических лиц | | | | -------------------------------------------------------------------------------- 6. Сведения о планируемых значениях целевых показателей (индикаторов) муниципальной программы --------------------------------------------------------------------------------- | Наименование | Наименование | Единица | Плановое значение | | муниципальной | целевого | измерения | целевого показателя | | программы, | показателя | | (индикатора) | | подпрограммы, | (индикатора) | |--------------------------| | мероприятия | | | 2015 | 2016 | 2017 | | | | | год | год | год | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | Муниципальная | | | | | | | программа | | | | | | | "Управление | | | | | | | муниципальными | | | | | | | финансами города | | | | | | | Кемерово" на | | | | | | | 2015-2017 годы | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 1. Повышение | 1. Отношение | процентов | <=9,9 | <=9,8 | <=9,8 | | надежности | дефицита | | | | | | экономических | бюджета города к | | | | | | прогнозов, | доходам без учета | | | | | | положенных в | безвозмездных | | | | | | основу | поступлений и | | | | | | бюджетного | поступлений | | | | | | планирования | налоговых | | | | | | | доходов по | | | | | | | дополнительным | | | | | | | нормативам | | | | | | | отчислений (ОС1) | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 2. Формирование | 2. Наличие НПА, | да\нет | да | да | да | | бюджета города с | направленных на | | | | | | учетом | реализацию | | | | | | долгосрочного | долгосрочного | | | | | | прогноза основных | финансового | | | | | | параметров, | планирования | | | | | | основанных на | бюджета города | | | | | | реалистических | (ОС2) | | | | | | оценках | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 3. Формирование | 3. Доля расходов | процентов | <=3 | <=3 | <=3 | | резервного фонда | бюджета города, | | | | | | администрации | утвержденная в | | | | | | города Кемерово | составе | | | | | | | резервного фонда | | | | | | | администрации | | | | | | | города Кемерово | | | | | | | (ОС3) | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 4. Формирование | 4. Наличие НПА, | да\нет | да | да | да | | доходной части | направленного на | | | | | | бюджета города с | формирование | | | | | | учетом Методики | доходной части | | | | | | формализованного | бюджета города | | | | | | прогнозирования | (налоговые и | | | | | | доходов местного | неналоговые | | | | | | бюджета по | доходы) (ОС4) | | | | | | основным налогам | | | | | | | и сборам | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 5. Разработка и | 5. Темп роста | процентов | >=105 | >=107 | >=107 | | реализация | объема налоговых | | | | | | мероприятий по | и неналоговых | | | | | | повышению | доходов бюджета | | | | | | поступлений | города (ОС5) | | | | | | налоговых и | | | | | | | неналоговых | | | | | | | доходов, | | | | | | | сокращению | | | | | | | недоимки по | | | | | | | уплате налогов, | | | | | | | сборов и иных | | | | | | | обязательных | | | | | | | платежей в | | | | | | | бюджет города | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 6. Проведение | 6. Доля | процентов | <=4,9 | <=4,8 | <=4,8 | | оценки | выпадающих | | | | | | эффективности | доходов бюджета | | | | | | налоговых льгот, | города (ОС6) | | | | | | установленных | | | | | | | НПА | | | | | | | муниципального | | | | | | | образования, с | | | | | | | целью выявления | | | | | | | неэффективных | | | | | | | налоговых льгот | | | | | | | по местным | | | | | | | налогам | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 7. Охват | 7. Доля расходов | процентов | >=75 | >=80 | >=93 | | программами | бюджета города, | | | | | | преимущественно | формируемых в | | | | | | всех сфер | рамках программ | | | | | | деятельности | в общем объеме | | | | | | органов местного | расходов бюджета | | | | | | самоуправления, и | города (ПЭ1) | | | | | | соответственно, | | | | | | | большей части | | | | | | | бюджетных | | | | | | | ассигнований | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 8. Выявление | 8.1. Доля расходов | процентов | >=50 | >=50 | >=50 | | резервов и | бюджета города, | | | | | | перераспределение | направленная на | | | | | | бюджетных | поддержку и | | | | | | средств в пользу | развитие | | | | | | приоритетных | социальной сферы | | | | | | направлений и | (ПЭ2) | | | | | | проектов, прежде | | | | | | | всего |--------------------+-----------+--------+--------+--------| | обеспечивающих | 8.2. Доля условно | процентов | Х | >=2,5 | >=5,0 | | решение задач, | утвержденных | | | | | | поставленных в | расходов бюджета | | | | | | указах Президента | города на | | | | | | Российской | плановый период | | | | | | Федерации от | (ПЭ3) | | | | | | 07.05.2012 | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 9. Контроль | 9. Отношение | процентов | <=0,14 | <=0,12 | <=0,12 | | наличия и | объема | | | | | | состояния | просроченной | | | | | | просроченной | кредиторской | | | | | | кредиторской | задолженности к | | | | | | задолженности | расходам бюджета | | | | | | органов местного | города (ПЭ4) | | | | | | самоуправления и | | | | | | | подведомственных | | | | | | | им учреждений, | | | | | | | принятие мер к | | | | | | | снижению | | | | | | | накопленной | | | | | | | просроченной | | | | | | | задолженности | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 10. Обеспечение | 10.1. Отношение | процентов | <90,0 | <80,0 | <80,0 | | оптимальной | муниципального | | | | | | долговой нагрузки | долга к доходам | | | | | | на бюджет города, | бюджета города | | | | | | своевременное | без учета объема | | | | | | исполнение | безвозмездных | | | | | | обязательств по | поступлений | | | | | | обслуживанию | (УМД1) | | | | | | муниципального |--------------------+-----------+--------+--------+--------| | долга | 10.2. Доля | процентов | 0,0 | 0,0 | 0,0 | | | просроченной | | | | | | | задолженности по | | | | | | | долговым | | | | | | | обязательствам | | | | | | | (УМД2) | | | | | | |--------------------+-----------+--------+--------+--------| | | 10.3. Доля | процентов | <=15,0 | <=15,0 | <=15,0 | | | расходов на | | | | | | | обслуживание | | | | | | | муниципального | | | | | | | долга (УМД3) | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 11. Проведение | 11. Превышение | процентов | <4,2 | <4,1 | <4,1 | | активной политики | ставки по | | | | | | управления | привлеченным | | | | | | муниципальным | кредитам | | | | | | долгом с целью | коммерческих | | | | | | снижения | банков над | | | | | | процентных | ставкой | | | | | | расходов по | рефинансирования | | | | | | обслуживанию | Банка России | | | | | | долговых | (УМД4) | | | | | | обязательств | | | | | | | города Кемерово | | | | | | |-------------------+--------------------+-----------+--------+--------+--------| | 12. Обеспечение | 12. Размещение | да\нет | да | да | да | | соответствия | проекта решения о | | | | | | стандартам | бюджете города, | | | | | | открытости | решения о | | | | | | (прозрачности) | бюджете города, | | | | | | процессов | проекта отчета и | | | | | | формирования и | отчета об | | | | | | исполнения | исполнении | | | | | | бюджета города. | бюджета города в | | | | | | | доступной для | | | | | | | граждан форме на | | | | | | | официальном | | | | | | | сайте в сети | | | | | | | Интернет (ПК1) | | | | | --------------------------------------------------------------------------------- 7. Оценка эффективности муниципальной программы Оценка эффективности реализации Муниципальной программы проводится на основе оценок: - степени реализации мероприятий Муниципальной программы путем сопоставления фактически достигнутых значений индикаторов Муниципальной программы и их плановых значений; - степени соответствия запланированному уровню затрат и эффективности использования средств местного бюджета путем сопоставления плановых и фактических объемов финансирования основных мероприятий Муниципальной программы; - степени достижения целей и решения задач Муниципальной программы. Степень реализации мероприятий Муниципальной программы (Сд) определяется по формуле: Сд = Зф/Зп x 100%, (для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является рост значений), Сд = Зп/Зф x 100%, (для показателей (индикаторов), желаемой тенденцией развития которых является снижение значений), где: Зф - фактическое значение индикатора (показателя) Муниципальной программы; Зп - плановое значение индикатора (показателя) Муниципальной программы. В случае, если показатель (индикатор) подразумевает только однозначные противоположные значения, например, "да/нет", показателю (индикатору) присваивается значение "100%" или "0" соответственно. Уровень финансирования реализации основных мероприятий Муниципальной программы (Уф) определяется по формуле: Уф = Фф/Фп x 100%, где: Фф - фактический объем финансовых ресурсов, направленный на реализацию мероприятий Муниципальной программы; Фп - плановый объем финансовых ресурсов на соответствующий отчетный период. По каждому показателю (индикатору) реализации Муниципальной программы устанавливаются интервалы значений показателя, при которых реализация Муниципальной программы характеризуется: высоким уровнем эффективности; удовлетворительным уровнем эффективности; неудовлетворительным уровнем эффективности. Нижняя граница интервала значений показателя для отнесения Муниципальной программы к высокому уровню эффективности не может быть ниже 105,0% планового значения показателя на соответствующий год. Нижняя граница интервала значений показателя для отнесения Муниципальной программы к удовлетворительному уровню эффективности не может быть ниже 100,0% планового значения показателя на соответствующий год. Оценка эффективности реализации Муниципальной программы проводится ответственным исполнителем (координатором) ежегодно, до 1 марта года, следующего за отчетным годом. Муниципальная программа считается реализуемой с высоким уровнем эффективности в следующих случаях: значения 95,0% и более показателей Муниципальной программы входят в установленный интервал значений для отнесения Муниципальной программы к высокому уровню эффективности; не менее 95,0% мероприятий, запланированных на отчетный год, выполнены в полном объеме. Муниципальная программа считается реализуемой с удовлетворительным уровнем эффективности в следующих случаях: значения 80,0% и более показателей Муниципальной программы входят в установленный интервал значений для отнесения Муниципальной программы к удовлетворительному уровню эффективности; не менее 80,0% мероприятий, запланированных на отчетный год, выполнены в полном объеме. Если реализация Муниципальной программы не отвечает указанным критериям, уровень эффективности ее реализации признается неудовлетворительным. Начальник управления делами В.И. Вылегжанина Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2026 Июнь
|
