Закон Российской Федерации от 09.10.1992 № 3615-I

 



                            З А К О Н

                       РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ


           О валютном регулировании и валютном контроле

     (В редакции федеральных законов от 29.12.98 г. N 192-ФЗ;
        от 05.07.99 г. N 128-ФЗ; от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)

     Настоящий Закон  определяет  принципы  осуществления  валютных
операций в  Российской  Федерации,  полномочия  и  функции  органов
валютного  регулирования и валютного контроля,  права и обязанности
юридических и физических лиц в отношении  владения,  пользования  и
распоряжения  валютными  ценностями,  ответственность  за нарушение
валютного законодательства.

                 Р а з д е л  I. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

     Статья 1. Основные понятия

     Понятия, используемые в настоящем Законе, означают следующее:
     1. "Валюта Российской Федерации":
     а) находящиеся в обращении,  а также изъятые или изымаемые  из
обращения,  но  подлежащие обмену,  рубли в виде банковских билетов
(банкнот) Центрального банка Российской Федерации и монеты;
     б) средства  в  рублях  на  счетах  в  банках и иных кредитных
учреждениях в Российской Федерации;
     в) средства  в  рублях  на  счетах  в  банках и иных кредитных
учреждениях  за  пределами  Российской   Федерации   на   основании
соглашения,  заключаемого  Правительством  Российской  Федерации  и
Центральным банком Российской Федерации с соответствующими органами
иностранного  государства  об  использовании  на территории данного
государства  валюты  Российской  Федерации  в  качестве   законного
платежного средства.
     2. "Ценные   бумаги,   номинированные   в  валюте  Российской
Федерации" - платежные документы (чеки,  векселя и другие платежные
документы),  эмиссионные ценные бумаги (включая акции и облигации),
ценные бумаги,  производные от эмиссионных  ценных  бумаг  (включая
депозитарные  расписки),  опционы,  дающие  право  на  приобретение
эмиссионных  ценных  бумаг,  и   другие   долговые   обязательства,
выраженные в валюте Российской Федерации. (В  редакции Федерального
закона от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     3. "Иностранная валюта":
     а) денежные   знаки  в  виде  банкнот,  казначейских  билетов,
монеты,  находящиеся в обращении и  являющиеся  законным  платежным
средством  в  соответствующем  иностранном  государстве  или группе
государств,  а  также  изъятые  или  изымаемые  из  обращения,   но
подлежащие обмену денежные знаки;
     б) средства  на  счетах  в   денежных   единицах   иностранных
государств и международных денежных или расчетных единицах.
     4. "Валютные ценности":
     а) иностранная валюта;
     б) ценные  бумаги,  номинированные  в  иностранной валюте,  -
платежные документы (чеки,  векселя и другие платежные  документы),
эмиссионные   ценные  бумаги  (включая  акции,  облигации),  ценные
бумаги,  производные   от   эмиссионных   ценных   бумаг   (включая
депозитарные  расписки),  опционы,  дающие  право  на  приобретение
ценных бумаг,  и долговые обязательства,  выраженные в  иностранной
валюте; (В редакции Федерального закона от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     в) драгоценные металлы - золото,  серебро,  платина и  металлы
платиновой  группы  (палладий,  иридий,  родий,  рутений и осмий) в
любом виде и состоянии,  за исключением ювелирных и других  бытовых
изделий, а также лома таких изделий;
     г) природные драгоценные камни  -  алмазы,  рубины,  изумруды,
сапфиры и александриты в сыром и обработанном виде, а также жемчуг,
за исключением ювелирных и других бытовых изделий из этих камней  и
лома таких изделий.
     Порядок и условия отнесения изделий из драгоценных металлов  и
природных  драгоценных камней к ювелирным и другим бытовым изделиям
и лому  таких  изделий  устанавливаются  Правительством  Российской
Федерации.
     5. "Резиденты":
     а) физические   лица,  имеющие  постоянное  местожительство  в
Российской Федерации, в том числе временно находящиеся за пределами
Российской Федерации;
     б) юридические    лица,    созданные    в    соответствии    с
законодательством   Российской   Федерации,  с  местонахождением  в
Российской Федерации;
     в) предприятия   и  организации,  не  являющиеся  юридическими
лицами,  созданные в соответствии  с  законодательством  Российской
Федерации, с местонахождением в Российской Федерации;
     г) дипломатические  и   иные   официальные   представительства
Российской   Федерации,   находящиеся   за   пределами   Российской
Федерации;
     д) находящиеся  за  пределами  Российской  Федерации филиалы и
представительства резидентов,  указанных в  подпунктах  "б"  и  "в"
настоящего пункта.
     6. "Нерезиденты":
     а) физические  лица,  имеющие  постоянное  местожительство  за
пределами Российской Федерации,  в том числе временно находящиеся в
Российской Федерации;
     б) юридические    лица,    созданные    в    соответствии    с
законодательством  иностранных  государств,  с  местонахождением за
пределами Российской Федерации;
     в) предприятия   и  организации,  не  являющиеся  юридическими
лицами,  созданные в соответствии с  законодательством  иностранных
государств, с местонахождением за пределами Российской Федерации;
     г) находящиеся    в    Российской    Федерации     иностранные
дипломатические  и  иные  официальные  представительства,  а  также
международные организации, их филиалы и представительства;
     д) находящиеся    в    Российской    Федерации    филиалы    и
представительства нерезидентов,  указанных в подпунктах "б"  и  "в"
настоящего пункта.
     7. "Валютные операции":
     а) операции,  связанные с переходом права собственности и иных
прав на валютные  ценности,  в  том  числе  операции,  связанные  с
использованием  в  качестве  средства  платежа иностранной валюты и
платежных документов в иностранной валюте;
     б) ввоз  и  пересылка в Российскую Федерацию,  а также вывоз и
пересылка из Российской Федерации валютных ценностей;
     в) осуществление международных денежных переводов;
     г)   расчеты   между  резидентами  и  нерезидентами  в  валюте
Российской  Федерации. (Дополнен - Федеральный закон от 29.12.98 г.
N 192-ФЗ)
     8. Операции  с  иностранной  валютой  и  ценными  бумагами   в
иностранной  валюте  подразделяются  на текущие валютные операции и
валютные операции, связанные с движением капитала.
     9. "Текущие валютные операции":
     а) переводы в Российскую Федерацию и из Российской  Федерации
иностранной  валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа
по  экспорту  и  импорту   товаров   (работ,   услуг,   результатов
интеллектуальной деятельности), а также для осуществления расчетов,
связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на  срок  не
более 90 дней; (В        редакции        Федерального        закона
от 29.12.98 г. N 192-ФЗ)
     б) получение  и  предоставление финансовых кредитов на срок не
более 180 дней;
     в) переводы  в  Российскую Федерацию и из Российской Федерации
процентов,  дивидендов и  иных  доходов  по  вкладам,  инвестициям,
кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
     г) переводы неторгового характера в Российскую Федерацию и из
Российской Федерации, включающие:
     выплаты заработной   платы,   стипендий,   пенсий,  алиментов,
государственных пособий,  доплат и компенсаций,  а также выплаты по
возмещению  вреда,  причиненного работникам в результате несчастных
случаев или профессиональных заболеваний при исполнении  ими  своих
трудовых обязанностей;
     оплату расходов,  связанных с  командированием  работников  за
рубеж;
     платежи в связи с принятием наследства;
     платежи, связанные с погребением умершего;
     выплаты денежных компенсаций жертвам  политических  репрессий,
членам их семей и наследникам;
     оплату приобретения и строительства  за  пределами  территории
Российской    Федерации    зданий    для    нужд    дипломатических
представительств,    консульских    учреждений     и     постоянных
представительств    Российской    Федерации    при    международных
межгосударственных (межправительственных) организациях;
     средства на  содержание  дипломатических  и других официальных
представительств государства за рубежом;
     платежи, связанные с нотариальными и следственными действиями,
платежи,  связанные с судебными и арбитражными издержками,  платежи
по  возмещению  расходов арбитражным и административным органам,  а
также  суммы  государственной  пошлины,  уплаченные   в   связи   с
произведением указанных действий и рассмотрением дел в судах;
     выплаты денежных средств на основании  приговоров,  решений  и
определений  судебных,  следственных  и  других  правоохранительных
органов;
     платежи за  участие  в международных конгрессах,  симпозиумах,
конференциях,  спортивных и  культурных  мероприятиях,  а  также  в
других международных встречах, выставках и ярмарках, за исключением
затрат на капиталовложения и других материальных затрат;
     плату за обучение граждан одного государства в образовательных
учреждениях другого государства, лечение граждан одного государства
в лечебно-профилактических учреждениях другого государства;
     выплату авторских вознаграждений;
     взносы в международные общественные объединения;
     расходы, связанные с гастролями артистов;
     иные валютные   операции,   перечень  которых  устанавливается
Правительством Российской Федерации.
     (Подпункт       в       редакции      Федерального      закона
от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     10. "Валютные операции, связанные с движением капитала":
     а) прямые инвестиции,  то есть  вложение  в  уставный  капитал
предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в
управлении предприятием;
     б) портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;
     в) переводы в оплату права собственности на здания, сооружения
и   иное   имущество,  включая  землю  и  ее  недра,  относимое  по
законодательству   страны   его   местонахождения   к   недвижимому
имуществу, а также иных прав на недвижимость;
     г) предоставление  и получение отсрочки платежа на срок более
90 дней по экспорту и импорту товаров  (работ,  услуг,  результатов
интеллектуальной деятельности); (В   редакции  Федерального  закона
от 29.12.98 г. N 192-ФЗ)
     д) предоставление и  получение  финансовых  кредитов  на  срок
более 180 дней;
     е) все  иные  валютные  операции,   не   являющиеся   текущими
валютными операциями.
     11. "Уполномоченные  банки"   -   банки   и   иные   кредитные
учреждения,   получившие  лицензии  Центрального  банка  Российской
Федерации на проведение валютных операций.
     12.  "Свободно  конвертируемая  валюта"  - иностранная валюта,
указанная  в  пункте  3  настоящей  статьи, которая без ограничений
обменивается   на   валюту  другого  иностранного  государства  при
осуществлении  текущих  валютных  операций. (Дополнен - Федеральный
закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     13. Для целей настоящего  Закона  отсчет  сроков  платежа  при
осуществлении  расчетов,  связанных с экспортом товаров,  ведется с
даты фактического пересечения экспортируемыми  товарами  таможенной
границы Российской Федерации. (Дополнен    -    Федеральный   закон
от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)

              Р а з д е л  II. ВАЛЮТНОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ

     Статья 2. Защита валюты Российской Федерации

     1. Расчеты   между   резидентами   осуществляются   в   валюте
Российской Федерации без ограничений.
     Расчеты  между резидентами и нерезидентами в валюте Российской
Федерации  осуществляются  в  порядке,  устанавливаемом Центральным
банком  Российской  Федерации.  (Дополнен  -  Федеральный  закон от
29.12.98 г. N 192-ФЗ)
     2. Порядок приобретения и использования в Российской Федерации
валюты    Российской    Федерации   нерезидентами   устанавливается
Центральным банком Российской Федерации в соответствии  с  законами
Российской Федерации.
     3. Вывоз и пересылка из Российской Федерации валюты Российской
Федерации и ценных бумаг, выраженных в валюте Российской Федерации,
а также ввоз и пересылка в Российскую Федерацию  валюты  Российской
Федерации и ценных бумаг, выраженных в валюте Российской Федерации,
осуществляются   резидентами    и    нерезидентами    в    порядке,
устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации совместно с
Министерством  финансов  Российской  Федерации  и   Государственным
таможенным комитетом Российской Федерации.
     4. Сделки,  заключенные  в  нарушение   положений   настоящего
Закона, являются недействительными. Лица, совершившие такие сделки,
несут  уголовную,  административную  и   иную   ответственность   в
соответствии с законодательством Российской Федерации.

     Статья 3. Право собственности на валютные ценности

     1. Валютные ценности в Российской Федерации могут находиться в
собственности как резидентов, так и нерезидентов.
     В Российской   Федерации   право   собственности  на  валютные
ценности защищается государством наряду с правом  собственности  на
другие объекты собственности.
     Виды обязательных  платежей  государству   (налогов,   сборов,
пошлин   и   иных  безвозмездных  платежей)  в  иностранной  валюте
определяются законами Российской Федерации.
     2. Порядок   совершения   сделок   с  драгоценными  металлами,
природными драгоценными камнями,  а  также  жемчугом  в  Российской
Федерации устанавливается Правительством Российской Федерации.

     Статья 4. Внутренний валютный рынок Российской Федерации

     1. Резиденты   имеют  право  покупать  иностранную  валюту  на
внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке и на цели,
определяемые Центральным банком Российской Федерации.
     2. Покупка и продажа иностранной валюты в Российской Федерации
производятся через уполномоченные банки в порядке,  устанавливаемом
Центральным банком Российской Федерации.
     Сделки купли-продажи  иностранной  валюты могут осуществляться
непосредственно  между  уполномоченными  банками,  а  также   через
валютные    биржи,   действующие   в   порядке   и   на   условиях,
устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации.
     Покупка и  продажа  иностранной  валюты  минуя  уполномоченные
банки не допускаются.
     3. Заключенные  в  нарушение положений пунктов 1 и 2 настоящей
статьи   сделки   купли-продажи   иностранной    валюты    являются
недействительными.
     4. Центральный банк Российской Федерации в целях регулирования
внутреннего    валютного    рынка    Российской   Федерации   может
устанавливать предел отклонения курса покупки иностранной валюты от
курса  ее продажи,  а также проводить операции по покупке и продаже
иностранной валюты.

     Статья 5. Счета резидентов в иностранной валюте

     1. Резиденты  могут  иметь  счета  в  иностранной   валюте   в
уполномоченных банках.
     Иностранная валюта, получаемая предприятиями (организациями) -
резидентами,  подлежит  обязательному  зачислению  на  их  счета  в
уполномоченных банках,  если иное не установлено Центральным банком
Российской Федерации.
     2. Резиденты могут иметь счета в иностранной валюте  в  банках
за   пределами  Российской  Федерации  в  случаях  и  на  условиях,
устанавливаемых Центральным банком Российской Федерации.
     Резиденты   могут   иметь   счета  в  иностранной  валюте,  не
являющейся  свободно  конвертируемой валютой, в банках за пределами
территории   Российской   Федерации   для   расчетов  по  договорам
международного     строительного     подряда,     заключенным     с
субподрядчиками,   выполняющими   отдельные   виды  работ  (услуг),
расчетов, связанных с закупкой необходимых для исполнения указанных
договоров  товаров,  и  расчетов с командированными специалистами -
гражданами  Российской  Федерации,  осуществляемых в соответствии с
этими  договорами.  Резиденты обязаны уведомить налоговые органы по
месту  своего  учета  об  открытии  указанных  счетов  на основании
указанных выше договоров и ежемесячно отчитываться перед указанными
налоговыми  органами  о  движении денежных средств на этих счетах с
приложением   банковских  выписок  по  таким  счетам.  (Дополнен  -
Федеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     Для целей  настоящего  Закона  под  иностранной  валютой,   не
являющейся свободно конвертируемой валютой,  понимается иностранная
валюта, указанная в пункте 3 статьи 1 настоящего Закона, которая не
обменивается   без   ограничений  на  валюту  другого  иностранного
государства при осуществлении текущих валютных операций.  (Дополнен
- Федеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     Отнесение иностранной   валюты   к   иностранной   валюте,  не
являющейся свободно конвертируемой  валютой,  а  также  определение
порядка открытия указанных в абзаце втором настоящего пункта счетов
и  предоставления  информации   об   этих   счетах   осуществляются
Центральным банком Российской Федерации. (Дополнен   -  Федеральный
закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     3. Порядок  открытия  и ведения уполномоченными банками счетов
резидентов в  иностранной  валюте  устанавливает  Центральный  банк
Российской Федерации.

     Статья 6. Валютные операции резидентов в Российской Федерации

     1. Текущие валютные операции  осуществляются  резидентами  без
ограничений.
     2. Валютные  операции,   связанные   с   движением   капитала,
осуществляются  резидентами в порядке,  устанавливаемом Центральным
банком Российской Федерации.
     При  этом  без  ограничений  осуществляются следующие валютные
операции: (Дополнен - Федеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     расчеты  за  экспорт  товаров, указанных в разделах XVI, XVII,
XIX    Товарной   номенклатуры   внешнеэкономической   деятельности
Российской  Федерации,  при  условии,  что  срок  возврата валютной
выручки  от  реализации  этих товаров на экспорт не будет превышать
три  года с даты фактического пересечения этими товарами таможенной
границы  Российской  Федерации;  (Дополнен  -  Федеральный закон от
31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     расчеты за производимые резидентами  за  пределами  территории
Российской Федерации строительные и подрядные работы, сроки платежа
за  которые  в  соответствии  с  условиями  заключенных   договоров
превышают 90 дней,  при условии, что срок возврата валютной выручки
за произведенные строительные и подрядные работы не будет превышать
пять лет с даты заключения такого договора; (Дополнен - Федеральный
закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     расчеты, связанные со взносами и выплатами  по  страхованию  и
перестрахованию,    осуществляемыми   в   период   срока   действия
соответствующего  договора,  при   условии,   что   срок   действия
указанного  договора  не  будет  превышать  пять  лет  с  даты  его
заключения; (Дополнен - Федеральный закон от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     переводы физическим  лицом  -  резидентом иностранной валюты в
Российскую  Федерацию  и  из  Российской  Федерации  на  сумму,  не
превышающую   75  тысяч  долларов  США,  осуществляемые  в  течение
календарного  года  в  целях  приобретения   физическим   лицом   -
резидентом  прав  на  ценные  бумаги,  номинированные в иностранной
валюте,  или в  целях  реализации  физическим  лицом  -  резидентом
принадлежащих  ему  прав  на  указанные  ценные  бумаги.  Указанные
переводы осуществляются физическим лицом - резидентом через счет  в
уполномоченном   банке,   порядок   открытия   и  ведения  которого
определяется законодательством Российской Федерации.  При  переводе
физическим  лицом  - резидентом иностранной валюты для приобретения
прав  на  ценные  бумаги,  номинированные  в  иностранной   валюте,
указанное  лицо  и уполномоченный банк,  через который был совершен
указанный перевод,  обязаны  в  течение  10  рабочих  дней  с  даты
осуществления  такого  перевода  уведомить  о состоявшемся переводе
налоговый  орган  по  месту  учета  осуществившего   этот   перевод
физического  лица  -  резидента,  приложив  банковские  выписки  по
указанному счету. (Дополнен        -        Федеральный       закон
от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     Порядок   предоставления   и  получения  резидентами  отсрочки
платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров (работ,
услуг,  результатов  интеллектуальной деятельности), за исключением
валютных  операций,  указанных в абзацах третьем, четвертом и пятом
настоящего пункта, определяется Правительством Российской Федерации
по   согласованию   с   Центральным  банком  Российской  Федерации.
(Дополнен  -  Федеральный закон от 29.12.98 г. N 192-ФЗ; в редакции
Федерального закона от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     3. Резиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить и
пересылать валютные ценности в Российскую Федерацию при  соблюдении
таможенных правил.
     Порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в Российскую
Федерацию  иностранной  валюты и ценных бумаг в иностранной валюте,
принадлежащих резидентам, устанавливает Центральный банк Российской
Федерации.
     Порядок обязательного ввоза и пересылки в Российскую Федерацию
драгоценных   металлов,   природных  драгоценных  камней,  а  также
жемчуга,   принадлежащих   резидентам,   определяет   Правительство
Российской Федерации.
     4. Резиденты  имеют  право  продавать  иностранную  валюту  за
валюту Российской Федерации на внутреннем валютном рынке Российской
Федерации в порядке, предусмотренном статьей 4 настоящего Закона.
     5. Порядок   формирования  государственных  валютных  резервов
устанавливается Верховным  Советом  Российской  Федерации.  Порядок
обязательной  продажи резидентами поступлений иностранной валюты на
внутреннем  валютном  рынке  Российской  Федерации  устанавливается
Президентом   Российской  Федерации  с  последующим  представлением
информации Верховному Совету Российской Федерации.
     6. Физические   лица   -  резиденты  имеют  право  переводить,
вывозить и пересылать из Российской Федерации  ранее  переведенные,
ввезенные  или пересланные в Российскую Федерацию валютные ценности
при соблюдении таможенных правил в пределах, указанных в декларации
или ином документе, подтверждающем их перевод, ввоз или пересылку в
Российскую Федерацию.
     7. Порядок   вывоза  и  пересылки  резидентами  из  Российской
Федерации валютных ценностей,  за исключением случаев,  указанных в
пункте   6   настоящей   статьи,   устанавливает  Центральный  банк
Российской  Федерации  совместно   с   Государственным   таможенным
комитетом Российской Федерации.
     При  этом  физические  лица  -  резиденты  могут единовременно
вывозить  из  Российской Федерации при соблюдении таможенных правил
наличную  иностранную  валюту  в  размере,  не  превышающем  сумму,
эквивалентную  десяти  тысячам долларов США, в том числе в случаях,
указанных   в  пункте  6  настоящей  статьи.  Единовременный  вывоз
наличной  иностранной  валюты  из  Российской Федерации физическими
лицами  -  резидентами  в размере, превышающем сумму, эквивалентную
десяти  тысячам  долларов  США,  производится  только  при  наличии
разрешения  Центрального  банка Российской Федерации, выдаваемого в
порядке, устанавливаемом Центральным банком Российской Федерации по
согласованию  с  Правительством Российской Федерации, в том числе в
случаях,  указанных  в  пункте  6  настоящей  статьи.  (Дополнен  -
Федеральный закон от 05.07.99 г. N 128-ФЗ)

     Статья 6-1. Выдача разрешения резиденту

     1. Рассмотрение  вопроса  о   выдаче   резиденту   разрешения,
требуемого    в    соответствии   с   валютным   законодательством,
осуществляется  органами   валютного   контроля   в   пределах   их
компетенции  в  двухмесячный  срок с даты подачи заявления о выдаче
указанного разрешения.
     2. В   случае  непредставления  резидентом  полного  комплекта
документов,  требуемого в соответствии  с  установленным  порядком,
орган  валютного  контроля  в  течение  одного месяца с даты подачи
резидентом заявления о выдаче разрешения обязан  запросить  у  него
недостающие документы,  которые должны быть представлены резидентом
не позднее 10 дней с даты получения запроса.
     3. Не  позднее двух месяцев с даты подачи резидентом заявления
о  выдаче  разрешения  орган  валютного  контроля   обязан   выдать
резиденту     соответствующее     разрешение    либо    представить
мотивированный отказ в выдаче такого разрешения.
     (Статья        дополнена       -       Федеральный       закон
от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)

     Статья 7. Счета нерезидентов в иностранной валюте
               и в валюте Российской Федерации

     1. Нерезиденты могут иметь счета  в  иностранной  валюте  и  в
валюте Российской Федерации в уполномоченных банках.
     2. Порядок открытия и ведения уполномоченными  банками  счетов
нерезидентов  в  иностранной валюте и в валюте Российской Федерации
устанавливает Центральный банк Российской Федерации.

     Статья 8. Валютные операции нерезидентов в Российской
               Федерации

     1. Нерезиденты имеют право без ограничений переводить, ввозить
и  пересылать  валютные  ценности  в   Российскую   Федерацию   при
соблюдении таможенных правил.
     2. Нерезиденты имеют право продавать  и  покупать  иностранную
валюту  за  валюту Российской Федерации в порядке,  устанавливаемом
Центральным банком Российской Федерации.
     3. Нерезиденты   имеют   право   беспрепятственно  переводить,
вывозить и пересылать из Российской Федерации валютные ценности при
соблюдении таможенных правил, если эти валютные ценности были ранее
переведены,  ввезены  или  пересланы  в  Российскую  Федерацию  или
приобретены  в  Российской  Федерации  на  основаниях,  указанных в
пункте 2 настоящей статьи,  и  в  иных  случаях  в  соответствии  с
законодательством Российской Федерации.
     При  этом  физические  лица  -  нерезиденты  могут вывозить из
Российской  Федерации  при  соблюдении  таможенных  правил наличную
иностранную  валюту  в  размере,  не  превышающем сумму иностранной
валюты,  ранее ввезенную, переведенную или пересланную в Российскую
Федерацию,  с  предоставлением  документов, подтверждающих ее ввоз,
перевод   или   пересылку   в  Российскую  Федерацию.  (Дополнен  -
Федеральный закон от 05.07.99 г. N 128-ФЗ)
     4. Порядок  перевода,  вывоза  и  пересылки  нерезидентами  из
Российской  Федерации  валютных ценностей,  за исключением случаев,
указанных в пункте 3 настоящей  статьи,  устанавливает  Центральный
банк  Российской  Федерации  совместно с Государственным таможенным
комитетом Российской Федерации.

     Статья 9. Центральный банк Российской Федерации
               как орган валютного регулирования

     1. Центральный  банк  Российской  Федерации  является основным
органом валютного регулирования в Российской Федерации.
     2. Центральный  банк  Российской Федерации в рамках настоящего
Закона:
     а) определяет сферу и порядок обращения в Российской Федерации
иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;
     б) издает   нормативные  акты,  обязательные  к  исполнению  в
Российской Федерации резидентами и нерезидентами;
     в) проводит все виды валютных операций;
     г) устанавливает    правила    проведения    резидентами     и
нерезидентами в Российской Федерации операций с иностранной валютой
и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения
нерезидентами  в Российской Федерации операций с валютой Российской
Федерации и ценными бумагами в валюте Российской Федерации;
     д) устанавливает   порядок  обязательного  перевода,  ввоза  и
пересылки в Российскую Федерацию иностранной валюты и ценных  бумаг
в  иностранной валюте,  принадлежащих резидентам,  а также случаи и
условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте  в  банках
за пределами Российской Федерации;
     е) устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам  и  иным
кредитным  учреждениям  на осуществление валютных операций и выдает
такие лицензии;
     ж) устанавливает единые формы учета,  отчетности, документации
и  статистики  валютных  операций,  в  том  числе   уполномоченными
банками, а также порядок и сроки их представления;
     з) готовит и публикует статистику валютных операций Российской
Федерации по принятым международным стандартам;
     и) выполняет   другие   функции,   предусмотренные   настоящим
Законом.

                Р а з д е л  III. ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ

     Статья 10. Цель и направления валютного контроля

     1. Целью  валютного  контроля  является обеспечение соблюдения
валютного законодательства при осуществлении валютных операций.
     2. Основными направлениями валютного контроля являются:
     а) определение  соответствия  проводимых   валютных   операций
действующему   законодательству   и  наличия  необходимых  для  них
лицензий и разрешений;
     б) проверка  выполнения резидентами обязательств в иностранной
валюте  перед  государством,  а  также  обязательств   по   продаже
иностранной   валюты   на   внутреннем  валютном  рынке  Российской
Федерации;
     в) проверка обоснованности платежей в иностранной валюте;
     г) проверка полноты и  объективности  учета  и  отчетности  по
валютным  операциям,  а  также  по  операциям нерезидентов в валюте
Российской Федерации.

     Статья 11. Органы валютного контроля и агенты валютного
                 контроля

     1. Валютный контроль  в  Российской  Федерации  осуществляется
Правительством Российской Федерации,  органами валютного контроля и
агентами валютного  контроля  в  соответствии  с  законодательством
Российской Федерации.
     2. Органами валютного контроля в Российской Федерации являются
Центральный   банк   Российской   Федерации,   федеральные   органы
исполнительной  власти  в   пределах   компетенции,   установленной
федеральными  законами,  а  также  федеральный орган исполнительной
власти, уполномоченный Правительством Российской Федерации.
     3. Агентами  валютного контроля являются уполномоченные банки,
подотчетные  Центральному  банку  Российской  Федерации,  а   также
организации, подотчетные федеральным органам исполнительной власти,
в соответствии с законодательством Российской Федерации.
     4. Контроль   за   совершением  валютных  операций  кредитными
организациями и валютными  биржами  осуществляет  Центральный  банк
Российской Федерации.
     5. Контроль за совершением  валютных  операций  резидентами  и
нерезидентами,   не   являющимися   кредитными   организациями  или
валютными  биржами,  осуществляют  в  пределах  своей   компетенции
федеральные   органы  исполнительной  власти,  являющиеся  органами
валютного контроля, и агенты валютного контроля.
     6. Правительство     Российской     Федерации     обеспечивает
разграничение  функций   и   взаимодействие   федеральных   органов
исполнительной  власти  в  области  валютного контроля,  а также их
взаимодействие с Центральным банком Российской Федерации.
     7. Центральный    банк   Российской   Федерации   осуществляет
взаимодействие с другими органами валютного контроля в пределах  их
компетенции  и  обеспечивает  взаимодействие  с ними уполномоченных
банков как агентов валютного контроля.
     (Статья       в       редакции       Федерального       закона
от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)

     Статья 12. Полномочия органов и агентов валютного контроля

     1. Органы  валютного  контроля  в  пределах  своей компетенции
издают  нормативные   акты,   обязательные   к   исполнению   всеми
резидентами и нерезидентами в Российской Федерации.
     2. Органы  и  агенты  валютного  контроля  в  пределах   своей
компетенции:
     а) осуществляют контроль за проводимыми в Российской Федерации
резидентами и нерезидентами валютными операциями,  за соответствием
этих операций законодательству,  условиям лицензий и разрешений,  а
также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;
     б) проводят   проверки   валютных   операций   резидентов    и
нерезидентов в Российской Федерации.
     3. Органы валютного контроля определяют порядок и формы учета,
отчетности  и  документации  по  валютным  операциям  резидентов  и
нерезидентов.

     Статья 13. Права и обязанности резидентов и нерезидентов

     1. Резиденты  и  нерезиденты,  осуществляющие   в   Российской
Федерации  валютные операции,  а также нерезиденты,  осуществляющие
операции с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте
Российской Федерации, имеют право:
     а) знакомиться  с  актами  проверок,  проведенных  органами  и
агентами валютного контроля;
     б) обжаловать    действия    агентов    валютного     контроля
соответствующим   органам  валютного  контроля,  а  также  действия
органов    валютного    контроля    в    порядке,     установленном
законодательством Российской Федерации;
     в) на другие права,  установленные настоящим Законом  и  иными
законодательными актами Российской Федерации.
     2. Резиденты  и  нерезиденты,  осуществляющие   в   Российской
Федерации  валютные операции,  а также нерезиденты,  осуществляющие
операции с валютой Российской Федерации и ценными бумагами в валюте
Российской Федерации, обязаны:
     а) представлять  органам  и  агентам  валютного  контроля  все
запрашиваемые  документы  и  информацию   об осуществлении валютных
операций;
     б) представлять   органам   и   агентам   валютного   контроля
объяснения  в  ходе  проведения  ими  проверок,  а  также   по   их
результатам;
     в) в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки,
произведенной органами и агентами валютного контроля,  представлять
письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта;
     г) вести  учет  и  составлять  отчетность  по  проводимым  ими
валютным операциям, обеспечивая их сохранность не менее пяти лет;
     д) выполнять   требования   (предписания)   органов  валютного
контроля об устранении выявленных нарушений;
     е) выполнять       другие      обязанности,      установленные
законодательством Российской Федерации.

     Статья 14. Ответственность за нарушение валютного
                законодательства

     1. Резиденты,  включая  уполномоченные  банки,  и нерезиденты,
нарушившие   положения   статей   2-8   настоящего  Закона,   несут
ответственность в виде:
     а) взыскания  в  доход  государства   всего   полученного   по
недействительным в силу настоящего Закона сделкам;
     б) взыскания в доход государства необоснованно  приобретенного
не по сделке, а в результате незаконных действий.
     2. Резиденты,  включая уполномоченные банки,  и нерезиденты за
отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций
с   нарушением   установленного   порядка,   непредставление    или
несвоевременное  представление органам и агентам валютного контроля
документов и информации  в  соответствии  с  пунктом  2  статьи  13
настоящего  Закона  несут ответственность в виде штрафов в пределах
суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или
по  которой  документация  и  информация  не  были  представлены  в
установленном порядке.  Порядок  привлечения  к  ответственности  в
случаях   предусмотренных   настоящим    пунктом,   устанавливается
Центральным банком  Российской  Федерации в соответствии с законами
Российской Федерации.
     3. При  повторном  нарушении  указанных  в  настоящей   статье
положений,  а  также  за  невыполнение  или ненадлежащее выполнение
предписаний   органов   валютного   контроля   резиденты,   включая
уполномоченные банки, и нерезиденты несут ответственность в виде:
     а) взыскания в доход государства сумм,  указанных в  пункте  1
настоящей  статьи,  а  также штрафа в пределах пятикратного размера
этих сумм, осуществляемого  Центральным банком Российской Федерации
в соответствии с законами Российской Федерации;
     б) приостановления  действия  или лишения резидентов,  включая
уполномоченные банки,  или нерезидентов выданных органами валютного
контроля лицензий и разрешений;
     в) других санкций,  установленных законодательством Российской
Федерации.
     4. Взыскание  предусмотренных   настоящей   статьей   санкций
производится по решению соответствующих органов валютного контроля,
в том числе по  решению,  вынесенному  на  основании  представления
агентов валютного контроля,  с физических лиц в судебном порядке, а
с юридических лиц применительно к порядку,  установленному Кодексом
РСФСР об административных правонарушениях.
     Постановление о  применении  санкций  за  нарушение  валютного
законодательства может быть обжаловано лицом,  в отношении которого
оно вынесено, в судебном порядке.
     Жалоба на  постановление  о  применении  санкций  за нарушение
валютного законодательства и предписание  об  устранении  нарушения
валютного  законодательства  может быть подана в течение 10 дней со
дня вручения указанных постановления и предписания  и  должна  быть
рассмотрена правомочными на то органами в течение 10 дней со дня ее
поступления.
     Обжалование указанных    постановления   или   предписания   в
установленный срок приостанавливает их исполнение со  дня  принятия
указанной жалобы к исполнению.
     Взыскиваемые суммы должны быть уплачены не позднее 30 дней  со
дня  вступления  постановления  о  применении  санкций за нарушение
валютного законодательства в законную силу,  а в случае обжалования
указанного  постановления  -  не  позднее 15 дней со дня оставления
указанной выше жалобы без удовлетворения.
     В случае  необжалования  постановления о применении санкций за
нарушение валютного законодательства и неуплаты  взыскиваемых  сумм
за нарушение валютного законодательства добровольно в установленные
сроки  взыскание  указанных  санкций  производится  без  применения
судебной процедуры.
     (Пункт        в       редакции       Федерального       закона
от 31.05.2001 г. N 72-ФЗ)
     5. Должностные лица юридических лиц - резидентов,  в том числе
уполномоченных  банков,  и юридических лиц - нерезидентов,  а также
физические лица,  виновные в нарушении валютного  законодательства,
несут    уголовную,    административную    и    гражданско-правовую
ответственность  в  соответствии  с  законодательством   Российской
Федерации.

     Статья 15. Права и обязанности должностных лиц органов и
                агентов валютного контроля. Обжалование действий
                должностных лиц органов валютного контроля

     1. Должностные  лица  органов  и  агентов валютного контроля в
пределах компетенции этих органов имеют право:
     а) проверять  все  документы,  связанные  с осуществлением ими
функций  валютного  контроля,  получать   необходимые   объяснения,
справки и сведения по вопросам,  возникающим при проверках, а также
изымать документы, свидетельствующие о нарушениях в сфере валютного
законодательства;
     б) приостанавливать операции по счетам в уполномоченных банках
в случае непредставления упомянутых в настоящей статье документов и
информации;
     в) приостанавливать  действие  или лишать резидентов,  включая
уполномоченные банки, а также нерезидентов лицензий и разрешений на
право осуществления валютных операций;
     г) на   другие   права,   предусмотренные    законодательством
Российской Федерации.
     2. Органы и агенты валютного контроля и  их  должностные  лица
обязаны  сохранять  ставшую  им  известной  при  выполнении функций
валютного контроля коммерческую тайну резидентов и нерезидентов.
     3. Органы  валютного  контроля  и их должностные лица в случае
ненадлежащего осуществления возложенных на них  обязанностей  могут
привлекаться   к   ответственности   в   порядке,   предусмотренном
законодательством Российской Федерации.


     Президент Российской Федерации                        Б.Ельцин

     Москва, Дом Советов России
     9 октября 1992 года
     N 3615-I