Расширенный поиск

Постановление Правительства Забайкальского края от 27.05.2014 № 274

Раздел 1. Характеристика текущего состояния сферы реализации подпрограммы

Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Забайкальского края является основной задачей бюджетной политики с целью безусловного исполнения действующих расходных обязательств, в первую очередь, социально-значимых.

В условиях замедления экономики, ежегодного снижения финансовой помощи из федерального бюджета, отсутствия возможности привлечения кредитов в связи с достижением предельного уровня государственного долга проблема сбалансированности бюджета Забайкальского края в последние годы приобрела особое значение.

Фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов бюджета Забайкальского края за 2015 год составило 24680,6 млн. рублей, или 94,4 % к годовым бюджетным назначениям.

К соответствующему уровню 2014 года увеличение доходов составило 1939,0 млн. рублей, или 8,5 %, в том числе по следующим налогам:

1) по налогу на прибыль организаций – на 453,6 млн. рублей (на 13,0%);

2) по налогу на доходы физических лиц – на 35,5 млн. рублей (на 0,3%);

3) по налогу на имущество организаций – на 1266,0 млн. рублей (на 40,8%).

При прогнозировании доходов бюджета Забайкальского края на точность планирования налоговых доходов оказывают влияние фактически произведенные возвраты переплаты по налогам на расчетные счета налогоплательщиков, учесть которые при прогнозировании доходов не представляется возможным в связи с отсутствием обязанности налоговых органов передавать в финансовые органы сведения о рассмотрении заявлений на возврат излишне уплаченных сумм налогов налогоплательщиками, о планируемых возвратах, а также суммы переплаты в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 12 августа 2004 года № 410 «О порядке взаимодействия органов государственной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления с территориальными органами федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов».

В 2015 году возвраты по налогам составили 2141,5 млн. рублей, в том числе возврат переплаты по налогу прибыль – 1 262,4 млн. рублей, имущественные и социальные вычеты по налогу на доходы физических лиц – 879,1 млн. рублей, что привело к отсутствию источников финансирования на заработную плату в IV квартале 2015 года.

Начиная с 2012 года, наблюдается рост расходов, вызванный в большей степени выполнением мероприятий Указов Президента Российской Федерации, а также увеличением расходов на обязательное медицинское страхование неработающего населения в связи с поэтапным переходом к установленному в соответствии с федеральным законодательством тарифу страхового взноса.

Расходы краевого бюджета исполнены в 2015 году в сумме 50621,0 млн. рублей, или 96,0% к уточненным годовым бюджетным ассигнованиям. (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Доля социально-значимых и первоочередных расходов в общей структуре расходов составила 94,1%, из них общий объем расходов на оплату труда с начислениями – 8826,7 млн. рублей, социальное обеспечение – 6324,8 млн. рублей, обязательное медицинское страхование неработающего населения – 7116,0 млн. рублей, межбюджетные трансферты – 15672,4 млн. рублей.

Бюджет исполнен с дефицитом в сумме 6413,8 млн. рублей.

В целях сбалансированности бюджета ведется работа с невыясненными поступлениями в краевой бюджет, а также во взаимодействии с налоговыми органами – работа с просроченной кредиторской задолженностью по налогам и сборам в краевой бюджет. Принимаются меры для выявления случаев уклонения от уплаты налогов.

Правительством Забайкальского края утвержден План мероприятий по сокращению государственного долга Забайкальского края, в состав которого включены направления роста доходов, оптимизации расходов и совершенствования долговой политики. Также, в рамках Плана первоочередных мероприятий по обеспечению устойчивого развития экономики и социальной стабильности в 2015 году и на период 2016-2017 годов в Забайкальском крае выполняются мероприятия, направленные на стабилизацию работы ключевых отраслей и организаций, составляющих экономическую основу Забайкальского края.

В результате работы Правительства Забайкальского края в бюджет Забайкальского края в 2015 году привлечена дополнительная финансовая помощь из федерального бюджета в сумме 8,1 млрд. рублей, в том числе в виде дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов 1,1 млрд. рублей, в виде бюджетных кредитов – 7,0 млрд. рублей, дополнительно мобилизовано налоговых и неналоговых доходов в сумме 0,6 млрд. рублей, что позволило выплатить заработную плату с учетом аванса декабря 2015 года и обеспечить финансовыми ресурсами в полном объеме взносы на обязательное медицинское страхование неработающего населения.

Раздел 2. Перечень приоритетов государственной политики в сфере реализации подпрограммы

Распоряжением Правительства Забайкальского края от 17 ноября 2015 года определены основные направления бюджетной и налоговой политики Забайкальского края на 2016 год и плановый период 2017 и 2018 годов, нацеленные на сохранение социальной и экономической стабильности Забайкальского края, обеспечение сбалансированности и устойчивости краевого бюджета в условиях ограниченности его доходных источников и источников финансирования дефицита бюджета.

Важным шагом в данной связи должен стать выбор приоритетных направлений расходов, оценка их объемов, необходимых для достижения конкретных количественно определенных целей государственной социально-экономической политики. При этом потребуется выбирать наиболее эффективные, обеспечивающие ускоренное социально-экономическое развитие, направления. И напротив, в условиях дефицита бюджета привлекаемые из источников финансирования дефицита бюджета средства недопустимо направлять на финансирование текущих затрат, субсидирование нерентабельного производства в негосударственном секторе.

Ограниченность финансовых ресурсов в условиях несоразмерного с ростом доходов увеличения расходных обязательств субъектов Российской Федерации обуславливает необходимость усиления мер по повышению эффективности бюджетных расходов, стимулирования роста доходов бюджета и обеспечения эффективной долговой политики.

В крае необходимо разработать и внедрить систему ежегодного анализа эффективности расходов по каждому направлению, а также предусмотреть меры ответственности за недостижение поставленных целей. Это возможно сделать благодаря переходу с 2016 года к программному принципу формирования бюджета, предпосылкой для чего является многолетний опыт составления исполнительными органами государственной власти края докладов о результатах и основных направлениях деятельности, а также работы с долгосрочными и ведомственными целевыми программами.

Для внедрения изложенных подходов в практику потребуется провести работу по совершенствованию методологии планирования расходов бюджета Забайкальского края, а также оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей средств краевого бюджета, положительно зарекомендовавшей себя в предшествующие годы.

Раздел 3. Описание целей и задач подпрограммы

Целью данной подпрограммы является обеспечение сбалансированности и устойчивости краевого бюджета в условиях ограниченности его доходных источников и источников финансирования дефицита бюджета.

К ключевым задачам подпрограммы относятся:

обеспечение эффективного управления региональными финансами, составление и организация исполнения краевого бюджета, реализация возложенных на Министерство финансов Забайкальского края бюджетных полномочий;

совершенствование программно-целевых методов управления;

повышение качества управления финансами исполнительными органами государственной власти Забайкальского края;

повышение достоверности и надежности прогнозных параметров краевого бюджета в части налоговых и неналоговых доходов;

создание условий для наращивания налогового потенциала Забайкальского края.

Раздел 4. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Подпрограмма реализуется в 2014-2020 годы, в один этап.

Раздел 5. Перечень основных мероприятий подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых непосредственных результатов

Перечень основных мероприятий подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых непосредственных результатов представлен в Приложении к государственной программе.

Раздел 6. Перечень показателей конечных результатов подпрограммы, методики их расчета и плановые значения по годам реализации подпрограммы

Перечень показателей конечных результатов подпрограммы, методики их расчета и плановые значения по годам реализации подпрограммы представлены в Приложении к государственной программе.

Раздел 7. Информация о финансовом обеспечении подпрограммы

Бюджетные ассигнования на реализацию подпрограммы не предусмотрены.

Раздел 8. Описание рисков реализации подпрограммы и способов их минимизации

К основным рискам реализации подпрограммы относятся: (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

возможное недостижение темпов роста в части показателей прогноза социально-экономического развития Забайкальского края и в соответствии с этим снижение поступлений по налоговым доходам в бюджет края;

отсутствие возможности привлечения источников финансирования дефицита бюджета в виде кредитных ресурсов;

наличие кредиторской задолженности на начало года по расходным обязательствам, не обеспеченной источниками финансирования.

Управление рисками реализации подпрограммы будет осуществляться на основе следующих мер:

содействие сокращению задолженности и недоимки по платежам в бюджет Забайкальского края;

направление дополнительных поступлений по доходам на снижение бюджетного дефицита;

выявление резервов и перераспределение бюджетных ассигнований с учетом изменения структуры бюджетных расходов в пользу приоритетных направлений, в том числе установленных в указах Президента Российской Федерации;

сокращение и реструктуризация кредиторской задолженности государственных учреждений;

недопущение принятия расходных обязательств сверх утвержденных лимитов;

совершенствование системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств Забайкальского края.

(Подпрограмма в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 29.03.2016 № 115)

9.2. Подпрограмма "Управление государственным долгом

Забайкальского края"

(В редакции Постановлений Правительства Забайкальского края

 от 31.03.2017 № 113; от 19.12.2017 № 538)

ПАСПОРТ подпрограммы

«Управление государственным долгом Забайкальского края»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Забайкальского края

Соисполнители подпрограммы

Цели подпрограммы

Повышение эффективности управления государственным долгом Забайкальского края.

Задачи подпрограммы

Удержание объема государственного долга Забайкальского края на безопасном для финансовой системы края уровне.

Планирование долговых обязательств Забайкальского края.

Оптимизация структуры и объема государственного долга Забайкальского края в целях минимизации расходов на его обслуживание с учетом ситуации на финансовых рынках.

Этапы и сроки реализации подпрограммы

Срок реализации 2014-2020 гг.

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

Общий объем расходов на подпрограмму за счет бюджетных ассигнований краевого бюджета:

всего – 11722115,2 тыс. рублей, в том числе по годам: (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2014 году – 1098504,9 тыс. рублей;

в 2015 году – 1509553,9 тыс. рублей;

в 2016 году – 1532434,2 тыс. рублей;

в 2017 году – 1750405,0 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2018 году – 1773195,1 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2019 году – 2284526,2 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2020 году – 1773495,9 тыс. рублей.

Ожидаемые значения показателей конечных результатов реализации подпрограммы

Сокращение объема государственного долга к утвержденному годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений к 2020 году до 52,0 %.

Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Забайкальского края.

Снижение соотношения расходов на обслуживание государственного долга Забайкальского края с объемом расходов бюджета Забайкальского края (без учета расходов, осуществляемых за счет субвенций) к 2020 году до 7 %.

(В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 1. Характеристика текущего состояния сферы реализации подпрограммы

Объем государственного долга Забайкальского края в последние годы неуклонно увеличивается в связи с необходимостью финансирования дефицита краевого бюджета, а также рефинансирования ранее принятых обязательств. На 01 января 2016 года объем государственного долга Забайкальского края составил 26,5 млрд. рублей, при этом значительную долю в структуре государственного долга занимают кредиты, полученные в кредитных организациях, а сравнительно меньшую – кредиты из бюджетов других уровней (см. Таблицу).

Таблица. Структура государственного долга Забайкальского края 2012-2015 гг.

млрд. рублей

2012 г.

2013 г.

2014 г.

2015 г.

Государственный долг Забайкальского края, в том числе:

9,9

14,8

20,0

26,5

Кредиты от кредитных организаций

7,7

11,1

13,1

15,7

Бюджетные кредиты от бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации

1,7

3,3

6,5

10,5

Государственные гарантии Забайкальского края

0,5

0,4

0,3

Заимствования путем размещения облигационных займов Забайкальский край до настоящего времени не осуществлял.

В составе государственного долга Забайкальского края имеются и выданные от имени Забайкальского края государственные гарантии. Следует отметить, размер их сравнительно невелик в общем массиве государственного долга, и при этом стабилен (в пределах 300-500 млн. рублей), а процедура выдачи детально урегулирована.

На 01 января 2016 года действуют 6 договоров о предоставлении государственных гарантий 4 организациям, срок начала предоставления самой ранней из них датируется 2011 годом.

В целом, государственные гарантии не оказывают существенного влияния на состояние краевого государственного долга.

Возможности осуществления государственных заимствований позволяют Забайкальскому краю сохранять поступательный тренд в своем развитии, даже в условиях дефицитного бюджета, и данные возможности должны грамотно и эффективно использоваться, что возможно при создании имиджа региона как надежного и в меру осмотрительного заемщика. В связи с ростом процентных ставок по коммерческим кредитам возможно увеличение расходов на обслуживание государственного долга края на долгосрочный период (например, с 7,5 процента в 2013 году до 15,5 - 17,5 процента в 2016-2017 годах).

В рамках данной подпрограммы предполагается вести работу в направлении организации долгосрочного планирования заимствований и оптимизации расходов на обслуживание государственного долга Забайкальского края, совершенствования структуры государственного долга (с возможным размещением облигационного займа), обеспечения безусловного исполнения требований бюджетного законодательства к организации управления государственным долгом.

Раздел 2. Перечень приоритетов государственной политики

в сфере реализации подпрограммы

Долговая политика Забайкальского края является неотъемлемой частью финансовой политики Забайкальского края. Эффективное управление государственным долгом означает не только своевременное обслуживание долговых обязательств, но и проведение рациональной долговой политики, направленной на сохранение объема и структуры государственного долга на экономически безопасном уровне при соблюдении ограничений, установленных федеральным законодательством.

Приоритетом долговой политики является обеспечение сбалансированности краевого бюджета. В качестве основных инструментов заимствований используются кредиты, привлекаемые из федерального бюджета, а так же кредиты коммерческих банков.

Раздел 3. Описание целей и задач подпрограммы

Целью данной подпрограммы является повышение эффективности управления государственным долгом Забайкальского края.

С учетом сложившейся ситуации в числе ключевых задач подпрограммы - следующие:

удержание объема государственного долга Забайкальского края на безопасном для финансовой системы края уровне;

планирование долговых обязательств Забайкальского края;

оптимизация структуры и объема государственного долга Забайкальского края в целях минимизации расходов на его обслуживание с учетом ситуации на финансовых рынках.

Раздел 4. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Подпрограмма реализуется в 2014-2020 годы, в один этап.

Раздел 7. Информация о финансовом обеспечении подпрограммы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета Забайкальского края на весь период ее реализации составляет 11722115,2 тыс. рублей, в том числе по годам: (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2014 году – 1098504,9 тыс. рублей;

в 2015 году – 1509553,9 тыс. рублей;

в 2016 году – 1532434,2 тыс. рублей;

в 2017 году – 1750405,0 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2018 году – 1773195,1 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2019 году – 2284526,2 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2020 году – 1773495,9 тыс. рублей.

Более детально информация по данной подпрограмме представлена в приложении к государственной программе.

(Раздел в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 8. Описание рисков реализации подпрограммы

и способов их минимизации

Основными рисками в ходе реализации долговой политики края, являются риск рефинансирования, процентный и операционный риски.

Риск рефинансирования – вероятность того, что Забайкальский край не сможет провести рефинансирование накопленных долговых обязательств по приемлемым процентным ставкам (текущим либо более низким) или невозможность рефинансировать текущие обязательства вовсе.

Процентный риск – риск увеличения объема расходов на обслуживание долга вследствие изменения процентных ставок. Динамика процентных ставок непосредственно влияет на стоимость обслуживания как новых, принимаемых при рефинансировании долга обязательств, так и имеющихся долговых обязательств, обслуживаемых по переменной ставке. Как следствие, краткосрочные долговые обязательства или обязательства с переменной ставкой должны рассматриваться как более рискованные, чем долгосрочные обязательства с фиксированной ставкой.

Операционный риск — риск возникновения потерь (убытков) и (или) дополнительных затрат в результате несоответствия законодательству установленных порядков и процедур совершения операций и других сделок или их нарушения сотрудниками, некомпетентности или ошибок персонала, несоответствия или отказа используемых учетно-расчетных, информационных и других систем.

В целях минимизации данных рисков Министерству финансов Забайкальского края необходимо осуществлять постоянный мониторинг, оценку уровня рисков и вырабатывать меры по их снижению.

Основными мерами являются контроль и планирование структуры государственного долга Забайкальского края на безопасном для финансовой системы края уровне, разработка долговой стратегии, позволяющей обеспечить привлечение необходимых объемов заемных ресурсов при сохранении общего уровня риска долгового портфеля на уровне, признанном приемлемым для бюджета Забайкальского края.

(Подпрограмма в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 29.03.2016 № 115)

9.3. Подпрограмма "Совершенствование межбюджетных отношений"

(В редакции Постановлений Правительства Забайкальского края

 от 31.03.2017 № 113; от 19.12.2017 № 538)

ПАСПОРТ подпрограммы

«Совершенствование межбюджетных отношений»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Забайкальского края

Соисполнители подпрограммы

Цели подпрограммы

Повышение стимулирующей роли межбюджетных трансфертов в активизации социально-экономического развития муниципальных образований Забайкальского края.

Задачи подпрограммы

Создание условий для большей самостоятельности муниципальных образований и ответственности органов местного самоуправления за результаты своей деятельности.

Повышение эффективности предоставляемых межбюджетных трансфертов местным бюджетам.

Предоставление межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований.

Этапы и сроки реализации подпрограммы

Срок реализации 2014-2020 гг.

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

Общий объем расходов на подпрограмму за счет бюджетных ассигнований краевого бюджета:

всего – 16367323,5 тыс. рублей, в том числе по годам: (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2014 году – 2126268,1 тыс. рублей;

в 2015 году – 2248664,7 тыс. рублей;

в 2016 году – 2356073,1 тыс. рублей;

в 2017 году – 3519451,4 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2018 году – 2016520,8 тыс. рублей;

в 2019 году – 2034224,6 тыс. рублей;

в 2020 году – 2066120,8 тыс. рублей.

Ожидаемые значения показателей конечных результатов реализации подпрограммы

Рост доли межбюджетных трансфертов из бюджета Забайкальского края бюджетам муниципальных образований, распределяемой по утвержденным методикам (за исключением инвестиционной финансовой помощи), к 2020 году до 98 %.

Доля муниципальных районов и городских округов, имеющих просроченную кредиторскую задолженность по бюджетным кредитам, по которым не приняты меры принуждения, равна 0. Снижение доли муниципальных образований, имеющих просроченную кредиторскую задолженность по социально значимым расходам (заработной плате, начислениям на выплаты по оплате труда, коммунальным услугам, пособиям по социальной помощи населению) в расходах консолидированных бюджетов муниципальных образований, к 2020 году до 70 %.

(В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 1. Характеристика текущего состояния

сферы реализации подпрограммы

В настоящее время отношения между органами государственной власти Забайкальского края, органами местного самоуправления муниципальных образований, входящих в состав Забайкальского края, а также между органами местного самоуправления муниципальных районов и органами местного самоуправления городских и сельских поселений Забайкальского края по вопросам межбюджетных отношений в части, касающейся установления нормативов отчислений от налогов и сборов, подлежащих зачислению в местные бюджеты, предоставления межбюджетных трансфертов из бюджета Забайкальского края в местные бюджеты, а также предоставления межбюджетных трансфертов из бюджетов муниципальных районов в бюджеты городских и сельских поселений регулируются Законом Забайкальского края от 20 декабря 2011 года № 608-ЗЗК «О межбюджетных отношениях в Забайкальском крае». (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

В составе межбюджетных трансфертов местным бюджетам дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности занимают около 20%. Также местным бюджетам перечисляются дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов и городских округов (в 2015 году– 2,3% от общего объема межбюджетных трансфертов местным бюджетам).

Расчет распределения указанных дотаций производится на основе официальной статистической информации, согласованной с органами местного самоуправления муниципальных образований Забайкальского края.

Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) заменяются дополнительными нормативами отчислений от налога на доходы физических лиц в бюджеты муниципальных районов (городских округов) исходя из зачислений в местные бюджеты 15 % налоговых доходов консолидированного бюджета Забайкальского края от указанного налога.

Своевременное перечисление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований в течение финансового года позволяет обеспечить сбалансированное и устойчивое исполнение консолидированных бюджетов муниципальных образований Забайкальского края, предотвращение возникновения кассовых разрывов и возможность финансирования первоочередных расходных обязательств муниципальных образований.

Дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов (городских округов) предоставляются в целях финансового обеспечения исполнения принятых расходных обязательств при недостатке собственных доходов местных бюджетов. Предоставление указанных дотаций производится на основе заключаемых с муниципальными образованиями соглашений.

За 2015 год в консолидированные бюджеты муниципальных районов, городских округов Забайкальского края поступило налоговых и неналоговых доходов в объеме 8850,4 млн. рублей, или 98,3% к бюджетным назначениям.

Обязательства по предоставлению финансовой помощи бюджетам муниципальных образований выполнены в полном объеме, перечислено 2,0 млрд. рублей. Дополнительно на решение вопросов местного значения выделены финансовая помощь – 368,0 млн. рублей, бюджетные кредиты – 110,0 млн. рублей, а также на поощрение достижения наилучших показателей деятельности органов местного самоуправления – 2,7 млн. рублей и на преобразование населенных пунктов – 21,2 млн. рублей.

Для дальнейшего развития и совершенствования межбюджетных отношений в Забайкальском крае следует продолжить работу по сокращению чрезмерных различий в бюджетной обеспеченности муниципальных образований, формированию местными органами власти сбалансированных бюджетов, сохранению заинтересованности и ответственности по наращиванию налогового потенциала территорий, рациональному и эффективному расходованию бюджетных средств.

Необходимо продолжать оказывать содействие повышению качества управления финансами на муниципальном уровне, в рамках чего планируется осуществлять проведение оценки качества управления муниципальными финансами, заключение соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов.

Раздел 2. Перечень приоритетов государственной политики

в сфере реализации подпрограммы

Эффективное предоставление межбюджетных трансфертов является неотъемлемой частью региональной политики, направленной на повышение качества управления финансами и устойчивое развитие территории Забайкальского края.

Мероприятия подпрограммы направлены, прежде всего, непосредственно на формирование стабильной финансовой основы для исполнения расходных обязательств муниципальных образований на базе современных принципов эффективного управления муниципальными финансами, что, в свою очередь, будет способствовать социально-экономическому развитию муниципальных образований Забайкальского края.

Реализация подпрограммы призвана создать условия для устойчивого исполнения бюджетов муниципальных образований, а также обеспечить финансирование первоочередных социальных расходов в целях недопущения ухудшения социально-экономической ситуации.

Раздел 3. Описание целей и задач подпрограммы

Целью подпрограммы является повышение стимулирующей роли межбюджетных трансфертов в активизации социально-экономического развития муниципальных образований.

Для реализации указанной цели необходимо решить задачи:

создание условий для большей самостоятельности муниципальных образований и ответственности органов местного самоуправления за результаты своей деятельности;

повышение эффективности предоставляемых межбюджетных трансфертов местным бюджетам;

предоставление межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований.

Раздел 4. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Подпрограмма реализуется в 2014-2020 годы, в один этап.

Раздел 7. Информация о финансовом обеспечении подпрограммы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета Забайкальского края на весь период ее реализации составляет 16367323,5 тыс. рублей, в том числе по годам: (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2014 году – 2126268,1 тыс. рублей;

в 2015 году – 2248664,7 тыс. рублей;

в 2016 году – 2356073,1 тыс. рублей;

в 2017 году – 3519451,4 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2018 году – 2016520,8 тыс. рублей;

в 2019 году – 2034224,6 тыс. рублей;

в 2020 году – 2066120,8 тыс. рублей.

Более детально информация по данной подпрограмме представлена в приложении к государственной программе.

(Раздел в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 8. Описание рисков реализации подпрограммы и

способов их минимизации

К рискам реализации подпрограммы относятся снижение собственного доходного потенциала консолидированного бюджета Забайкальского края и снижение темпов социально-экономического развития, связанное с кризисными явлениями в России и, как следствие, возможное ухудшение экономической ситуации в Забайкальском крае.

Управление рисками реализации подпрограммы будет осуществляться на основе следующих мер:

предоставление дотаций бюджетам муниципальных образований на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов при выполнении условий соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местных бюджетов и недопущение увеличения расходных обязательств без источников финансирования;

обязательность оценки главными распорядителями бюджетных средств эффективности использования органами местного самоуправления целевых межбюджетных трансфертов, включая субвенции, для принятия решения о продолжении их предоставления в плановом порядке;

принятие мер по развитию налогового потенциала муниципальных образований Забайкальского края.

(Подпрограмма в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 29.03.2016 № 115)

9.4. Подпрограмма "Осуществление внутреннего государственного

финансового контроля и контроля в сфере закупок"

(В редакции Постановления Правительства Забайкальского края

 от 31.03.2017 № 113)

ПАСПОРТ подпрограммы

«Осуществление внутреннего государственного финансового контроля и контроля в сфере закупок»

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Забайкальского края

Соисполнители подпрограммы

Цели подпрограммы

Осуществление и совершенствование контрольно-ревизионной работы в следующих направлениях:

внутренний государственный финансовый контроль;

контроль в сфере закупок.

Задачи подпрограммы

Повышение качества проверок финансовой дисциплины организаций, получающих средства краевого бюджета.

Содействие снижению объемов нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере.

Создание условий к формированию среды для развития добросовестной конкуренции в сфере закупок.

Этапы и сроки реализации подпрограммы

Срок реализации 2014-2020 гг.

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

в 2014 году – 0 рублей;

в 2015 году – 0 рублей;

в 2016 году – 0 рублей;

в 2017 году – 0 рублей;

в 2018 году – 0 рублей;

в 2019 году – 0 рублей;

в 2020 году – 0 рублей.

Ожидаемые значения показателей конечных результатов реализации подпрограммы

Снижение размера выявленных нарушений в финансово-бюджетной сфере к сумме проверенных средств бюджета края за отчетный период к 2020 году до 2,9%.

Рост количества государственных программ, в отношении которых проведены проверки полноты и достоверности отчетности, к 2020 году до 4%.

Полнота выполнения проверок в рамках осуществления внутреннего государственного финансового контроля ежегодно на 100%.

Увеличение взысканных средств в бюджет к объему выявленных финансовых нарушений к 2020 году до 95%.

(В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 1. Характеристика текущего состояния

сферы реализации подпрограммы

Контроль в финансово-бюджетной сфере является неотъемлемой составляющей государственного управления, обеспечивает соблюдение законности, целесообразности и результативности образования, распределения и использования государственных финансовых ресурсов (денежных средств, материальных ценностей и нематериальных активов, находящихся в государственной собственности) и финансовых ресурсов в негосударственном секторе экономики.

Контроль в финансово-бюджетной сфере направлен на:

соблюдение бюджетного законодательства Российской Федерации и Забайкальского края и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения;

обеспечение достоверности, полноты и соответствия нормативным требованиям бюджетной отчетности;

обеспечение экономности, результативности и эффективности использования бюджетных средств.

В 2015 году Министерством финансов Забайкальского края осуществлялся внутренний государственный финансовый контроль за соблюдением бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения, было проведено 50 контрольных мероприятий, из них:

- в 5 исполнительных органах государственной власти Забайкальского края проведены проверки финансово-хозяйственной деятельности, целевого использования средств, выделенных из бюджета Забайкальского края;

- в 45 государственных и муниципальных учреждениях проведены проверки отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности, целевого использования средств краевого бюджета.

Проверено бюджетных и внебюджетных средств на сумму 1,8 млрд. рублей. Общая сумма установленных финансовых нарушений составила 78,5 млн. рублей, в том числе неправомерное использование бюджетных средств на сумму 20,3 млн. рублей, неэффективные расходы составили 9,0 млн. рублей, другие финансовые нарушения – 49,2 млн. рублей.

Установлены нарушения порядка формирования государственных заданий на оказание государственных услуг (выполнение работ) для государственных учреждений и финансового обеспечения выполнения государственных заданий, завышение должностных окладов в учреждениях, не соблюдение предельного соотношения фонда оплаты труда административно-управленческого и вспомогательного персонала к работникам, непосредственно участвующим в предоставлении государственных услуг, сверхнормативное содержание штатных единиц, содержание неиспользуемого имущества, нарушения при ведении бухгалтерского учета и другие нарушения финансовой дисциплины.

Ежеквартально информация о проведенных проверках размещается на официальном сайте Министерства финансов Забайкальского края в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Основная проблема в существующей системе управления государственными финансовыми ресурсами характеризуется недостаточно эффективным механизмом контроля. Основными причинами недостаточного уровня государственного финансового контроля являются отсутствие системной методической базы контроля за эффективностью расходования бюджетных средств.

Подпрограмма «Осуществление внутреннего государственного финансового контроля и контроля в сфере закупок в Забайкальском крае» направлена на совершенствование контроля в финансово-бюджетной сфере, повышение его эффективности путем создания условий, способствующих соблюдению общепринятых принципов финансового контроля, разработки единых стандартов контроля, определения критериев эффективности и целесообразности произведенных государственных расходов и принятых обязательств. (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 2. Перечень приоритетов государственной политики

в сфере реализации подпрограммы

Приоритетным направлением при осуществлении государственного финансового контроля является эффективность расходования бюджетных средств, сведение к минимуму низкоэффективных расходов бюджета, в первую очередь тех, которые не в полной мере обеспечены бюджетными обязательствами, а значит, эффективность их отдачи будет незначительна.

Исходя из приоритетов государственной политики необходимо обеспечить контроль за соблюдением законодательства, регулирующего бюджетные правоотношения, а также контроль в отношении закупок для обеспечения нужд Забайкальского края.

Раздел 3. Описание целей и задач подпрограммы

Внутренний государственный финансовый контроль является одним из элементов бюджетного процесса и важной функцией государственного управления, содействует успешной реализации государственной финансовой политики, соблюдению законности, целесообразности и эффективности использования бюджетных средств.

Принимая во внимание изменения бюджетного законодательства и законодательства в сфере закупок, целью подпрограммы является осуществление и совершенствование контрольно-ревизионной работы в следующих направлениях:

внутренний государственный финансовый контроль;

абзац; (Утратил силу - Постановление Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

контроль в сфере закупок. (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Эта деятельность будет способствовать дальнейшему повышению финансовой дисциплины организаций, получающих средства краевого бюджета, снижению объемов нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере, повышению эффективности расходования бюджетных средств, а также способствовать формированию среды для развития добросовестной конкуренции в сфере закупок. (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 4. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Подпрограмма реализуется в 2014-2020 годы, в один этап.

Раздел 7. Информация о финансовом обеспечении подпрограммы

Бюджетные ассигнования на реализацию подпрограммы не предусмотрены.

Раздел 8. Описание рисков реализации подпрограммы и

способов их минимизации

К рискам реализации подпрограммы относятся:

возможные изменения в социально-экономической и политической обстановке Российской Федерации, а также в финансово-бюджетной сфере;

изменения федерального и краевого законодательства, определяющего систему государственного финансового контроля;

нарушение сроков реализации, как отдельных мероприятий, так и всей подпрограммы в целом;

возможные изменения структуры органов финансового контроля в ближайшие годы, требующие изменения структуры управления подпрограммы.

Управление рисками реализации подпрограммы будет осуществляться на основе следующих мер:

подготовка изменений в законодательство Забайкальского края по мере принятия нормативных правовых актов о внесении изменений в законодательство Российской Федерации;

мониторинг и контроль за соблюдением сроков выполнения работ по реализации мероприятий подпрограммы и анализу причин отклонений, координирование деятельности участников и исполнителей по реализации мероприятий подпрограммы;

формирование гибкой структуры управления реализацией подпрограммы;

проведение изменений системы управления во взаимосвязи с реализацией основных направлений подпрограммы.

(Подпрограмма в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 29.03.2016 № 115)

9.5. Обеспечивающая подпрограмма

(В редакции Постановлений Правительства Забайкальского края

 от 31.03.2017 № 113; от 19.12.2017 № 538)

ПАСПОРТ

обеспечивающей подпрограммы

Ответственный исполнитель подпрограммы

Министерство финансов Забайкальского края

Соисполнители подпрограммы

Цели подпрограммы

Создание организационных условий для эффективного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках установленных функций и полномочий Министерства финансов Забайкальского края.

Задачи подпрограммы

Организация выполнения государственной программы.

Повышение открытости бюджетных данных.

Этапы и сроки реализации подпрограммы

Срок реализации 2014-2020 гг.

Объемы бюджетных ассигнований подпрограммы

Общий объем расходов на подпрограмму за счет бюджетных ассигнований краевого бюджета составляет:

всего – 792729,0 тыс. рублей, в том числе по годам: (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2014 году – 121454,7 тыс. рублей;

в 2015 году – 146437,2 тыс. рублей;

в 2016 году – 126946,1 тыс. рублей;

в 2017 году – 143969,9 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2018 году – 78830,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 96260,9 тыс. рублей;

в 2020 году – 78 830,1 тыс. рублей.

Ожидаемые значения показателей конечных результатов реализации подпрограммы

Размещение информации о бюджете Забайкальского края на официальном сайте Министерства финансов Забайкальского края в полном объеме.

Выполнение условий Соглашения о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджету Забайкальского края в полном объеме.

Общественное обсуждение проектов документов стратегического планирования Министерства финансов Забайкальского края в установленном порядке.

(В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 1. Характеристика текущего состояния

сферы реализации подпрограммы

В рамках реализации обеспечивающей подпрограммы планируется принятие мер по организации реализации программы в целом и осуществлению контроля за ее реализацией, обеспечение публичности информации о мероприятиях программы и показателях, а также публичности информации о ходе ее реализации и результатах выполнения мероприятий.

Министерство финансов Забайкальского края является исполнительным органом государственной власти Забайкальского края, определяющим перспективные направления развития в области финансов Забайкальского края, межбюджетных отношений, внутреннего государственного финансового контроля в сфере бюджетных правоотношений, контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд, за исключением контроля в сфере закупок в части подготовки документов для размещения извещения о проведении закупки, осуществляющим управление в установленной сфере деятельности, функции по принятию нормативных правовых актов, функции по предоставлению государственных услуг.

В целях минимизации управленческих затрат по осуществлению учетных процедур, повышению эффективности использования бюджетных средств распоряжением Правительства Забайкальского края от 07 августа 2014 года № 482-р создано краевое государственное учреждение бухгалтерского обслуживания «Интегра», подведомственное Министерству финансов Забайкальского края, с целью передачи ему части функций бухгалтерского учета исполнительных органов государственной власти Забайкальского края и тем самым сокращения расходов на содержание указанных органов и исключения обеспечивающих функций из состава их полномочий. Учреждение будет осуществлять постановку, восстановление и ведение бухгалтерского учета, анализ финансово-хозяйственной деятельности и составление финансовой отчетности исполнительных органов государственной власти Забайкальского края.

Согласно поэтапному плану перехода на централизованное обслуживание исполнительных органов государственной власти Забайкальского края с 1 октября 2014 года переведены 6 инспекций. Первый этап успешно завершен, в результате чего оптимизация расходов на содержание исполнительных органов государственной власти Забайкальского края составила 3,6 млн. рублей.

Централизация функций бухгалтерского обслуживания исполнительных органов государственной власти Забайкальского края позволит минимизировать управленческие затраты по осуществлению учетных и отчетных процедур, унифицировать порядок ведения учета и проведения контрольных мероприятий, обеспечить руководство органа власти достоверной и оперативной информацией, повысить качество бюджетной отчетности, снизить затраты на содержание.

Открытость бюджета является одним из приоритетов бюджетной политики. В настоящее время органами власти всех уровней особое внимание уделяется повышению открытости и прозрачности бюджетного процесса, доступности информации о бюджете гражданскому сообществу, возможности оказывать влияние на принятие социально значимых политических решений. (Дополнен - Постановление Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

В Забайкальском крае ежегодно проводятся публичные слушания по проекту бюджета и отчету об его исполнении. Этот процесс активно освещается в средствах массовой информации и информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». На официальном сайте Министерства финансов Забайкальского края (http://минфин.забайкальскийкрай.рф/) размещены в режиме свободного доступа основные направления бюджетной, налоговой и долговой политики края, принятый закон о бюджете на соответствующий финансовый год со всеми его изменениями, месячная и квартальная бухгалтерская отчетность, в разделе «Бюджет для граждан» представляется упрощенная версия бюджета, облегчающая гражданам его понимание. (Дополнен - Постановление Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

В рамках обеспечения прозрачности, открытости и подотчетности деятельности органов государственной власти и органов местного самоуправления, а также повышения качества финансового менеджмента организаций сектора государственного управления за счет формирования единого информационного пространства и применения информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами с 2016 года в Забайкальском крае осуществляется работа в государственной интегрированной информационной системе «Электронный бюджет». Данная система предполагает в среднесрочной перспективе централизацию, стандартизацию и унификацию всего бюджетного процесса (планирование бюджета, его исполнение и отчетность) как на федеральном уровне, так и на уровне субъектов Российской Федерации и муниципальных образований. (Дополнен - Постановление Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

Распоряжением Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2017 года № 2039-р утверждена Стратегия повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017-2023 годы. (Дополнен - Постановление Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

Низкий уровень финансовой грамотности негативно влияет на личное благосостояние граждан, ухудшает ресурсную базу финансовых организаций, препятствует развитию финансового рынка, затормаживает инвестиционные процессы в экономике и приводит к ухудшению социально-экономического положения региона. Субъектам Российской Федерации рекомендовано разработать программы по повышению финансовой грамотности населения. (Дополнен - Постановление Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

Раздел 2. Описание целей и задач подпрограммы

Обеспечивающая подпрограмма разработана в целях повышения качества реализации целей и задач, поставленных государственной программой.

В целом подпрограмма направлена на формирование и развитие обеспечивающих механизмов реализации государственной программы.

В подпрограмму включены расходы бюджета края на обеспечение деятельности Министерства финансов Забайкальского края, за счет которых осуществляется реализация государственных полномочий (функций), направленных на решение всех задач государственной программы.

Целью данной подпрограммы является создание организационных условий для эффективного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках установленных функций и полномочий Министерства финансов Забайкальского края, а также повышение эффективности расходов краевого бюджета.

В качестве задач данной подпрограммы выделяются:

организация выполнения государственной программы;

повышение открытости бюджетных данных. (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

Раздел 3. Сроки и этапы реализации подпрограммы

Подпрограмма реализуется в 2014-2020 годы, в один этап.

Раздел 4. Перечень основных мероприятий подпрограммы с указанием сроков их реализации и ожидаемых непосредственных результатов

Раздел 5. Перечень показателей конечных результатов подпрограммы, методики их расчета и плановые значения по годам реализации подпрограммы

Раздел 6. Информация о финансовом обеспечении подпрограммы

Объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы из средств бюджета Забайкальского края на весь период ее реализации составляет 792729,0 тыс. рублей, в том числе по годам: (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2014 году – 121454,7 тыс. рублей;

в 2015 году – 146437,2 тыс. рублей;

в 2016 году – 126946,1 тыс. рублей;

в 2017 году – 143969,9 тыс. рублей; (В редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 19.12.2017 № 538)

в 2018 году – 78830,1 тыс. рублей;

в 2019 году – 96260,9 тыс. рублей;

в 2020 году – 78 830,1 тыс. рублей.

Более детально информация по данной подпрограмме представлена в приложении к государственной программе

(Раздел в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 31.03.2017 № 113)

(Подпрограмма в редакции Постановления Правительства Забайкальского края от 29.03.2016 № 115)

ПРИЛОЖЕНИЕ

к государственной программе Забайкальского края

""Управление государственными финансами и государственным долгом на 2014-2020 годы

"Основные мероприятия, мероприятия, показатели и объемы финансирования государственной программы Управление государственными финансами и государственным долгом

"на 2014-2020 годы

№ п/п

Наименование целей, задач, подпрограмм, основных мероприятий, мероприятий, ведомственных целевых программ, показателей

Единица измерения показателя

Коэф-фициент значимости

Методика расчета показателя

Сроки реализации, годы

Ответственный исполнитель и соисполнители

Коды бюджетной классификации расходов

Значения по годам реализации

Главный раздел, подраздел

Целевая статья

Вид расходов

2012

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

2020

Итого

гр.1

гр.2

гр.3

гр.4

гр.5

гр.6

гр.7

гр.8

гр.9

гр.10

гр.11

гр.12

гр.13

гр.14

гр.15

гр.16

гр.17

гр.18

гр.19

гр.20

""Цель Сохранение финансовой стабильности в долгосрочной перспективе на основе совершенствования управления региональными финансами и повышения их открытости

тыс.рублей

Министерство финансов Забайкальского края

3 346 227,7

3 904 655,8

4 015 453,4

5 413 826,3

3 868 546,0

4 415 011,7

3 918 446,8

28 882 167,7

кроме того, финансирование из других источников:

- из федерального бюджета

тыс.рублей

- из местных бюджетов

тыс.рублей

- из внебюджетных источников

тыс.рублей

ПЦ1

" "Показатель Отношение дефицита бюджета Забайкальского края к общему годовому объему доходов бюджета Забайкальского края (без учета объема безвозмездных поступлений)

Деф / Д * 100, где
Деф - дефицит бюджета Забайкальского края, предусмотренный законом о бюджете на отчетный год;
Д - доходы бюджета Забайкальского края без учета безвозмездных поступлений, предусмотренные законом о бюджете на отчетный год

13,9

15,0

14,8

14,6

14,4

14,2

14,0

13,8

ПЦ2

""Показатель Улучшение качества управления региональными финансами в Забайкальском крае

степень качества

Абсолютный показатель, определяется в соответствии с методикой, утвержденной Минфином России

2,0

3,0

2,0

ПЦ3

""Показатель Увеличение налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Забайкальского края

[ДН(n)+ДНН(n)] / [ДН(n-1)+ДНН(n-1)], * 100
где
ДН(n), ДН(n-1) - налоговые доходы консолидированного бюджета Забайкальского края в отчетном году, в году, предшествующему отчетному;
ДНН(n), ДНН(n-1) - неналоговые доходы консолидированного бюджета Забайкальского края в отчетном году, в году, предшествующему отчетному

101,7

104,7

100,0

103,9

102,1

104,0

104,7

105,0

105,4

ПЦ4

""Показатель Повышение уровня открытости бюджетных данных

место в рейтинге

Абсолютный показатель

" "Задача 1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости краевого бюджета в условиях ограниченности его доходных источников и источников финансирования дефицита бюджета

1.1.

""Подпрограмма Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Забайкальского края

2014-2020

Министерство финансов Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1.1-ПП1

""Показатель Доля просроченной кредиторской задолженности в расходах консолидированного бюджета Забайкальского края

Зкпр / Рк *100, где
Зкпр - объем просроченной кредиторской задолженности консолидированного бюджета Забайкальского края на 1 число года, следующего за отчетным;
Рк - расходы консолидированного бюджета Забайкальского края в отчетном году

0,9

2,5

2,4

2,3

2,2

2,0

1.1-ПП2

" "Показатель Отношение просроченной задолженности по налогам и сборам в краевой бюджет к объему налоговых доходов бюджета Забайкальского края по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным

ЗНСпр / ДН * 100, где
ЗНСпр - объем просроченной задолженности по налогам и сборам в бюджет Забайкальского края по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным;
ДН - объем налоговых доходов бюджета Забайкальского края за отчетный год

4,5

4,3

4,1

4,0

3,5

3,0

2,9

2,8

1.1-ПП3

""Показатель Достижение показателей финансовой оценки по Плану финансового оздоровления

100,0

1.1.1.

" "Основное мероприятие Обеспечение эффективного управления региональными финансами, составление и организация исполнения бюджета Забайкальского края, реализация возложенных на Министерство финансов Забайкальского края бюджетных полномочий

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1.1.1-ПОМ1

""Показатель Число нарушений бюджетного законодательства при составлении проекта бюджета, исполнении бюджета и формировании бюджетной отчетности, выявленных органами внешнего государственного финансового контроля

ед.

Абсолютный показатель

1.1.1.1.

""Мероприятие Своевременное и качественное составление проекта бюджета Забайкальского края

1.1.1.1.-ПМ1

""Показатель Закон о бюджете Забайкальского края принят до начала финансового года

да / нет

Да=1 Нет=0

1,0

1.1.1.2.

""Мероприятие Организация исполнения бюджета Забайкальского края

1.1.1.2-ПМ1

""Показатель Обеспечение условий для своевременности кассовых выплат при исполнении бюджета Забайкальского края

Рп / Р *100, где
Рп - объем расходов, осуществленный в соответствии с кассовым планом;
Р - общий объем фактически произведенных расходов

100,0

1.1.1.3.

""Мероприятие Своевременное и качественное составление бюджетной отчетности

1.1.1.3-ПМ1

""Показатель Отчетность об исполнении бюджета Забайкальского края представлена в Минфин России в установленный срок

да / нет

Да=1 Нет=0

1,0

1.1.1.4.

"""Мероприятие Создание государственной информационной системы (ГИС) Автоматизированная система управления государственными и муниципальными финансами Забайкальского края

1.1.1.4-ПМ1

" ""Показатель Подготовка правовых актов о создании и вводе в эксплуатацию ГИС Автоматизированная система управления государственными и муниципальными финансами Забайкальского края

да / нет

Да=1 Нет=0

1.1.1.4-ПМ2

" ""Показатель Доля органов государственной власти, органов местного самоуправления муниципальных образований, государственных и муниципальных учреждений Забайкальского края, обеспеченных возможностью работы в ГИС Автоматизированная система управления государственными и муниципальными финансами Забайкальского края

""Ргис / Р * 100,
где
Ргис -количество ИОГВ, ОМСУМО, ГУ, МУ* Забайкальского края, подключенных к ГИС Автоматизированная система управления государственными и муниципальными финансами Забайкальского края;
Р - общее количество ИОГВ, ОМО, ГУ, МУ Забайкальского края

10,0

30,0

60,0

1.1.1.4-ПМ3

" ""Показатель Доля органов государственной власти, государственных учреждений, финансовых органов муниципальных районов и городских округов Забайкальского края, обеспеченных возможностью юридически значимого электронного документооборота в ГИС Автоматизированная система управления государственными и муниципальными финансами Забайкальского края

Рэд / Р * 100,
где
Рэд - количество ИОГВ, ГУ, ФО МРиГО* Забайкальского края;
Р - общее количество ИОГВ,ГУ, ФО МРиГО Забайкальского края

16,0

46,0

100,0

1.1.2.

""Основное мероприятие Совершенствование программно-целевых методов управления

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1.1.2-ПОМ1

""Показатель Доля расходов, распределенных по государственным программам, в общем объеме расходов бюджета Забайкальского края

Ргп / Р * 100,
где
Ргп - общий объем расходов, распределенных по государственным программам Забайкальского края, в отчетном году;
Р - общий объем расходов бюджета Забайкальского края в отчетном году

80,0

95,0

95,1

92,7

93,0

1.1.2.1.

" "Мероприятие Проведение совещаний с исполнительными органами государственной власти Забайкальского края по вопросам корректировки государственных программ, работы с государственными программами

1.1.2.1-ПМ1

""Показатель Число проведенных семинаров-совещаний

шт.

Абсолютный показатель

4,0

2,0

1.1.3.

""Основное мероприятие Повышение качества управления финансами исполнительных органов государственной власти Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1.1.3-ПОМ1

""Показатель Среднее значение показателя качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств

балл

СУММ КФМi / i, где
КФМi - показатель качества финансового менеджмента i-го главного распорядителя бюджетных средств в отчетном году;
i - общее количество главных распорядителей бюджетных средств, принявших участие в оценке

32,0

32,5

33,0

40,0

42,0

45,0

50,0

1.1.3.1.

""Мероприятие Проведение оценки качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств

1.1.3.1-ПМ1

""Показатель Доля главных распорядителей бюджетных средств, охваченных оценкой качества финансового менеджмента

ГРБСфм / ГРБС *100, где
ГРБСфм - количество главных распорядителей бюджетных средств, в отношении которых в отчетном году проводилась оценка качества финансового менеджмента управления финансами;
ГРБС - общее количество главных распорядителей бюджетных средств

100,0

1.1.4.

" "Основное мероприятие Повышение достоверности и надежности прогнозных параметров бюджета Забайкальского края в части налоговых и неналоговых доходов бюджета Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1.1.4-ПОМ1

""Показатель Соотношение недоимки по платежам в консолидированный бюджет Забайкальского края к объему налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Забайкальского края за отчетный период соответствующему показателю аналогичного периода предыдущего года

(ННПп:VННДп)/ (ННПп-1:VННДп-1), где ННПп - недоимка по налоговым платежам консолидированного бюджета Забайкальского края за отчетный период ; VННДп - объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Забайкальского края за отчетный период; ННПп-1 - недоимка по налоговым платежам консолидированного бюджета Забайкальского края за год, предшествующая отчетному периоду; VННДп-1 - объем налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета Забайкальского края за год, предшествующий отчетному периоду

1,2

1,1

1,0

1.1.4.1.

Мероприятие «Принятие мер по недопущению роста объема недоимки в консолидированный бюджет Забайкальского края»

1.1.4.1.-ПМ1

" "Показатель Отклонение фактического объёма налоговых и неналоговых доходов бюджета Забайкальского края от первоначально утвержденного уровня

ФПннд/ГБНннд*100-100, где ФПннд - фактическое поступление налоговых и неналоговых доходов бюджета Забайкальского края за отчетный год; ГБНннд - первоначальные годовые бюджетные назначения налоговых и неналоговых доходов бюджета Забайкальского края (предусмотренные в первой редакции закона о бюджете Забайкальского края) за отчетный год

- 0,1

- 9,0

- 11,8

7,5

7,0

6,5

6,0

5,5

5,0

1.1.5.

""Основное мероприятие Создание условий для наращивания налогового потенциала Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1.1.5-ПОМ1

""Показатель Проведение мониторинга применяемых налоговых льгот, оценка бюджетной эффективности с учетом конкретного результата их применения, введение налоговых льгот по региональным налогам при условии обеспечения прироста налоговых поступлений

Абсолютный показатель

100,0

1.1.5.1.

""Мероприятие Мобилизация поступления доходов в консолидированный бюджет Забайкальского края

1.1.5.1-ПМ1

""Показатель Проведение ежеквартальных заседаний Межведомственной комиссии по мобилизации доходов в консолидированный бюджет Забайкальского края и контролю за соблюдением налоговой дисциплины

ед.

Абсолютный показатель

3,0

1,0

4,0

""Задача 2. Повышение эффективности управления государственным долгом Забайкальского края

1.2.

""Подпрограмма Управление государственным долгом Забайкальского края

2014-2020

Министерство финансов Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1 098 504,9

1 509 553,9

1 532 434,2

1 750 405,0

1 773 195,1

2 284 526,2

1 773 495,9

11 722 115,2

1.2-ПП1

""Показатель Отношение объема государственного долга к утвержденному годовому объему доходов бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений

ГД / Д * 100, где
ГД - объем государственного долга Забайкальского края;
Д - доходы бюджета Забайкальского края без учета безвозмездных поступлений

47,1

70,0

76,1

96,6

100,0

68,0

52,0

1.2-ПП2

""Показатель Просроченная задолженность по государственному долгу Забайкальского края

тыс.рублей

Абсолютный показатель

0,0

1.2-ПП3

""Показатель Соотношение расходов на обслуживание государственного долга Забайкальского края с объемом расходов бюджета края (без учета расходов, осуществляемых за счет субвенций)

Робсл / Р *100, где
Робсл - объем расходов на обслуживание государственного долга Забайкальского края в отчетном году;
Р - общий объем расходов бюджета Забайкальского края в отчетном году

0,9

1,6

2,5

4,0

7,0

5,0

7,0

1.2.1.

""Основное мероприятие Удержание объема государственного долга Забайкальского края на безопасном для финансовой системы края уровне. Планирование долговых обязательств Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1.2.1-ПОМ1

""Показатель Доля средств, направляемых на перекредитование, в общем объеме заимствований

П / З *100, где
П - объем средств, направленный на перекредитование;
З - общий объем заимствований в отчетном году

40,8

56,9

57,0

70,0

100,0

1.2.1.1.

""Мероприятие Мониторинг состояния муниципального долга

1.2.1.1-ПМ1

""Показатель Доля муниципальных районов и городских округов, охваченных мониторингом состояния муниципального долга

МРГОм / МРГО * 100, где
МРГОм - число муниципальных районов и городских округов, охваченных мониторингом состояния муниципального долга;
МРГО - общее количество муниципальных районов и городских округов

100,0

1.2.2.

""Основное мероприятие Обслуживание государственного долга Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1 098 504,9

1 509 553,9

1 532 434,2

1 749 555,0

1 773 195,1

2 284 526,2

1 773 495,9

11 721 265,2

1.2.2-ПОМ2

""Показатель Недопущение образования просроченной задолженности по государственному долгу Забайкальского края

да/нет

Да=1 Нет=0

1,0

1.2.2.1.

""Мероприятие Процентные платежи по государственному долгу Забайкальского края

1.2.2.1. ПМ1

""Показатель Исполнение обязательств перед кредиторами по государственному долгу субъекта Российской Федерации

ООпогаш/Оонач*100, где
ООпогаш - общий объем погашенных процентов по государственному долгу субъекта Российской Федерации кредитным организациям;
ООнач - общий объем начисленных процентов по государственному долгу субъекта Российской Федерации кредитными организациями

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

13 01

065 02 00

720

1 092 489,2

1 507 404,7

2 599 893,9

1301

01 2 02 06065

720

1 532 133,4

1 749 555,0

1 773 195,1

2 284 526,2

1 773 495,9

9 112 905,6

1.2.2.2.

""Мероприятие Обслуживание государственного долга субъекта Российской Федерации по бюджетным кредитам на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения)

1.2.2.2. ПМ1

""Показатель Исполнение обязательств перед кредиторами по бюджетным кредитам на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения)

ООпогаш/Оонач*100, где
ООпогаш - общий объем погашенных процентов по бюджетным кредитам на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения);
ООнач - общий объем начисленных процентов по бюджетным кредитам на строительство, реконструкцию, капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог общего пользования (за исключением автомобильных дорог федерального значения)

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

13 01

065 03 00

720

6 015,7

1 944,8

7 960,5

13 01

01 2 02 06066

720

300,8

601,6

1.2.3.

""Основное мероприятие Повышение гибкости долговой политики Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

850,0

1.2.3-ПОМ3

""Показатель Присвоение Забайкальскому краю кредитного рейтинга по национальной шкале

да/нет

Да=1 Нет=0

1,0

1.2.3.1.

""Мероприятие Присвоение и поддержание кредитного рейтинга Забайкальского края

1.2.3.1. ПМ1

""Показатель Исполнение обязательств перед рейтинговыми агентствами по оплате услуг по присвоению и поддержанию кредитного рейтинга Забайкальского края

ОСО/ ОССП*100, где
ОСО - объем средств, направленный на оплату услуг рейтинговым агентствам;
ОССП- общий объем средств, предусмотренных на оплату услуг рейтинговым агентствам

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

13 01

01 2 03 06001

244

850,0

""Задача 3. Повышение стимулирующей роли межбюджетных трансфертов в активизации социально-экономического развития муниципальных образований Забайкальского края

1.3.

""Подпрограмма Совершенствование межбюджетных отношений

2014-2020

Министерство финансов Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

2 126 268,1

2 248 664,7

2 356 073,1

3 519 451,4

2 016 520,8

2 034 224,6

2 066 120,8

16 367 323,5

1.3-ПП1

""Показатель Доля межбюджетных трансфертов из бюджета Забайкальского края бюджетам муниципальных образований, распределяемая по утвержденным методикам (за исключением инвестиционной финансовой помощи)

МБТм / МБТ * 100, где
МБТм - объем расходов на предоставление межбюджетных трансфертов из бюджета края бюджетам муниципальных образований в отчетном году, распределенный по утвержденным методикам;
МБТ - общий объем межбюджетных трансфертов из бюджета края бюджетам муниципальных образований, предоставленный в отчетном году

95,0

85,0

90,0

96,0

98,0

1.3-ПП2

""Показатель Доля муниципальных районов и городских округов, имеющих просроченную задолженность по бюджетным кредитам, по которым не приняты меры принуждения

МРГОпрбк / МРГО * 100, где
МРГОпрбк - количество муниципальных районов и городских округов, имеющих по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, просроченную задолженность по бюджетным кредитам, по которым не приняты меры принуждения;
МРГО - общее количество муниципальных районов и городских округов

0,0

1.3-ПП3

""Показатель Доля муниципальных образований, имеющих просроченную кредиторскую задолженность

МРГОкредитор / МРГО * 100, где
МРГОкредитор - количество муниципальных районов и городских округов, имеющих по состоянию на 1 января года, следующего за отчетным, просроченную кредиторскую задолженность, определяется на основании данных муниципальных образований;
МРГО - общее количество муниципальных районов и городских округов

0,0

66,0

77,0

72,0

70,0

85,0

80,0

75,0

70,0

1.3.1.

""Основное мероприятие Создание условий для большей самостоятельности муниципальных образований и ответственности органов местного самоуправления за результаты своей деятельности. Повышение эффективности предоставляемых межбюджетных трансфертов местным бюджетам

финансирование за счет бюджета Забайкальского края

тыс.рублей

1.3.1-ПОМ1

""Показатель Объем средств направляемых на решение вопросов местного значения в общем объеме межбюджетных трансфертов из бюджета Забайкальского края

(МБТ-Субв) / МБТ*100, где
МБТ - общий объем межбюджетных трансфертов из бюджета края бюджетам муниципальных образований, предоставленный в отчетном году;
Субв - объем субвенций муниципальным образованиям из бюджета Забайкальского края

0,0

45,0

28,0

24,0

1.3.1.1.

""Мероприятие Координация и методологическая поддержка работы органов местного самоуправления

1.3.1.1-ПМ1

""Показатель Доля муниципальных образований, утверждающих бюджет на трехлетний период в общем количестве муниципальных образований

МОт/МО * 100, где МОт - муниципальные образования, утверждающие бюджет на трехлетний период;
МО - общее количество муниципальных образований

20,0

34,0

54,0

65,0

77,0

80,0

85,0

95,0

1.3.1.1-ПМ2

" "Показатель Доля муниципальных образований, утверждающих муниципальные программы в общем количестве муниципальных образований

МОп/МО * 100, где
МОп - количество муниципальных образований, утверждающих муниципальные программы
МО - общее количество муниципальных образований

100,0

1.3.2.

""Основное мероприятие Планирование и предоставление межбюджетных трансфертов местным бюджетам муниципальных образований

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

2 126 268,1

2 248 664,7

2 356 073,1

3 519 451,4

2 016 520,8

2 034 224,6

2 066 120,8

16 367 323,5

1.3.2-ПОМ1

""Показатель Соотношение фактического и планового объема предоставления дотаций местным бюджетам на выравнивание бюджетной обеспеченности

Дф / Дпл * 100, где
Дф - сумма фактически предоставленных в отчетном году дотаций местным бюджетам на выравнивание бюджетной обеспеченности;
Дпл - плановый объем предоставления в отчетном году дотаций местным бюджетам на выравнивание бюджетной обеспеченности

100,0

1.3.2-ПОМ2

""Показатель Доля муниципальных образований, выполняющих условия Соглашений о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета

МОм / МО * 100, где
МОм - количество муниципальных образований, выполняющих условия Соглашения о мерах по повышению эффективности использования бюджетных средств и увеличению поступлений налоговых и неналоговых доходов местного бюджета;
МО - общее количество муниципальных образований

0,0

25,7

22,0

10,0

12,0

23,0

24,0

25,0

26,0

1.3.2.1.

""Мероприятие Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности поселений

1.3.2.1-ПМ1

""Показатель Минимально гарантированный уровень бюджетной обеспеченности муниципальных образований в расчете на 1 жителя

тыс.рублей

(Днн+МБТ)/Чн, где
Днн - общий объем налоговых и неналоговых доходов, поступивших в бюджеты муниципальных образований в отчетном году;
МБТ - общий объем межбюджетных трансфертов из бюджета края бюджетам муниципальных образований, предоставленный в отчетном году;
Чн - общая численность населения, проживающая на территории муниципального образования

15,3

16,5

15,2

15,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1401

516 01 10

511

55 284,0

110 568,0

1401

01 3 02 78010

511

55 284,0

58 040,0

287 444,0

1.3.2.2

"Мероприятие Предоставление дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)

1.3.2.2-ПМ1

""Показатель Наличие расчета распределения средств

да/нет

Да=1 Нет=0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1401

516 01 10

511

1 426 571,9

1 710 844,0

3 137 415,9

1401

01 3 02 78020

511

1 775 506,6

1 813 009,0

1 731 519,0

1 724 524,0

1 781 119,0

8 825 677,6

1.3.2.3.

""Мероприятие Предоставление дотаций бюджетам муниципальных районов (городских округов), достигших наилучших результатов по итогам комплексной оценки органов местного самоуправления муниципальных районов (городских округов) Забайкальского края

1.3.2.3-ПМ1

""Показатель Доля муниципальных образований, достигших высокого качества управления муниципальными финансами, в общем объеме муниципальных образований

МОв/МО * 100, где
МОв - количество муниципальных образований, достигших высокого качества управления муниципальными финансами;
МО - общее количество муниципальных образований

25,7

22,0

20,0

17,0

18,0

19,0

20,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1402

517 06 00

512

1402

01 3 02 78030

512

1.3.2.4.

""Мероприятие Предоставление дотаций бюджетам муниципальных районов (городских округов) на поощрение наилучших показателей деятельности органов местного самоуправления муниципальных районов (городских округов)

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1402

517 07 00

512

3 000,0

2 700,0

5 700,0

1402

01 3 02 78040

512

1.3.2.5.

""Мероприятие Предоставление дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов (городских округов)

1.3.2.1. ПМ1

""Показатель Объем дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных районов (городских округов), распределяемый в соотвествии с утвержденным порядком

Абсолютный показатель

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1402

517 02 01

512

529 571,3

367 888,8

897 460,1

1402

01 3 02 78050

512

413 228,9

374 963,8

120 052,9

143 790,1

120 052,9

1 172 088,6

1.3.2.6.

""Мероприятие Финансовое обеспечение расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации по расчету и предоставлению дотаций поселениям на выравнивание бюджетной обеспеченности

1.3.2.6-ПМ1

""Показатель Обеспечение расходных обязательств в полном объеме

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1403

521 02 03

530

105 917,0

211 834,0

1403

01 3 02 78060

530

105 917,0

102 560,0

516 157,0

1.3.2.7.

""Мероприятие Предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов на осуществление государственного полномочия по установлению отдельных нормативов формирования расходов органов местного самоуправления поселений

1.3.2.7-ПМ1

""Показатель Количество принятых нормативных актов, устанавливающих норматив формирования расходов органов местного самоуправления поселений

ед.

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

01 06

521 02 16

530

19,8

19,9

39,7

0106

130279216

530

19,8

17,2

12,3

15,0

12,3

76,6

1.3.2.8.

""Мероприятие Предоставление субвенций бюджетам муниципальных районов на финансовое обеспечение передаваемых государственных полномочий по расчету и предоставлению дотаций поселениям

1.3.2.8-ПМ1

""Показатель Обеспечение финансирования в полном объеме

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

1403

521 02 04

530

5 904,1

6 011,0

11 915,1

1403

01 3 02 79204

530

6 116,8

6 617,8

4 336,6

5 295,5

4 336,6

26 703,3

1.3.2.9.

" Мероприятие Предоставление субсидий бюджетам муниципальных районов (городских округов) в целях софинансирования расходных обязательств бюджета муниципального района (городского округа) по оплате труда работников учреждений бюджетной сферы, финансируемых за счет средств муниципального района (городского округа)

1.3.2.9-ПМ1

" Показатель Снижение объема кредиторской задолженности по начислениям на оплату труда работников, учреджений бюджетной сферы, финансируемых за счет средств муниципального образования на конец отчетного периода по отношению к сложившейся просроченной кредиторской задолженности по начислениям на оплату труда работников учреждений бюджетной сферы, финансируемых за счет средств муниципального образования по состоянию на 01.06.2017 года

Кр на 01.06.2017/Кр 01.01.2018 *100, где
Кр - кредиторская задолженность по начислениям на оплату труда работников учреждений бюджетной сферы, финансируемых за счет средств муниципального образования

3,0

1.3.2.9 ПМ 2.

""Показатель Доля муниципальных районов и городских округов, выполнивших целевые показатели повышения оплаты труда отдельных категорий работников учреждений бюджетной сферы, финансируемых за счет средств муниципального района (городского округа)

МО1/МО2*100, где
МО1- количество муниципальных образований, выполнивших целевые показатели повышения оплаты труда отдельных категорий работников учреждений бюджетной сферы, финансируемых за счет средств муниципального района (городского округа);
МО2 - общее количество муниципальных образований получающих субсидию

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс. рублей

1403

01 3 02 78180

521

203 094,5

1.3.2.10.

" "Мероприятие Предоставление субсидий бюджетам муниципальных районов (городских округов) на выравнвание обеспеченности муниципальных районов (городских округов) на реализацию отдельных расходных обязательств муниципальных районов (городских округов)

1.3.2.10-ПМ1

" " Показатель Снижение доли просроченной кредиторской задолженности в общем объеме расходов местных бюджетов муниципальных районов (городских округов)

Vкр1 - Vкр2 / Vр*100, где
Vкр1 - объем просрочнной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования на 1 января года, следующего за отчетным;
Vкр2 - объем просроченной кредиторской задолженности бюджета муниципального образования на 1 января отчетного года;
V р - общий объем расходов местных бюджетов муниципальных районов (городских округов)

2,0

1.3.2.11

""Мероприятие Предоставление субсидии на оплату труда отдельных категорий работников муниципальных дошкольных и общеобразовательных организаций, непосредственно не связанных с реализацией образовательных программ

1.3.2.11 ПМ1

""Показатель Обеспечение финансирования в полном объеме предусмотренных в бюджете Забайкальского края средств субсидий на оплату труда отдельных категорий работников муниципальных дошкольных и общеобразовательных организаций, непосредственно не связанных с реализацией образовательных программ

Абсолютный показатель

100,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.руб.

0701

01 3 02 71202

521

190 926,2

0702

01 3 02 71202

521

770 222,9

""Задача 4. Осуществление и совершенствование контрольно-ревизионной работы по внутреннему государственному финансовому контролю и контролю в сфере закупок

1.4.

""Подпрограмма Осуществление внутреннего государственного финансового контроля и контроля в сфере закупок

2014-2020

Министерство финансов Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.руб.

1.4-ПП1

""Показатель Отношение размера выявленных нарушений в финансово-бюджетной сфере к сумме проверенных за отчетный период средств бюджета Забайкальского края

Нар / Спр * 100, где
Нар - оценочный размер выявленных по результатам проведенных в отчетном году проверок нарушений в финансово-бюджетной сфере;
Спр - общая сумма средств бюджета Забайкальского края, в отношении которой в отчетном году проведены проверки

0,0

3,1

3,0

2,9

1.4-ПП2

""Показатель Количество государственных программ, в отношении которых проведены проверки полноты и достоверности отчетности

шт.

Абсолютный показатель

0,0

2,0

3,0

4,0

1.4-ПП3

""Показатель Полнота выполнения плана проверок в рамках осуществления внутреннего государственного финансового контроля

ПРф / ПРпл * 100, где
ПРф - фактическое число плановых проверок, проведенных в отчетом году;
ПРпл - число проверок, предусмотренных на отчетный год планом проверок

0,0

100,0

1.4-ПП4

""Показатель Процент взысканных средств в бюджет к объему выявленных финансовых нарушений

Вф / В *100, где
Вф - объем фактически зачисленных в краевой бюджет средств в результате взысканий в связи с выявлением финансовых нарушений;
В - общий объем средств, который в соответствии с законодательством требует взыскания в связи с выявлением финансовых нарушений

60,0

65,0

70,0

75,0

80,0

85,0

95,0

1.4.1.

" "Основное мероприятие Повышение качества проверок финансовой дисциплины организаций, получающих средства бюджета Забайкальского края. Содействие снижению объемов нарушений законодательства в финансово-бюджетной сфере

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.руб.

1.4.1-ПОМ1

""Показатель Доля исполненных представлений (предписаний), к общему количеству представлений (предписаний), выданных по результатам контрольных мероприятий

Пи / Побщ * 100, где Пи - количество исполненных представлений (предписаний); Побщ - общее количество представлений (предписаний), выданных по результатам контрольных мероприятий

0,0

82,0

84,0

86,0

88,0

1.4.1-ПОМ2

""Показатель Доля исполненных вынесенных постановлений по делам об административных правонарушениях к общему количеству вынесенных постановлений по делам об административных правонарушениях

ПДАПи / ПДАПобщ * 100, где ПДАПи - количество исполненных вынесенных постановлений по делам об административных правонарушениях; ПДАПобщ - количество вынесенных постановлений по делам об административных правонарушениях

60,0

63,0

67,0

70,0

72,0

75,0

1.4.2.

" "Основное мероприятие Создание условий к формированию среды для развития добросовестной конкуренции в сфере закупок

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.руб.

1.4.2-ПОМ1

""Показатель Охват государственных заказчиков контрольными мероприятиями

100,0

80,0

100,0

1.4.2.1.

""Мероприятие Контроль за осуществлением мер принуждения

1.4.2.1- ПМ1

" "Показатель Процент взысканных средств от общего объема выявленных финансовых нарушений, подлежащих взысканию

Вз / Выявл *100, где
Вз - объем средств, по которым надлежащим образом оформлены документы для взыскания;
Выявл - объем средств, которые требуется взыскать в связи с выявлением финансовых нарушений

85,0

86,0

87,0

90,0

""Задача 5. Создание организационных условий для эффективного и прозрачного управления финансовыми ресурсами в рамках установленных функций и полномочий Министерства финансов Забайкальского края

1.5.

Обеспечивающая подпрограмма

2014-2020

Министерство финансов Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.руб.

121 454,7

146 437,2

126 946,1

143 969,9

78 830,1

96 260,9

78 830,1

792 729,0

1.5-ПП1

""Показатель Размещение информации о краевом бюджете на официальном сайте Министерства финансов Забайкальского края в полном объеме

Абсолютный показатель

100,0

1.5.1.

""Основное мероприятие Обеспечение выполнения функций государственными органами

1.5.1-ПОМ

""Показатель Выполнение условий Соглашения о предоставлении дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации из федерального бюджета бюджету Забайкальского края

да/нет

Да=1 Нет=0

1,0

1.5.1.1.

""Мероприятие Обеспечение деятельности Министерства финансов Забайкальского края

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.рублей

ВСЕГО

99 906,2

121 379,1

109 096,1

120 228,1

67 622,1

83 765,9

67 622,1

669 619,6

0106

002 04 00

120

87 927,1

110 763,7

198 690,8

0106

002 04 00

240

3 663,0

1 325,0

4 988,0

0106

002 04 00

320

157,0

170,0

327,0

0106

002 04 00

850

91,0

100,0

191,0

0113

092 03 00

240

8 068,1

9 020,4

17 088,5

0106

01 5 01 29400

120

99 611,1

100 142,6

66 932,1

83 075,9

66 932,1

416 693,8

0106

01 5 01 29400

240

368,5

800,0

300,0

2 068,5

0106

01 5 01 29400

850

30,0

0106

01 5 01 49300

240

8 936,5

19 155,5

300,0

28 992,0

106,0

01 5 01 49300

850

150,0

130,0

90,0

550,0

1.5.1.1-ПМ1

""Показатель Выполнение плана проверок в рамках проведения внутреннего финансового аудита

Фп/Пп*100, где Фп - фактическое проведение проверок внутреннего финансового аудита; Пп- количество запланированных проверок внутренего финансового аудита

100,0

1.5.1.1.-ПМ2

""Показатель Установление достоверности годовой бюджетной отчетности Министерства финансов Забайкальского края

Абсолютный показатель

100,0

1.5.1.2.

""Мероприятие Осуществление деятельности по ведению бюджетного (бухгалтерского) учета

1.5.1.2. ПМ2

" "Показатель Количество исполнительных органов государственной власти и государственных учреждений края, переданных на цетрализованное бухгалтерское обслуживание

ед.

Абсолютный показатель

0,0

4,0

10,0

11,0

19,0

32,0

38,0

39,0

финансирование за счет краевого бюджета

тыс.руб.

0113

0929900

610

21 548,5

25 058,1

46 606,6

0113

01 5 01 19901

610

17 850,0

23 741,8

11 208,0

12 495,0

11 208,0

73 186,7

1.5.2.

""Основное мероприятие Повышение открытости бюджетных данных

1.5.2-ПОМ

" "Показатель Общественное обсуждение проектов документов стратегического планирования Министерства финансов Забайкальского края

да/нет

Да=1 Нет=0

1,0

1.5.2.1

"""Мероприятие Подготовка брошюры Бюджет для граждан

1.5.2.1-ПМ1

"""Показатель Количество ежегодных публикаций брошюрыБюджет для граждан

ед.

Абсолютный показатель

1.5.2.2

"""Мероприятие Работа в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами Электронный бюджет

1.5.2.2 -ПМ1

"""Показатель Доля государственных учреждений Забайкальского края своевременно размещающих в требуемом объеме сведения на официальном сайте по размещению информации о государственных и муниципальных учреждениях bus.gov.ru

ед.

Абсолютный показатель

65,0

70,0

80,0

85,0

90,0

1.5.2.3

""Мероприятие Повышение финансовой грамотности населения Забайкальского края

1.5.2.3. ПМ1

""Показатель Разработка программы по повышению финансовой грамотности населения Забайкальского края

да/нет

Да=1 Нет=0

1,0

* Перечень используемых сокращений:
ИОГВ - исполнительные органы государственной власти;
ОМСУМО - органы местного самоуправления муниципальных образований;
ГУ - государственные учреждения;
МУ - муниципальные учреждения;
ФО МРиГО - финансовые органы муниципальных районов и городских округов.

1 2 3

Постановление Правительства Забайкальского края от 27.05.2014 № 274

Информация по документу

« Постановление Правительства Забайкальского края от 27.05.2014 № 275

Постановление Губернатора Забайкальского края от 26.05.2014 № 30 »

Изменен протокол лечения ковида

Германия может полностью остановить «Северный поток – 2»

Богатые уже не такие богатые

Отныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию

Вакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане

МТС попала в переплет в связи с повышением тарифов

Регулятор откорректировал прогноз по инфляции

Стоимость нефти Brent взяла курс на повышение

Курсы иностранных валют снова выросли

Украина получит 1,2 миллиарда евро в качестве макрофинансовой помощи

АПК РФ

ГК РФ

ГПК

ЖК РФ

КоАП

НК РФ

СК РФ

ТК РФ

УИК РФ

УК РФ

УПК

Конституция

о Защите Прав Потребителей

о Персональных данных

Закон о Полиции

Закон об Оружии

Закон об ОСАГО

Закон о Рекламе

об Образовании

ПДД