|
Расширенный поиск
Решение городской Думы г. Хабаровска от 24.11.2006 № 348ХАБАРОВСКАЯ ГОРОДСКАЯ ДУМА РЕШЕНИЕ N 348 от 24 ноября 2006 г. г. Хабаровск Об утверждении программы реформирования системы управления муниципальными финансами города Хабаровска на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!" (В редакции Решения городской Думы г. Хабаровска от 26.06.2007 г. N 447) В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 05.01.2005 N 2 "Об утверждении Положения о предоставлении субсидий из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов", на основании Устава городского округа "Город Хабаровск" Хабаровская городская Дума решила: 1. Утвердить Программу реформирования системы управления муниципальными финансами города Хабаровска на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!". 2. Решение подлежит официальному опубликованию. 3. Контроль за выполнением решения возложить на комитет по бюджету, финансам и экономическому развитию Хабаровской городской Думы (Корниенко Н.Н.), вице-мэра города Казаченко В.П. Мэр города А.Н.Соколов ПРОГРАММА РЕФОРМИРОВАНИЯ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ МУНИЦИПАЛЬНЫМИ ФИНАНСАМИ Г. ХАБАРОВСКА НА 2006 - 2008 ГОДЫ "ФИНАНСАМ ХАБАРОВСКА - КАЧЕСТВЕННОЕ УПРАВЛЕНИЕ!" Паспорт Программы реформирования системы управления муниципальными финансами г. Хабаровска на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!" Наименование Программа реформирования системы управления Программы муниципальными финансами г. Хабаровска на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!" (далее - Программа реформирования). Основание Приказ Министерства финансов Российской Федерации для от 29 сентября 2006 г. N 322 "О проведении в 2006 разработки году отбора муниципальных образований для Программы распределения субсидий из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов", Постановление Правительства Российской Федерации от 5 января 2005 г. N 2 "Об утверждении Положения о предоставлении субсидий из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов", Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 24 августа 2004 г. N 238 "Вопросы распределения субсидий из Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов". Заказчик Администрация г. Хабаровска. Программы Разработчик Финансовый департамент Администрации Программы г. Хабаровска. Цели Улучшение качества администрирования местного Программы бюджета, повышение его прозрачности и качества планирования, повышение эффективности и результативности бюджетных расходов. Создание благоприятных условий для устойчивого социально-экономического развития г. Хабаровска путем реформирования системы управления муниципальными финансами и отраслями муниципального сектора экономики. Внедрение новых подходов к управлению муниципальными финансами, способствующих обеспечению предоставления населению муниципального образования полного набора требуемых бюджетных услуг. Повышение удовлетворенности населения города деятельностью органов местного самоуправления и качеством предоставляемых населению муниципальных бюджетных услуг. Совершенствование механизмов эффективного управления муниципальным имуществом. Совершенствование структуры, систем управления издержками, качеством продукции предприятий муниципального сектора экономики. Создание благоприятных условий для увеличения доходной базы местного бюджета и привлечения инвестиций в г. Хабаровск, в том числе на развитие сферы по оказанию бюджетных услуг. Обеспечение прозрачности деятельности органов местного самоуправления и повышение общественного контроля. Реализация основных положений реформы бюджетной системы: реформы бюджетного процесса, бюджетного учета, реструктуризации бюджетного сектора и бюджетных учреждений. Задачи Формирование сбалансированной налоговой и Программы бюджетной политики муниципального образования на среднесрочную и долгосрочную перспективу. Внедрение системы среднесрочного финансового планирования, повышение точности планирования местного бюджета. Мобилизация финансовых ресурсов на улучшение социально-экономического положения в муниципальном образовании. Внедрение системы бюджетирования, ориентированной на результат, повышение эффективности использования и экономии бюджетных средств. Реализация принципов ответственной бюджетной политики. Повышение прозрачности бюджетных процессов. Внедрение передовой организационной культуры муниципального управления, ориентированной на повышение эффективности работы аппарата управления муниципального образования. Разработка и утверждение системы оценки качества предоставляемых муниципальных бюджетных услуг, эффективности и результативности бюджетных расходов. Оптимизация состава и повышение эффективности использования муниципальной собственности, совершенствование системы учета муниципального имущества. Оптимизация функционирования муниципального сектора экономики: реформирование жилищно- коммунального хозяйства, транспорта, совершенствование системы социальной защиты населения. Формирование муниципальной долговой политики, разработка и внедрение системы управления муниципальным долгом. Получение кредитного рейтинга и повышение инвестиционной привлекательности г. Хабаровска. Реализация положений административной реформы путем повышения квалификации работников органов местного самоуправления, реализации программ инновационного обучения сотрудников. Совершенствование нормативной правовой базы по основным направлениям реформирования системы управления муниципальными финансами, интегрирующей подходы к муниципальному управлению. Обеспечение режима открытости информации об использовании общественных ресурсов и учета общественного мнения при определении бюджетно- налоговой политики муниципального образования. Сроки 2006 - 2008 годы. реализации Программы Перечень Реформа бюджетного процесса и управления основных расходами. направлений Внедрение принципов бюджетного планирования, Программы ориентированного на результат. Проведение административной реформы. Реформирование муниципального сектора экономики. Совершенствование системы инвестиций. Создание условий для развития доходной базы. Совершенствование долговой политики. Исполнители Администрация г. Хабаровска, структурные Программы подразделения Администрации г. Хабаровска, экспертные, научные и иные организации, привлекаемые Администрацией г. Хабаровска для разработки и реализации Программы реформирования. Объемы и 27,0 млн. рублей - за счет средств бюджета источники г. Хабаровска (2007 г. - 18,0 млн. рублей, финансирования 2008 г. - 9,0 млн. рублей); 50,0 млн. рублей - Программы софинансирование за счет средств федерального Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов (2007 г. - 24,0 млн. рублей, 2008 г. - 26,0 млн. рублей). Ожидаемые Повышение качества управления муниципальными результаты финансами. от реализации Переориентация технологий управления Программы муниципальными финансами и собственностью на реализацию стратегии развития доходной базы местного бюджета. Стимулирование экономических реформ и обеспечение устойчивого экономического развития г. Хабаровска. Формирование бюджетной системы как эффективного инструмента, обеспечивающего реализацию Стратегического плана развития Хабаровска до 2020 г. Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления. Снижение затрат на обеспечение бюджетного процесса. Формирование базовых условий для повышения качества предоставляемых населению бюджетных услуг. Снижение себестоимости предоставления бюджетных муниципальных услуг в предполагаемом периоде в сопоставимых условиях. Разработка возможности применения широкого спектра привлеченных ресурсов, реализация активной долговой политики. Получение кредитного рейтинга г. Хабаровска и создание условий для его последующего повышения. Получение положительных оценок проводимой органами власти г. Хабаровска бюджетной политики со стороны налогоплательщиков. Совершенствование системы муниципальных правовых актов по основным направлениям реформирования системы управления муниципальными финансами. Создание благоприятного правового и инвестиционного климата для развития бизнеса на территории города. Система Контроль за реализацией Программы реформирования организации осуществляется мэром г. Хабаровска, вице-мэром контроля за г. Хабаровска, депутатами Хабаровской городской реализацией Думы, межведомственной рабочей группой по Программы разработке и управлению реализацией Программы реформирования (МВРГ), руководителями структурных подразделений Администрации г. Хабаровска (по направлениям реализации Программы реформирования). Введение Постановлением Правительства Российской Федерации от 22 мая 2004 г. N 249 была утверждена Концепция реформирования бюджетного процесса в Российской Федерации. Этим же Постановлением органам местного самоуправления было рекомендовано разработать и реализовать меры по повышению результативности расходов муниципальных бюджетов согласно основным положениям федеральной Концепции. Такой комплекс мер разработан Администрацией г. Хабаровска и образует основу Программы реформирования системы управления муниципальными финансами на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!". Принятием Программы реформирования Хабаровская городская Дума и Администрация г. Хабаровска подтверждают свое решение проводить бюджетную политику в соответствии со следующими принципами: - повышение прозрачности системы муниципальных финансов, качества и достоверности бюджетного учета и отчетности; - обеспечение реалистичности бюджета, безусловное выполнение обязательств перед бюджетополучателями и кредиторами; - проведение реструктуризации бюджетной сети с целью повышения эффективности ее функционирования, оптимизации состава муниципального имущества; - сокращение нерациональных бюджетных расходов, в частности, средств, предоставляемых предприятиям; - реализация административной реформы, оптимизация структуры и задач органов местного самоуправления; - внедрение передовых методов управления муниципальными финансами, в частности, переход к принципам бюджетирования, ориентированного на результат, внедрение системы среднесрочного финансового планирования, создания системы управления муниципальным долгом; - создание благоприятных условий для привлечения частных инвестиций и экономического развития муниципалитета. Программа реформирования системы управления муниципальными финансами на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!" разработана в соответствии с методическими рекомендациями Министерства финансов Российской Федерации и включена в состав заявки г. Хабаровска на получение субсидий из федерального Фонда реформирования региональных и муниципальных финансов. 1. Концепция Программы реформирования системы управления муниципальными финансами г. Хабаровска на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!" 1.1. Общие положения Предлагаемая концепция Программы реформирования системы управления муниципальными финансами г. Хабаровска на 2006 - 2008 годы "Финансам Хабаровска - качественное управление!" предполагает комплексную реализацию совокупности мероприятий, направленных на достижение стратегической цели по улучшению качества управления муниципальными финансами г. Хабаровска посредством: - стабилизации бюджетной системы муниципального образования; - разработки и внедрения на территории муниципального образования нового стандарта управления муниципальными финансами; - улучшения качества администрирования бюджета за счет повышения прозрачности бюджета и качества его планирования; - повышения эффективности и результативности расходов бюджета; - повышения инвестиционной привлекательности муниципалитета. 1.2. Краткое описание социально-экономического положения г. Хабаровска Экономико-географическое положение Хабаровск появился на Амуре в числе первых русских поселений в мае 1858 г. при заключении Айгуньского договора о размежевании границ с Китаем, на правом берегу Амура был основан военный пост Хабаровка. В 1893 г. Хабаровка была переименована в город Хабаровск. Хабаровск является важнейшим транспортным узлом, соединяющим потоки железнодорожных, речных и авиационных перевозок. По объему железнодорожных и авиаперевозок г. Хабаровск занимает первое место на Дальнем Востоке. Вблизи города к Транссибирской железнодорожной магистрали примыкает железная дорога, идущая к Комсомольску-на-Амуре и БАМу, порту Ванино и далее на остров Сахалин в виде морской железнодорожной паромной переправы. Главные территориальные автомобильные дороги имеют статус федеральных: Владивосток - Хабаровск - Чита, Хабаровск - Комсомольск-на-Амуре и Хабаровск - Ванино. Существенную роль в транспортных перевозках играет амурский водный путь, в зоне влияния которого находятся обширные территории Хабаровского и Приморского краев, Амурской и Читинской областей, северо-восточного Китая. Хабаровский международный аэропорт является базовым для авиатрасс международного и общегосударственного значения. Площадь территории города составляет 386,4 кв. км. Административно город подразделяется на 4 округа: Центральный, Южный, Северный, Железнодорожный, которые объединяют пять районов: Железнодорожный, Кировский, Краснофлотский, Центральный, Индустриальный. Средняя расчетная плотность населения Хабаровска в 2005 г. составила 1495 чел. на кв. км. Важнейшим фактором выгодного экономико-географического положения Хабаровска на российском Дальнем Востоке и Азиатско-Тихоокеанском регионе является близость быстро развивающегося Китая, высокоразвитых Японии и Республики Корея. Демографические процессы Наиболее обобщенными показателями, характеризующими социохозяйственный потенциал города, являются численность населения и его динамика. На 1 января 2006 г. численность постоянного населения г. Хабаровска составила 577,8 тыс. чел. Общая численность горожан по сравнению с 2004 г. уменьшилась на 1,2 тыс. чел., или на 0,2%. В 2005 г. смертность превысила рождаемость в 1,5 раза. Снижение численности населения г. Хабаровска определяется естественным движением населения. Оно имеет отрицательное сальдо и колеблется в интервале 2,8 - 3,6 тыс. чел. К положительным моментам можно отнести улучшающуюся, хотя и остающуюся в последние годы отрицательной динамику естественного движения населения: 2003 г. - 3,3 тыс. чел.; 2004 г. - 2,8 тыс. чел.; 2005 г. - 2,8 тыс. чел. На рис. 1 (не приводится) представлена динамика естественного движения населения г. Хабаровска за 2003 - 2005 гг. Рис. 1. Динамика естественного движения населения (тыс. чел.) Рисунок не приводится. В 2005 г. миграционный прирост населения увеличился по сравнению с предыдущим годом на 42,2%, но не компенсировал естественную убыль населения. Благоприятным фактором в формировании потенциала города является положительное сальдо миграции. На рис. 2 (не приводится) представлена динамика миграции населения города за 2003 - 2005 гг. К положительным факторам можно отнести заметно сокращающееся падение численности населения г. Хабаровска в последние годы: 2003 г. - 1,9 тыс. чел., 2004 г. - 1,4 тыс. чел., 2005 г. - 1,2 тыс. чел. Рис. 2. Динамика миграции населения, тыс. чел. Рисунок не приводится. Экономика В стоимостном выражении в валовом выпуске отраслей экономики преобладают промышленность, транспорт и строительство; наиболее благоприятная динамика - в связи, а также в торговле и общественном питании. В отраслях промышленности в абсолютном выражении на первый план вышли электроэнергетика, пищевая промышленность, машиностроение и металлообработка. Однако в целом в машиностроении сохраняется невысокая инновационность и, как следствие, слабая конкурентоспособность продукции. По-прежнему в сложном положении находятся судостроительные предприятия. Завод им. Кирова (Остон) практически перестал существовать, другие сократили производство в 4 - 7 раз. Нестабильно развивается промышленность строительных материалов, черная и цветная металлургия, топливная промышленность. С 2005 г. учет хозяйственной деятельности предприятий и организаций ведется в разрезе видов экономической деятельности, где одним из основных показателей является оборот организаций. По итогам 2005 г. оборот 524 крупных и средних организаций города составил 136,8 млрд. рублей, или 123,2% к уровню прошлого года. Наибольший удельный вес в общем объеме оборота организаций приходится на оптовую и розничную торговлю, ремонт автотранспортных средств, бытовых изделий и предметов личного пользования - 35,0%, на транспорт и связь - 28,3%, на промышленные виды деятельности - 32,5%. Основой промышленного потенциала города являются 96 крупных и средних предприятий. Рост объема отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и оказанных услуг собственными силами по промышленным видам экономической деятельности в 2005 г. составил 110,1% по сравнению с 2004 г. (Таблица 1). Таблица 1 Объем отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и оказанных услуг собственными силами по промышленным видам экономической деятельности ----------------------------------------------T------------------¬ ¦ Виды экономической деятельности ¦ млн. руб. ¦ +---------------------------------------------+------------------+ ¦Добыча полезных ископаемых, кроме ¦ 742,1 ¦ ¦топливно-энергетических ¦ ¦ +---------------------------------------------+------------------+ ¦Обрабатывающие производства ¦ 16578,2 ¦ +---------------------------------------------+------------------+ ¦Производство и распределение электроэнергии, ¦ 14535,5 ¦ ¦газа и воды ¦ ¦ +---------------------------------------------+------------------+ ¦ВСЕГО ¦ 31855,8 ¦ L---------------------------------------------+------------------- На рис. 3 (не приводится) представлена диаграмма удельного веса видов экономической деятельности в общем объеме отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и оказанных услуг собственными силами в 2005 г. Рис. 3. Удельный вес видов экономической деятельности в общем объеме отгруженных товаров собственного производства, выполненных работ и оказанных услуг собственными силами в 2005 году, % Рисунок не приводится. В последнее время наблюдается рост доли г. Хабаровска в инвестиционном процессе Хабаровского края. За 2000 - 2005 гг. произошло увеличение доли с 51,1% до 55,1%. В 2005 г. объем инвестиций в основной капитал составил 22,3 млрд. рублей. В рамках формирования положительного инвестиционного имиджа города разрабатываются и внедряются в жизнь общегородские инвестиционные программы, реализация которых позволила провести реконструкцию детского парка им. Гайдара, городских прудов, парковой зоны стадиона "Динамо", социальных бань, построить муниципальные торговые комплексы, сеть магазинов "Ветеран". Все эти объекты значительно украсили город. Высокими темпами растут инвестиции в транспорт, связь и промышленность. Подтверждением инвестиционной привлекательности города свидетельствует выбор г. Хабаровска как места вложения крупных частных капиталов, таких, как "Балтика", "Балтимор", "Террако", строительство в городе Межрегионального центра экономического сотрудничества с выставочным залом и развитой инфраструктурой, который войдет в эксплуатацию в 2008 году. Более половины объема инвестиций направляется на модернизацию и реконструкцию производства, совершенствование технологий, обеспечивающих ресурсосбережение, эффективность производства, конкурентоспособность продукции; треть - на строительство зданий и сооружений производственного назначения; остальные - на жилищное строительство. Значимой для экономики города остается государственная поддержка, оказываемая за счет бюджетных средств. В структуре инвестиций в основной капитал за счет бюджетных средств 26% приходится на федеральные и краевые средства, собственные средства предприятий составляют порядка 47%, прочие привлеченные средства (в том числе кредиты банков) - 27%. Успешно реализуются схемы инвестирования с участием иностранного капитала. За счет муниципальных средств осуществляется финансирование объектов жилищно-коммунальной инфраструктуры, здравоохранения и образования, большая часть средств направляется на благоустройство территории города. В конце 2005 г. подведены итоги выполнения мероприятий Концепции инвестиционной политики Администрации г. Хабаровска, на основании которых определена стратегия и тактика действий по дальнейшему формированию благоприятного инвестиционного климата в городе. Ожидается, что объем инвестиций в основной капитал в 2006 г. составит 25,7 млрд. рублей, рост - 5% в сопоставимых ценах. Малый бизнес занят во всех отраслях экономики города. Среднегодовые темпы прироста количественных и качественных характеристик малого предпринимательства в Хабаровске за последние годы на 25 - 30% превышают соответствующую динамику развития экономики города в целом. В 2005 г. на территории города зарегистрировано 16,2 тыс. малых предприятий, что на 3% больше, чем в 2004 г., индивидуальных предпринимателей - 11,1 тыс. чел. Количество действующих малых предприятий составило 6482, или 40% от числа зарегистрированных (в 2004 г. - 5730 предприятий). Сложившаяся за последние годы отраслевая структура распределения малых предприятий существенно не изменилась. В сфере торговли и общественного питания действует 48% малых предприятий, что характерно в целом и для Хабаровского края. На выпуске промышленной продукции занято 12% малых предприятий от общего числа, 19% осуществляет свою деятельность в строительстве, оказанием транспортных услуг занимается 2% малых предприятий. С каждым годом вклад малого предпринимательства в экономику города становится более весомым. В 2005 г. доля объема продукции малых предприятий составила 17,8% от выпуска продукции, работ (услуг) в экономике города (для сравнения - в 2004 г. - 16,9%). За последний отчетный год общее количество занятых в сфере малого бизнеса увеличилось на 6 тыс. чел. по сравнению с предыдущим годом и достигло 91,0 тыс. работающих, что составляет 28,8% от общего числа занятых в экономике города. Таблица 2 Динамика основных показателей развития малого предпринимательства ------------------------------T--------T-------T---------T-------¬ ¦ Показатели ¦2004 г. ¦2005 г.¦ 2005 г. ¦Прогноз¦ ¦ ¦ ¦ ¦к 2004 г.¦2006 г.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в % ¦ ¦ +-----------------------------+--------+-------+---------+-------+ ¦Количество зарегистрированных¦15700 ¦16200 ¦ 103,1 ¦16700 ¦ ¦малых предприятий, ед. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+--------+-------+---------+-------+ ¦Из них количество действующих¦ 5730 ¦ 6482 ¦ 103,3 ¦ 6600 ¦ ¦малых предприятий, ед. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+--------+-------+---------+-------+ ¦Количество зарегистрированных¦29200 ¦11128 ¦ ¦12100 ¦ ¦индивидуальных ¦ ¦ <*> ¦ ¦ ¦ ¦предпринимателей, чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+--------+-------+---------+-------+ ¦Из них количество ¦13722 ¦10802 ¦ ¦11000 ¦ ¦действующих, чел. ¦ ¦ <*> ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+--------+-------+---------+-------+ ¦Объем валового продукта, ¦ 12,1 ¦ 12,9¦ 106,6 ¦ 13,8¦ ¦произведенный субъектами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦малого предпринимательства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦млрд. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+--------+-------+---------+-------+ ¦Доля предпринимательства в ¦ 16,9 ¦ 17,8¦ 105,3 ¦ 18,0¦ ¦объеме валового продукта, % ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------+--------+-------+---------+-------+ ¦Количество занятых в сфере ¦ 85,0 ¦ 91,0¦ 107,1 ¦ 95,0¦ ¦малого бизнеса, тыс. чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-----------------------------+--------+-------+---------+-------- -------------------------------- <*> В связи с перерегистрацией индивидуальных предпринимателей по данным налоговой службы произошло снижение в 2005 - 2006 гг. количества зарегистрированных индивидуальных предпринимателей. В городе динамично развивается и муниципальный сектор экономики, который обеспечивает стабильное функционирование социальной среды города. Для поддержки и повышения эффективности работы предприятий муниципального производственного сектора экономики постановлением мэра N 1408 от 30.08.2005 утверждена "Концепция развития муниципального производственного сектора экономки г. Хабаровска на период до 2010 года". Общее количество муниципальных унитарных предприятий и учреждений муниципального сектора экономики, ведущих хозяйственную деятельность, к началу 2006 г. составило 31 единицу. В 2005 г. муниципальными предприятиями, ведущими хозяйственную деятельность, произведено продукции, оказано услуг населению на сумму 3974,8 млн. рублей, что на 18,6% больше, чем было произведено в 2004 г. Затраты на рубль произведенной продукции снизились на 1,1%. В отраслях муниципального сектора экономики по итогам 2005 г. получено суммарной валовой прибыли в сумме 164,5 млн. рублей, что в 1,7 раза больше, чем в 2004 г., по транспортной отрасли валовые убытки составили 25,5 млн. рублей и увеличились на 20,7 млн. рублей. Основная причина - долги прошлых лет от неполной компенсации выпадающих доходов по предоставлению льгот и субсидий населению, сокращение перевезенных пассажиров, рост затрат на материально-технические ресурсы, в том числе на горюче-смазочные материалы. Среднемесячная заработная плата отраслей муниципального хозяйства в 2005 г. составила 10922 рубля. Самая низкая среднемесячная заработная плата в жилищном хозяйстве - 8501 рубль. Являясь центром Дальневосточного федерального округа, экономика города получает существенные финансовые ресурсы со стороны краевого и федерального бюджетов. Это обусловливает растущую роль города в экономике Хабаровского края по основным социально-экономическим показателям. Таблица 3 Основные показатели социально-экономического развития Хабаровского края и города Хабаровска за 2005 г. ----T------------------------T-----T-----------T---------T-------¬ ¦ N ¦ Показатели ¦ Ед. ¦Хабаровский¦Хабаровск¦Уд. вес¦ ¦п/п¦ ¦изм. ¦ край ¦ ¦города ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦объемах¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Хаб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ края ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (%) ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦1. ¦Оборот организаций по ¦млрд.¦ 308,3 ¦ 136,8 ¦ 44,4 ¦ ¦ ¦видам экономической ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦деятельности в ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦действующих ценах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦ ¦в % к 2004 г. ¦% ¦ 116,9 ¦ 123,2 ¦ x ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦2. ¦Объем отгруженных ¦млрд.¦ 71,3 ¦ 30,0 ¦ 42,1 ¦ ¦ ¦товаров собственного ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦производства, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦выполненных работ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и оказанных услуг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦собственными силами ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦по промышленным видам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦экономической ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦деятельности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦3. ¦Инвестиции в основной ¦млрд.¦ 40,5 ¦ 22,3 ¦ 55,1 ¦ ¦ ¦капитал ¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦ ¦в % к 2004 г. <*> ¦% ¦ 101,0 ¦ 91,8 ¦ x ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦4. ¦Ввод в эксплуатацию ¦тыс. ¦ 192,8 ¦ 142,2 ¦ 73,3 ¦ ¦ ¦жилья организациями ¦кв. м¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦всех форм собственности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦и индивидуальными ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦застройщиками ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦ ¦в % к 2004 г. ¦% ¦ 106,6 ¦ 121,3 ¦ x ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦5. ¦Индекс потребительских ¦% ¦ 113,6 ¦ 114,1 ¦ x ¦ ¦ ¦цен на товары и услуги ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦6. ¦Оборот розничной ¦млрд.¦ 59,3 ¦ 38,6 ¦ 65,1 ¦ ¦ ¦торговли по всем каналам¦руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦реализации в действующих¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ценах ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦ ¦в % к 2004 г. <*> ¦% ¦ 113,1 ¦ 119,0 ¦ x ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦7. ¦Номинальная заработная ¦руб. ¦ 10862,5 ¦13071,9 ¦ 120,3 ¦ ¦ ¦плата одного работника ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦ ¦в % к 2004 г. (реальная ¦% ¦ 103,7 ¦ 109,4 ¦ x ¦ ¦ ¦заработная плата) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦8. ¦Уровень ¦% ¦ 3,6 ¦ 0,97 ¦ x ¦ ¦ ¦зарегистрированной ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦безработицы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+------------------------+-----+-----------+---------+-------+ ¦9. ¦Численность постоянного ¦тыс. ¦ 1416,3 ¦ 578,1 ¦ 40,8 ¦ ¦ ¦населения ¦чел. ¦ ¦ ¦ ¦ L---+------------------------+-----+-----------+---------+-------- -------------------------------- <*> В сопоставимых условиях. Социальная сфера В городе функционирует 88 общеобразовательных школ, в том числе 81 средняя школа (в них 8 гимназий, 8 лицеев, средняя общеобразовательная школа-интернат), 3 школы основного общего образования, 4 начальных школы; 5 вечерних (сменных школ), 11 школ для детей с недостатками умственного и физического развития (в них 4 коррекционные школы, школа-сад "Верботон", 6 школ-интернатов); 2 межшкольных учебно-производственных комбината; 8 детских домов; 19 учреждений дополнительного образования; 61 дошкольное учреждение. Количество занимающихся детей в учреждениях дополнительного образования составляет около 20,1 тыс. чел., или 38% от общего числа учащихся 1 - 11 классов. На фоне демографических факторов продолжается снижение численности учащихся в общеобразовательных учреждениях города. Общее число школьников в сравнении с 2004 - 2005 учебным годом сократилось на 5601 чел. и в 2005 - 2006 учебном году составило 53419 чел. В целях улучшения материально-технической базы учреждений образования, внедрения в образовательный процесс информационных технологий в 2005 г. проводились следующие мероприятия: оснащение компьютерной техникой; приобретение и ремонт школьной мебели; установка противопожарной сигнализации; приобретение технологического оборудования; капитальный ремонт учреждений образования. На реализацию данных мероприятий израсходовано 114,5 млн. рублей средств бюджета города. Сеть муниципальных медицинских учреждений г. Хабаровска включает: 18 самостоятельных амбулаторно-поликлинических и 13 госпитальных медицинских учреждений, оказывающих стационарную медицинскую помощь, 2 дома ребенка, санаторий "Амурский", службу скорой помощи, Медицинский информационно-аналитический центр. Охрану здоровья населения города осуществляют около 2 тыс. врачей и более 4 тыс. специалистов среднего медицинского персонала. В амбулаторно-поликлинических учреждениях города функционирует 18 дневных стационаров. Развивается сеть стационаров на дому. В 2005 г. этой формой медицинского обслуживания охвачено 20,4 тыс. чел. В городе работает 70 библиотек, книжный фонд которых считается одним из лучших на Дальнем Востоке. К услугам жителей Хабаровска и гостей города 5 театров, концертный зал, 6 музеев, 4 кинотеатра. Сегодня в Хабаровске действует крупнейший на Востоке России дворец спорта "Платинум арена" на 7 тыс. мест, к услугам жителей на территории города для занятий физической культурой и спортом предоставлено 600 спортивных сооружений, в том числе 156 спортивных залов, 15 бассейнов, 131 хоккейная площадка, 11 лыжных баз и 10 стрелковых тиров. В городе функционирует 16 государственных детско-юношеских спортивных школ, в том числе 8 муниципальных. В 2005 г. всеми формами физической культуры и спорта было охвачено 63,4 тыс. чел., проведено 146 спортивных соревнований, в которых приняло участие более 16,5 тыс. чел. С развитием экономики города, с ростом жизненного уровня населения крепнет и банковская система. На территории г. Хабаровска действуют 25 банковских учреждений, с 2003 г. открыт филиал японского банка "Мичиноку Банк". В Хабаровске разработаны и реализуются более 30 отраслевых целевых программ развития городского хозяйства, принят Стратегический план устойчивого развития города Хабаровска до 2020 г. Город Хабаровск принят в Клуб городов-стратегов. Уровень жизни населения В последние годы в г. Хабаровске активизировалось строительство жилья. Потребности в нем формирует не только местное население, но и жители северных районов Хабаровского края и других регионов Дальнего Востока. Статус центра федерального округа и в связи с этим возрастающие возможности получения высокооплачиваемой работы повышают конкурентоспособность города и делают его наиболее привлекательным среди дальневосточных городов. Величина месячного прожиточного минимума для отдельных категорий населения г. Хабаровска характеризуется следующими данными: Таблица 4 Величина месячного прожиточного минимума для отдельных категорий населения -------------------------T---------------------------T-----------¬ ¦ Категории граждан ¦Прожиточный минимум, рублей¦Темпы роста¦ ¦ +-------------T-------------+2005 г. в %¦ ¦ ¦за 4 квартал ¦за 4 квартал ¦ к 2004 г. ¦ ¦ ¦ 2004 г. ¦ 2005 г. ¦ ¦ +------------------------+-------------+-------------+-----------+ ¦На душу населения ¦ 3670 ¦ 4387 ¦ 119,5 ¦ +------------------------+-------------+-------------+-----------+ ¦Трудоспособное население¦ 3937 ¦ 4696 ¦ 119,3 ¦ +------------------------+-------------+-------------+-----------+ ¦Пенсионеры ¦ 2762 ¦ 3293 ¦ 119,2 ¦ +------------------------+-------------+-------------+-----------+ ¦Дети до 7 лет ¦ 3182 ¦ 3831 ¦ 120,4 ¦ +------------------------+-------------+-------------+-----------+ ¦Подростки от 7 до 15 лет¦ 3798 ¦ 4596 ¦ 121,0 ¦ L------------------------+-------------+-------------+------------ Стоимость минимального набора продуктов питания, входящих в потребительскую корзину (для мужчины трудоспособного возраста), за январь - декабрь 2005 г. составила 1807,9 рублей и увеличилась по сравнению с 2004 г. на 10,0%. Средняя номинальная заработная плата за январь - декабрь 2005 г. сложилась в размере 11890,9 рублей и увеличилась по сравнению с аналогичным периодом 2004 г. на 22,9%. Размер реальной заработной платы (скорректированный на индекс потребительских цен) увеличился на 10,0%. В 2006 г. прожиточный минимум в среднем на душу населения прогнозируется в размере 5132,8 рублей с ростом к 2005 г. на 17%. На 1 января 2006 г. численность официально зарегистрированных безработных составила 3483 чел. (91,4% от уровня прошлого года), из них 3121 человеку назначено пособие по безработице. Средний размер пособия по безработице в 2005 г. составил 1198,8 рублей. Уровень регистрируемой безработицы на 1 января 2006 г. составил 0,97% (для сравнения - на 01.01.2005 - 1,07%). Доля рабочих профессий стабильно удерживается на уровне 65 - 70% общего объема вакансий. Основным заявителем вакансий остается бюджетная сфера. Привлечение и использование дешевой иностранной рабочей силы не стимулирует рост заработной платы и внедрение новых технологий. В связи с этим существуют вакансии с оплатой труда ниже прожиточного минимума. Среднегодовое число таких "неперспективных вакансий" в 2006 г. оценивается в 25 - 30% общего объема. Реально до 4,5 - 5 тыс. свободных мест окажутся невостребованными в 2006 г. из-за заявленных условий труда и оплаты, и структурного несоответствия спроса и предложений рабочей силы. В 2006 г. в г. Хабаровске началась реализация "Программы занятости населения на 2006 - 2008 годы". Программа направлена на развитие активных форм занятости населения: - организация временного трудоустройства несовершеннолетних граждан от 14 до 18 лет; - организация общественных работ; - организация временного трудоустройства особо нуждающихся в социальной поддержке граждан; - организация временного трудоустройства выпускников начального и среднего профессионального образования в возрасте от 18 до 20 лет; - организация ярмарок вакансий рабочих мест. Внешнеэкономическая деятельность С точки зрения геополитического положения города, который находится на пересечении транспортных путей в страны Азиатско-Тихоокеанского региона и Северо-Восточную Азию, а также его производственно-ресурсного потенциала Хабаровск является привлекательным для развития внешнеторгового сотрудничества. Обычным явлением стала деятельность представительств и филиалов зарубежных фирм, банков и общественных организаций. В городе действуют известные международному бизнесу корпоративные структуры: ОАО "Дальлеспром", ОАО "Амурское речное пароходство", ОАО "Хабаровский аэропорт", "Дальневосточный филиал ОАО "Российские железные дороги" и др. Важное значение для международных контактов имеют побратимские и дружественные связи жителей г. Хабаровска с городами сопредельных стран. Налажено тесное сотрудничество муниципалитетов и работа по совместным проектам; обмены культурными, спортивными, детскими делегациями с городом Ниигатой (Япония), Харбином и Цзямусы (Китай), Пучоном (Республика Корея) и др. Растущие связи с городом-побратимом Пучон привели к подписанию между Администрацией г. Хабаровска и Корейским детским благотворительным фондом договора об оказании бесплатной медицинской оперативной помощи хабаровским детям с заболеваниями сердца. В 2005 г. проводилось участие в бизнес-миссиях хабаровских предпринимателей и организация приема в городе Хабаровске делегаций представителей деловых кругов зарубежных городов; организация работы выставок и презентаций товаров, производимых предприятиями городов-побратимов. Для решения общих проблем, связанных с охраной окружающей среды, проводится укрепление трехстороннего сотрудничества городов-побратимов "Хабаровск - Ниигата - Харбин", с Харбином - по проблемам рек бассейна Амура. В 2005 г. Администрация г. Хабаровска приняла решение о вступлении в члены Евроазиатского отделения Всемирной организации объединенных городов и местных властей. С целью расширения международных связей, активизации внешнеэкономического взаимодействия, а также туристических обменов с зарубежными и российскими городами в ноябре 2005 г. создано муниципальное унитарное предприятие "Городской центр международного сотрудничества". 1.3. Обоснование необходимости проведения реформ Экономика г. Хабаровска и сложившаяся система налогообложения определяют доходы муниципального бюджета. Бюджетные назначения по поступлению собственных доходов в бюджет города за 2005 г. выполнены на 101,8%, при плане 3,23 млрд. рублей мобилизовано 3,29 млрд. рублей, дополнительно поступило 59518 тыс. рублей. По сравнению с 2004 г. поступление собственных доходов в бюджет города уменьшилось на 16% (факт 2004 г. - 3,92 млрд. рублей). Данное снижение объясняется изменением в налоговом и бюджетном законодательстве Российской Федерации в части отмены налогов и уменьшения нормативов распределения федеральных и региональных налогов и сборов в бюджет города. Наибольший удельный вес (67,9%) в общей сумме собственных доходов занимают налоговые платежи (2,23 млрд. рублей.). Удельный вес неналоговых доходов составляет 21,5%, или 0,7 млрд. рублей. Основными доходными источниками бюджета города за 2005 г. стали: - налог на доходы физических лиц - 1,62 млрд. рублей (49,2% от суммы собственных доходов); - единый налог на вмененный доход - 0,39 млрд. рублей (11,9%); - доходы от сдачи в аренду земельных участков и имущества - 0,38 млрд. рублей (11,4%); - доходы от реализации имущества - 0,195 млрд. рублей (5,5%, включая доходы от реализации военного имущества). За 2005 г. поступления по единому налогу на вмененный доход к уровню прошлого года увеличились в 3,3 раза, или на 272130 тыс. рублей, (для сравнения: за 2004 г. поступило 0,12 млрд. рублей). Указанный рост поступлений единого налога на вмененный доход обусловлен изменением в налоговом законодательстве (увеличением с 01.01.2005 базовой доходности по видам деятельности в 1,5 раза, увеличением норматива отчислений в 2 раза), а также увеличением количества плательщиков единого налога на вмененный доход на 470 (2005 г. - 7011, 2004 г. - 6541). Одним из основных доходных источников бюджета города являются доходы, получаемые от использования муниципального имущества. Бюджетные назначения выполнены на 99% (план - 420277 тыс. рублей, факт - 415464 тыс. рублей), недопоступило 4813 тыс. рублей. Причиной этого факта является невыполнение бюджетных назначений по продаже права на заключение договоров аренды земельных участков, при плане 40000 тыс. рублей фактически поступило 21707 тыс. рублей. Исполнение бюджета по средствам, поступающим в бюджет города из краевого и федерального бюджета, составило 1,67 млрд. рублей., или 112,4% к уточненному бюджету. Структура бюджетных доходов меняется в пользу неналоговой составляющей. Среди отраслей промышленности наибольший вклад в пополнение городского бюджета вносят промышленность, транспорт, строительство и торговля с общественным питанием. При росте доходов бюджета усиливается его дефицитность. В расходной части бюджета преобладают традиционные статьи расходов: образование, здравоохранение и жилищно-коммунальное хозяйство. Низка доля финансирования молодежных проблем. В то же время, являясь столицей Дальневосточного федерального округа, экономика города получает существенные финансовые ресурсы со стороны краевого и федерального бюджетов. ------------------------------------------------------------------ ИПС "Законодательство России": примечание. В официальном тексте документа, видимо, допущена опечатка: постановление мэра г. Хабаровска N 751 издано 13.06.2006, а не 13.07.2006. ------------------------------------------------------------------ Постановлением мэра г. Хабаровска от 13.07.2006 N 751 утверждена "Концепция увеличения доходной части бюджета города на 2006 - 2008 годы". Концепция увеличения доходной части бюджета городского округа "Город Хабаровск" на среднесрочную перспективу определяет основные цели, задачи и ключевые направления политики города на этот период в сфере формирования и развития налоговой базы, обеспечивающей устойчивый рост экономики и повышение финансовой самостоятельности муниципального образования "Город Хабаровск". ------------------------------------------------------------------ ИПС "Законодательство России": примечание. В официальном тексте документа, видимо, допущена опечатка: Федеральный закон N 131-ФЗ принят 06.10.2003, а не 06.07.2003. ------------------------------------------------------------------ Бюджет города на 2007 г. сформирован согласно ст. 87 Бюджетного кодекса Российской Федерации, где предусмотрены все полномочия, вытекающие из круга вопросов местного значения, и в соответствии со ст. 16 Федерального закона от 6 июля 2003 г. N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" (далее - 131-ФЗ). Кроме финансовых обязательств, возникающих в связи с решением вопросов местного значения, исполняются в 2006 г. государственные полномочия за счет средств местного бюджета. Так, например: - в соответствии со 131-ФЗ в перечне полномочий городского округа отсутствуют обязанности по социальной поддержке и обслуживанию детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, на сегодняшний день все расходы по содержанию данной категории детей в детских домах, кроме питания и обмундирования, осуществляются за счет средств бюджета города (на 2006 г. - 74,6 млн. рублей); - подготовка и повышение квалификации кадров в образовании является полномочием края, однако финансовые средства на исполнение данного полномочия городу не переданы и Администрация города вынуждена производить эти расходы за счет бюджета города (на 2006 г. - 6,3 млн. рублей). В 2006 г. бюджет города принял на себя дополнительные полномочия согласно Федеральному закону N 199-ФЗ от 29.12.2004 "О внесении изменений в законодательные акты Российской Федерации в связи с расширением полномочий органов государственной власти субъектов Российской Федерации по предметам совместного ведения Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, а также с расширением перечня вопросов местного значения муниципального образования" без изменения финансовой помощи из краевого бюджета: - обеспечение первичных мер пожарной безопасности в границах городского округа - 3,6 млн. рублей; - осуществление мероприятий по обеспечению безопасности людей на водных объектах, охрана их жизни и здоровья - 6,9 млн. рублей; - организация осуществления мероприятий по гражданской обороне, создание и содержание аварийно-спасательных служб - 7,0 млн. рублей, создание аварийных запасов продовольствия - 34,9 млн. рублей. Меняется структура расходов бюджета города. В связи с совершенствованием системы оплаты труда в бюджетной сфере ежегодно растет удельный вес затрат на заработную плату в бюджете города. Так, в 2000 г. расходы на выплату заработной платы составляли 32%, в 2005 г. - 34%, в 2006 г. - 36%, в 2007 г. прогноз - 38%. Доля расходов по отрасли "Образование" в общем объеме в 2006 г. составляет - 25%, в 2007 г. - 27%. Доля расходов по отрасли "Здравоохранение" в общем объеме в 2006 г. составляет - 21%, в 2007 г. - 22%. Бюджет города из года в год формируется с дефицитом, преодоление которого вряд ли возможно и в будущем году. В силу этого нет возможности обеспечения полного и своевременного финансирования муниципальных расходов в соответствии с 131-ФЗ. Дефицит бюджета приводит к образованию кредиторской задолженности. Город вынужден брать кредиты, тем самым усугубляя финансовое положение бюджета города. Структура муниципального внутреннего долга по состоянию на 01.09.2006 составляет 355,8 млн. рублей, в том числе: - кредиты - 40,0 млн. рублей; - долговые обязательства по соглашениям и договорам - 11,4 млн. рублей; - муниципальные гарантии по обязательствам третьих лиц - 304,4 млн. рублей. На реализацию общегородских инвестиционных программ привлекаются средства инвесторов. При рассмотрении проекта бюджета города на 2007 г. будут предусмотрены средства по социальной ипотеке в объеме 15,0 млн. рублей. В области здравоохранения реализация национального проекта осуществляется по пяти программам (оказание медицинской помощи беременным, роженицам по родовым сертификатам; дополнительная работа участковой службы; дополнительная вакцинация взрослого и детского населения против гепатита, гриппа, краснухи и полиомиелита; диспансеризация работающего населения и оснащение лечебно-профилактических учреждений медицинским оборудованием). Поставка оборудования в город планируется на сумму 56,5 млн. рублей, а за 1 полугодие 2006 г. поставлено на сумму 25 млн. рублей, или 44% от планируемого. Реализация приоритетного национального проекта "Образование" ведется по направлениям: стимулирование общеобразовательных учреждений, поощрение лучших учителей, дополнительное вознаграждение за выполнение функций классного руководителя, информатизация образования, государственная поддержка талантливой молодежи. На приобретение учебного оборудования специализированных классов запланированы средства в сумме 9,0 млн. рублей. В первом полугодии 2006 г. выделено 9,0 млн. рублей. Приоритетной задачей Администрации города остается совершенствование рыночных механизмов мобилизации инвестиционных ресурсов, направляемых в жилищное строительство. В этих целях в городе реализуются программы: - "Накопительная схема приобретения жилья в городе Хабаровске"; - "Переселение граждан города Хабаровска из ветхого и аварийного жилищного фонда в 2003 - 2010 гг."; - "Социальная ипотека для жителей города Хабаровска на 2006 - 2017 годы"; - "Жилье для молодых семей на 2006 - 2009 годы". В текущем году продолжена работа по привлечению в город новых организационно-экономических и технологических схем жилищного строительства с участием иностранного капитала. Ведется совместная работа с Харбинской строительной компанией "Восток" по организации в городе крупномасштабного жилищного строительства на ул. Яшина - Джамбула. Важнейшим ресурсом развития экономики города является малое предпринимательство. Продолжается реализация третьей по счету городской целевой программы "Развитие и поддержка малого предпринимательства в г. Хабаровске на 2004 - 2006 годы". В проекте на 2007 г. учтен темп роста собственных доходов в размере 6,5% (без учета межбюджетных трансфертов). По предварительным расчетам основные характеристики бюджета городского округа составили: - доходы всего - 3936,4 млн. рублей, в том числе: - налоговые доходы - 3013,7 млн. рублей (76,5%); - неналоговые доходы - 633,3 млн. рублей (16%); - доходы от предпринимательской и иной приносящий доход деятельности - 289,3 млн. рублей (7,3%); - расходы всего - 4642,3 млн. рублей, в том числе: - заработная плата и начисления - 1716,6 млн. рублей (36,9%); - коммунальные услуги - 375,1 млн. рублей (8%); - капитальный ремонт - 636,3 млн. рублей (13,7%); - капитальное строительство - 401,2 млн. рублей (8,6%); - прочие расходы - 1513,1 млн. рублей (32,6%); - дефицит - 705,9 млн. рублей, или 17,9%. Утвержденный краевым законом норматив на одного обучающегося для реализации основных общеобразовательных программ не позволяет в полном объеме производить финансирование учреждений на учебные расходы. Муниципалитет вынужден расходы по приобретению школьной мебели, классных досок, учебного оборудования производить за свой счет. Кроме того, необходимо быстрее решать вопрос о финансировании данного полномочия с учетом расходов на введение централизованного бухгалтерского учета, что позволит более рационально использовать бюджетные средства. Администрация города, руководители пассажирских предприятий, отраслевой краевой профсоюз еще до принятия Федерального закона N 122-ФЗ от 22.08.2004 "О внесении изменений в законодательные акты РФ и признании утратившими силу некоторых законодательных актов РФ в связи с принятием федеральных законов "О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон "Об общих принципах организации законодательных (представительных) и исполнительных органов государственной власти субъектов РФ" и "Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ" (далее - 122-ФЗ) неоднократно обращались на имя Губернатора, министров социальной защиты, транспорта, экономического развития с просьбой принять решение о выдаче финансовых средств всем льготникам на руки либо введении простой системы учета поездок льготных пассажиров. Итог этого - многолетний спор о размере субвенции на перевозку льготников. Наиболее серьезная проблема города Хабаровска - капитальный ремонт муниципального жилого фонда. На текущий момент город имеет жилищный фонд, нуждающийся в значительных средствах на капитальный ремонт. Требуется снести 340 тыс. кв. м ветхого жилья. В настоящее время реализуется Программа "Переселение граждан города Хабаровска из ветхого и аварийного жилищного фонда в 2003 - 2010 гг.". Кроме того, в период с 1993 по 2006 гг. принято в муниципальную собственность ведомственное жилье (3422 тыс. кв. м). Площадь муниципального жилищного фонда за этот период увеличилась более чем в 2 раза. Ежегодно требует решения вопрос подготовки фонда к осенне-зимнему периоду на сумму 10,0 млрд. рублей. В связи с тем, что Федеральной службой по тарифам России с 2006 г. устанавливаются предельные индексы изменения размера платы граждан за жилое помещение и коммунальные услуги, бюджет города вынужден принимать на себя дополнительные расходы. Так, Приказом Федеральной службы по тарифам России от 11.08.2006 N 179-Э/1 предельный индекс изменения размера платы граждан по Хабаровскому краю на 2007 г. установлен в размере 117%. Однако данный процент роста не покрывает фактические затраты на материалы, энергоресурсы, обеспечивающие содержание и ремонт жилищного фонда в полном объеме. Кроме того, на сегодняшний день население города Хабаровска оплачивает расходы на содержание и ремонт жилья не в полном объеме, а всего на 91%. Данная ситуация приводит к необходимости предусмотреть в бюджете города дотацию на содержание и ремонт жилья в размере 403 млн. рублей. В рамках финансового оздоровления жилищно-коммунального хозяйства необходимо остановить рост тарифов на товары и услуги организаций коммунального комплекса и размеров платы за жилое помещение и коммунальные услуги путем установления соответствующих предельных индексов. Для этого также необходимы средства на реконструкцию и модернизацию коммунальных систем и жилого фонда в сумме 5 млрд. рублей. В соответствии со статьей 16 131-ФЗ содержание и ремонт дорог, благоустройство территорий, укладка асфальтобетонных покрытий, ремонт ливневых стоков в пределах границ городского округа относится к вопросам городского округа и финансируется за счет средств бюджета города. Необходимо принять нормативный документ о разграничении дорог федерального, регионального и муниципального уровня. В рамках реализации Подпрограммы "Выполнение государственных обязательств по обеспечению жильем категорий граждан, установленных федеральным законодательством" необходимо предусмотреть средства для приобретения жилищных сертификатов для указанных в законах категорий граждан, тем более в свете привлечения населения на постоянное место жительства на Дальний Восток, в сумме 1 - 2 млрд. рублей. В связи с продолжительным загрязнением реки Амур хлорсодержащими, бензольными соединениями, пестицидами, бифенилами, полиароматическими углеводородами, а особенно после систематических аварий на предприятиях сопредельной Китайской народной республики, возникла острая необходимость строительства альтернативного источника водоснабжения города Хабаровска (Тунгусское месторождение подземных вод). Стоимость строительства составит 3,5 млрд. рублей. Таких средств у города нет, а существующая, даже реконструированная, схема водопровода с проблемами водоснабжения справиться не в состоянии. Кроме того, производительность городских водозаборов в 3 раза превышает производительность действующих очистных сооружений, большинство из которых находится в аварийном состоянии. Около 40 млн. куб. м сточных вод в год сбрасывается в бассейн реки Амур без очистки. А между тем ведется интенсивная застройка города, что ведет к усугублению сложившейся ситуации со сточными водами. Для расширения и реконструкции существующих систем необходимо 4,8 млрд. рублей. Проведение клинико-лабораторного обследования на энтеровирусные заболевания - функция краевого центра. Город не может оставаться в стороне, Администрацией разработан План мероприятий по снижению заболеваемости серозно-вирусным менингитом. На сегодняшний момент на осуществление комплекса организационно-профилактических мер, а также реабилитацию детей и подростков на базе муниципального медицинского учреждения "Детский санаторий "Амурский" расходы составили 1380,0 тыс. рублей. Анализ проблем в финансово-бюджетной сфере города и смежных отраслях сферы муниципальной экономики демонстрирует необходимость проведения комплексного реформирования муниципальных финансов в соответствии с основными направлениями бюджетной и административной реформ, в частности: совершенствование бюджетной политики в среднесрочном периоде, повышение эффективности системы управления муниципальными финансами и внедрение новой культуры муниципального управления, ориентированной на предоставление высококачественных бюджетных услуг населению. 1.4. Цели и задачи Программы реформирования Реализация в городе Стратегического плана устойчивого развития Хабаровска до 2020 года позволит обеспечить жителям социальный комфорт, достаток и безопасность; территории - современное обустройство; бизнесу - благоприятный правовой и инвестиционный климат; труду - качественную профессиональную подготовку, высокую производительность труда. Данная Программа реформирования - неотъемлемая и важная часть общей стратегии динамичного социально-экономического развития муниципального образования. Программа реформирования является комплексным документом модернизации и совершенствования всех аспектов управления муниципальными финансами г. Хабаровска. Главная цель Программы реформирования - вывести управление муниципальными финансами города Хабаровска на новый, качественно более высокий уровень, позволяющий повысить качество жизни населения. Внедрение новых подходов к управлению муниципальными финансами должно максимально способствовать: - стабилизации бюджетной системы города, - обеспечению предоставления населению муниципального образования полного набора требуемых бюджетных услуг, - повышению качества бюджетных услуг, - повышению благосостояния работников сферы оказания бюджетных услуг и созданию возможностей для получения ими адекватной оплаты результатов их труда, - созданию благоприятных условий для экономического развития города, - привлечению инвестиций, в том числе на развитие сферы по оказанию бюджетных услуг. Кроме того, целью реализации Программы реформирования является получение положительных оценок проводимой органами власти города Хабаровска бюджетной политики со стороны налогоплательщиков (предприятий, организаций и населения). Это обеспечит общественную стабильность и устойчивость на территории муниципального образования. В соответствии со стратегической целью основными целями реформирования финансов на муниципальном уровне являются: - улучшение качества администрирования местного бюджета, повышение его прозрачности и качества планирования, повышение эффективности и результативности бюджетных расходов; - создание благоприятных условий для устойчивого социально-экономического развития г. Хабаровска путем реформирования системы управления муниципальными финансами и отраслями муниципального сектора экономики; - реализация основных положений реформы бюджетной системы: реформы бюджетного процесса, бюджетного учета, реструктуризации бюджетного сектора и бюджетных учреждений; - внедрение новых подходов к управлению муниципальными финансами, способствующих обеспечению предоставления населению муниципального образования полного набора требуемых бюджетных услуг; - повышение удовлетворенности населения города деятельностью органов местного самоуправления и качеством предоставляемых населению муниципальных бюджетных услуг; - совершенствование механизмов эффективного управления муниципальным имуществом; - совершенствование структуры, систем управления издержками, качеством продукции предприятий муниципального сектора экономики; - создание благоприятных условий для увеличения доходной базы местного бюджета и привлечения инвестиций в г. Хабаровск, в том числе на развитие сферы по оказанию бюджетных услуг; - обеспечение прозрачности деятельности органов местного самоуправления и повышение общественного контроля. Цели Программы реформирования, обусловленные результатами анализа исходного состояния муниципальных финансов г. Хабаровска, призваны устранить основные недостатки в управлении общественными финансами в ходе реализации основных направлений Программы реформирования. Для достижения поставленных целей и повышения качества управления общественными финансами в рамках реализации Программы реформирования необходимо решение следующих задач: - формирование сбалансированной налоговой и бюджетной политики муниципального образования на среднесрочную и долгосрочную перспективу; - внедрение системы среднесрочного финансового планирования, повышение точности планирования местного бюджета; - мобилизация финансовых ресурсов на улучшение социально-экономического положения в муниципальном образовании; - внедрение системы бюджетирования, ориентированной на результат, повышение эффективности использования и экономии бюджетных средств; - реализация принципов ответственной бюджетной политики; - повышение прозрачности бюджетных процессов; - внедрение передовой организационной культуры муниципального управления, ориентированной на повышение эффективности работы аппарата управления муниципального образования; - разработка и утверждение системы оценки качества предоставляемых муниципальных бюджетных услуг, эффективности и результативности бюджетных расходов; - оптимизация состава и повышение эффективности использования муниципальной собственности, совершенствование системы учета муниципального имущества; - оптимизация функционирования муниципального сектора экономики: реформирование жилищно-коммунального хозяйства, транспорта, совершенствование системы социальной защиты населения; - формирование муниципальной долговой политики, разработка и внедрение системы управления муниципальным долгом; - получение кредитного рейтинга и повышение инвестиционной привлекательности г. Хабаровска; - реализация положений административной реформы путем повышения квалификации работников органов местного самоуправления, реализации программ инновационного обучения сотрудников; - совершенствование нормативной правовой базы по основным направлениям реформирования системы управления муниципальными финансами, интегрирующей подходы к муниципальному управлению; - обеспечение режима открытости информации об использовании общественных ресурсов и учета общественного мнения при определении бюджетно-налоговой политики муниципального образования. Решение этих задач в полной мере возможно только в условиях разработки и внедрения на территории муниципального образования нового стандарта управления муниципальными финансами, способствующего созданию условий для стабильного повышения качества жизни населения и его успешной самоорганизации на основе эффективного использования экономико-географического, социохозяйственного и административно-политического потенциала города и региона. В мае 2008 г. исполнится 150 лет городу Хабаровску, крупнейшему в Дальневосточном регионе промышленному, научно-техническому и социально-культурному центру. Это знаменательное событие связано с началом освоения российских дальневосточных земель, берегов Амура и Тихого океана. Многообразие направлений по подготовке к 150-летию г. Хабаровска невозможно реализовать без консолидации усилий органов власти всех уровней, создания организационных и финансовых условий, участия федерального бюджета в финансовой поддержке. Завершение второго этапа реализации Программы реформирования совпадает с 150-летием города, что позволит не только подвести итоги жизни города, но и открыть новые страницы, обозначить ориентиры дальнейшего развития центра Дальневосточного федерального округа. Девиз города: "Хабаровск - город мира, культуры и созидания"; брэнд - безопасность, благополучие, здоровье, духовность. 1.5. Основные подходы к реализации Программы реформирования Разработка и реализация Программы реформирования системы управления муниципальными финансами г. Хабаровска опирается на следующие основные принципы: - комплексность и взаимосвязь всех элементов муниципального управления, составляющих основу финансов муниципального образования; - учет бюджетной и управленческой политики, проводимой на всех уровнях власти: федеральном, региональном и муниципальном; - экономическая обоснованность и эффективность; - реалистичность в оценке имеющихся ресурсов в рамках реализации Программы реформирования; - повышение прозрачности всех направлений деятельности органов местного самоуправления; - комплексная автоматизация информационных потоков и бизнес-процессов; - реализация принципа "управленческой инициативы", учитывающей использование в работе передовых практик и инструментов управления общественными финансами; - имплементация и полное соответствие мероприятий Программы реформирования требованиям действующего законодательства. Основными механизмами, используемыми в рамках реализации Программы реформирования, в соответствии с установленными принципами, являются: - разработка и совершенствование муниципальных нормативных правовых актов по соответствующим направлениям реформирования; - разработка методологической основы управления местными финансами; - практическая адаптация применительно к г. Хабаровску передовых практик управления финансами; - повышение кадрового потенциала через проведение курсов повышения квалификации, семинаров для работников муниципальной сферы и органов местного самоуправления; - модернизация информационной системы управления финансами, интеграция ее со смежными информационными системами управления отраслями муниципального сектора экономики; - повышение прозрачности деятельности муниципальной сферы через использование СМИ и сети Интернет; - создание процедур внутреннего и внешнего контроля за реализацией основных направлений реформы общественных финансов г. Хабаровска. Реализация основных целей и задач будет осуществляться по основным направлениям Программы реформирования: - реформа бюджетного процесса и управления расходами; - внедрение бюджетирования, ориентированного на результат; - реализация положений административной реформы; - реформирование муниципального сектора экономики (модернизация системы ЖКХ, транспорта, социальной защиты населения и т.д.); - совершенствование системы муниципальных инвестиций; - создание условий для развития доходной базы местного бюджета; - совершенствование долговой политики. Рис. 4. Дерево целей Программы реформирования Рисунок не приводится. В общем виде взаимосвязь стратегической цели, системы базовых направлений реформирования системы управления муниципальными финансами и основных ожидаемых результатов приведены на рис. 4 (не приводится) в виде дерева целей Программы реформирования. Дерево целей Программы реформирования исходит из стратегической цели Программы реформирования - улучшение качества управления муниципальными финансами, позволяющее создать условия для стабильного повышения качества жизни населения и его успешной самоорганизации на основе эффективного использования экономико-географического, социохозяйственного и административно-политического потенциала города и края, - и представлено в виде иерархии целей и направлений реформ, а также задач, решаемых в рамках реализации направлений реформирования для достижения стратегической цели. Основным способом достижения поставленных целей является практическая реализация принципов ответственной бюджетной политики и выполнение мероприятий по направлениям, предусмотренным Программой реформирования. Разработка Программы реформирования как комплексного инструмента и проведение работ по основным направлениям позволят решить целый ряд взаимосвязанных и взаимообусловленных задач: В рамках реформы бюджетного процесса и управления расходами: - изменение структуры и технологии бюджетного планирования путем формализации и автоматизации бюджетных процедур, в первую очередь в части составления и рассмотрения проекта бюджета; - инвентаризация муниципальных услуг позволит вычленить те виды деятельности, которые целесообразнее осуществлять через систему муниципального заказа, чем через действующие бюджетные учреждения, в т.ч. заказа на услуги. Таким образом, будет последовательно осуществляться переход от финансирования бюджетной сети к финансированию бюджетных услуг, что является реализацией концепции бюджетной реформы: "переход от управления затратами к управлению результатами"; - в рамках развития бюджетного процесса необходимо обеспечить помесячное кассовое планирование доходов-расходов местного бюджета внутри года, т.е. детализировать поквартальные временные рамки планирования в рамках исполнения бюджетной росписи; - формирование и совершенствование реестра расходных обязательств г. Хабаровска как инструмента, который должен стать важнейшим элементом управления бюджетом "принятых" и "принимаемых" обязательств, а впоследствии интегрирован как в разрабатываемую систему муниципальных бюджетных услуг, так и в систему среднесрочного финансового планирования г. Хабаровска. В рамках внедрения бюджетирования, ориентированного на результат: - инвентаризация и определение перечня бюджетных услуг должны сопровождаться работой по оценке себестоимости их предоставления, сравнения данных показателей с работой негосударственного сектора. Эта работа взаимосвязана с развитием системы бюджетного учета и инвентаризацией бюджетных учреждений на предмет целесообразности их перевода в форму негосударственных (немуниципальных) организаций, в том числе и в автономные учреждения; - при инвентаризации предоставляемых бюджетных услуг возможно проведение исследований с использованием методик негосударственного сектора управления в области маркетинга с целью определения критериев оценки качества данных услуг их конечными потребителями. Результаты данной работы должны быть использованы соответственно при разработке стандартов качества муниципальных бюджетных услуг на втором этапе реализации Программы реформирования; - формирование среднесрочных программ расходов муниципального сектора г. Хабаровска должно основываться на определении объемов, сроков и качества предоставления бюджетных услуг; - разработка ведомственных программ расходов исходя из условия их реалистичности, т.е. обеспеченности ресурсами и достижимости целей в поставленные сроки с обязательной координацией параметров программ с общими параметрами среднесрочного развития бюджетной системы г. Хабаровска; - при создании механизмов разработки среднесрочных ведомственных программ необходимо добиваться соответствия показателей данных программ так называемым критериям SMART (Specific - конкретные, Measurable - измеримые, Achievable - достижимые, Relevante - значимые, Time-bound - определенные во времени); - разработки системы постоянного мониторинга исполнения муниципальных ведомственных программ, проведение периодической (раз в несколько лет) их инвентаризации; - повышение самостоятельности бюджетных учреждений должно сопровождаться повышением их ответственности за достижение ожидаемых результатов работы, созданием экономических и управленческих стимулов для повышения эффективности управления данными ресурсами; - повышение самостоятельности бюджетных учреждений должно повлечь повышение роли и значимости внутреннего контроля и аудита на уровне самих муниципальных ведомств и непосредственно бюджетных учреждений; - среднесрочное финансовое планирование в перспективе должно стать основным инструментом реализации бюджетного процесса. Это потребует перехода от фактически сложившегося "ежегодного" цикла управления муниципальными финансами к последовательному и системному управлению ресурсами и результатами деятельности муниципального сектора в рамках нескольких лет, к формированию так называемых "скользящих" бюджетов; - среднесрочный финансовый план в обязательном порядке должен быть основой для составления бюджета очередного года, являясь составной частью общей стратегии (программы) социально-экономического развития г. Хабаровска; - система среднесрочного финансового планирования должна быть четко привязана к трем ключевым направлениям управления муниципальными финансами; - планирование доходной части бюджета г. Хабаровска на несколько лет вперед; - управление муниципальным долгом; - управление расходами исходя из реестра расходных обязательств г. Хабаровска, оценки объема потребности муниципальных бюджетных услуг (в финансовых и натуральных показателях), среднесрочных ведомственных программ расходов. В рамках реализации положений административной реформы: - реализацию административной реформы в г. Хабаровске предполагается осуществлять в рамках основных направлений Концепции административной реформы в Российской Федерации в 2006 - 2008 гг., одобренной Распоряжением Правительства Российской Федерации от 25.10.2005 N 1789-р; - основные приоритеты в повышении квалификации муниципальных служащих в рамках реализации Программы реформирования должны быть непосредственно связаны с основными направлениями реформирования, установленными Программой. В рамках реформирования муниципального сектора экономики (модернизация системы ЖКХ, транспорта, социальной защиты населения и т.д.): - необходимо сформировать основу для создания системы консолидированного учета муниципальных общественных финансов ("расширенного бюджета") на основе учета финансовых ресурсов муниципального сектора г. Хабаровска; - необходимо сформировать политику и методологию управления муниципальными унитарными предприятиями со стороны Администрации г. Хабаровска как собственника предприятий. В данной сфере должны использоваться принципы и механизмы корпоративного управления, применяемые через советы директоров; - стратегия оздоровления и развития отдельных отраслей муниципального сектора (ЖКХ, транспорт) должна находить свое отражение в проводимой Администрацией г. Хабаровска тарифной политике, которая должна включать возмещение экономически обоснованных затрат, инвестиционную составляющую тарифов, а также систему стимулов к снижению затрат. В рамках совершенствования системы муниципальных инвестиций: - при разработке методики оценки муниципальных инвестиционных проектов необходимо в обязательном порядке применять методики финансового и инвестиционного анализа, используемые в негосударственном секторе, в совокупности с разработкой критериев оценки социальной и бюджетной эффективности реализации рассматриваемых проектов; - совершенствование системы муниципальных инвестиций в обязательном порядке должно быть связано с разработкой системы управления муниципальным долгом и системы формирования среднесрочных ведомственных программ расходов; - необходимо создание системы отбора, оценки, согласования объемов и принятия решений об осуществлении и финансировании проектов исходя из социального, экономического и бюджетного эффектов от реализации инвестиционного проекта. В рамках создания условий для развития доходной базы: - основной потенциал для развития собственной доходной базы г. Хабаровска заключается в повышении эффективности сбора имущественных налогов, в первую очередь - земельного налога. В связи с этим особо важным является создание кадастра имущества как объекта налогообложения; - повышение качества планирования доходной базы будет являться ключевым фактором в реализации инструментов среднесрочного финансового планирования. В рамках совершенствования долговой политики: - В рамках развития долговой политики муниципалитета можно выделить основные направления: - использование заемных средств в целях управления кассовыми разрывами, т.е. для управления ликвидностью бюджета города в пределах финансового года; - использование заемных средств для финансирования капитальных (инвестиционных) расходов муниципалитета в рамках покрытия дефицита бюджета; - формирование долговой политики как неотъемлемой части комплексной системы среднесрочного финансового планирования, напрямую влияющей на формирование расходов будущих периодов; - совершенствование политики управления муниципальным долгом во взаимосвязи с формированием системы муниципальных инвестиций. Важной задачей управления станет обеспечение условия, что расходы на обслуживание привлеченных долговых обязательств не превышают положительного экономического эффекта от осуществляемых муниципальных инвестиций; - в рамках управления процедурами предоставления муниципальных гарантий должна использоваться методология оценки по базовым концепциям, идентичная методологии, используемой при оценке муниципальных инвестиционных проектов. Программа реформирования имеет необходимое финансово-экономическое обоснование, информационно-аналитическое и кадровое обеспечение, а также возможность реализации предусмотренных мероприятий в установленные сроки на условиях софинансирования. Администрация г. Хабаровска при разработке и реализации Программы реформирования исходит из реальности и возможности достижения планируемых результатов. Данный подход позволяет уверенно говорить о безусловном выполнении Программы реформирования и достижении поставленных целей. 1.6. Базовое состояние в разрезе основных направлений реализации Программы реформирования По состоянию на 1 июля 2006 г. в г. Хабаровске сделан определенный задел по реформированию финансово-бюджетной сферы. В рамках реформы бюджетного процесса и управления расходами была проведена оценка возможности перевода бюджетных учреждений, предоставляющих социальные услуги, в форму негосударственных (немуниципальных) организаций, автономных учреждений. Кроме того, в рамках реформирования бюджетного процесса и управления расходами по состоянию на 1 июля 2006 г. в Администрации г. Хабаровска проведена оценка причин возникновения временных кассовых разрывов, возникших при исполнении бюджета за последние три отчетных года, и финансовых последствий их возникновения. В рамках внедрения бюджетирования, ориентированного на результат, проведена оценка потребности в предоставляемых бюджетных услугах и фактически предоставленных бюджетных услуг за последние три отчетных года, а также оценка функций и задач ведомств муниципального образования. В рамках административной реформы проведена оценка основных требований к отдельным направлениям и должностям муниципальной службы. В рамках реформирования муниципального сектора экономики по состоянию на 01.07.2006 в г. Хабаровске были выполнены следующие мероприятия: - проведена оценка дебиторской и кредиторской задолженности предприятий жилищно-коммунального хозяйства, в том числе по видам и источникам задолженности; - проведена оценка финансовых показателей деятельности предприятий жилищно-коммунального хозяйства (выручка, затраты, прибыль и т.д.) за последние три года в разрезе жилищно-коммунальных услуг; - проведена оценка ежегодной потребности и фактических расходов на предоставление гражданам субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг отдельно по видам жилищно-коммунальных услуг; - проведена оценка ежегодной потребности населения в получении транспортных услуг и организации транспортного обслуживания населения. В рамках создания условий для развития доходной базы: - проведена оценка потерь бюджета от недополученных доходов, в том числе с учетом инфляции по дебиторской задолженности, рассроченных и отсроченных платежей за последние три отчетных года; - проведена оценка объема налоговых льгот в разрезе отраслей экономики по отдельным льготам за три последних отчетных года; - проведена оценка фактического уровня деловой активности на примере малого предпринимательства за последние три отчетных года; - проведена инвентаризация собственности муниципального образования, в том числе по организациям, доли уставного капитала в которых принадлежат муниципальному образованию, за последние три отчетных года. В рамках совершенствования долговой политики проведена оценка действующих долговых обязательств, в том числе с группировкой по видам заимствований, срокам их погашения, за последние три отчетных года. Анализ текущего состояния дает представление о реальности поставленных целей по созданию системы управления, ориентированной на повышение качества предоставления бюджетных услуг населению, мониторингу эффективности и результативности бюджетных расходов и использованию механизмов обратной связи с населением для оценки качества работы учреждений бюджетной сферы и органов власти и их достижимости через реализацию основных направлений реформирования, определенных Программой реформирования. Анализ данных приводится во второй части Программы реформирования отдельно по каждому направлению. 1.7. Этапы реализации Программы реформирования Комплексный план реализации Программы реформирования включает в себя следующие основные этапы: Анализ исходного состояния - проведение анализа исходного состояния системы муниципальных финансов г. Хабаровска по состоянию на 01.07.2006; 1-й этап - реализация мероприятий Программы реформирования, завершение которых планируется осуществить в срок до 01.07.2007; 2-й этап - реализация мероприятий Программы реформирования, завершение которых планируется осуществить в срок до 01.07.2008. Завершение реализации Программы реформирования - проведение анализа исполнения Программы реформирования по состоянию на 01.07.2008, принятие решения о целесообразности дальнейшей работы в направлении совершенствования общественных финансов г. Хабаровска. Рис. 5. Динамика реализации Программы реформирования по этапам Рисунок не приводится. Очередность выполнения мероприятий в рамках этапов определена исходя из анализа текущего состояния, готовности органа местного самоуправления к проводимым реформам, а также исходя из принципов сбалансированности финансовых и трудовых ресурсов, последовательности и взаимообусловленности реализуемых мероприятий. На первом этапе реализации Программы реформирования (до 01.07.2007) предполагается начать реализацию мероприятий по внедрению принципов бюджетирования, ориентированного на результат, и проведению мероприятий в рамках административной реформы. На данном этапе планируется продолжить начатое в муниципальном образовании г. Хабаровске до 01.07.2006 реформирование бюджетного процесса и управления расходами, а также реформирование муниципального сектора экономики; создание базовых условий для развития доходной базы г. Хабаровска и разработку принципов муниципальной долговой политики. Кроме того, в рамках первого этапа Программы реформирования предполагается проведение работ, направленных на совершенствование имеющихся информационных систем: - развитие информационной системы управления муниципальными финансами в соответствии с вступившими с 01.01.2006 изменениями бюджетного и налогового законодательства, совершенствование системы казначейского исполнения местного бюджета; - модернизация существующих и внедрение новых систем по управлению отраслями муниципального сектора экономики (жилищно-коммунального хозяйства, центра начисления и учета жилищных субсидий и т.д.); - внедрение и опытная эксплуатация системы управленческих бизнес-процессов муниципального образования г. Хабаровска (электронный документооборот и электронные административные регламенты муниципального образования). На данном этапе также планируется заложить основы функционирования и начать работы по внедрению дополнительных программно-технологических комплексов учета и анализа показателей социально-экономического развития муниципального образования г. Хабаровска и управления муниципальными закупками. Реализация описанных выше проектов потребует проведения работ по подготовке необходимого технического, организационного и консультационного сопровождения указанных проектов. Также необходимо будет начать повышение квалификации муниципальных служащих по направлениям реформирования, реализуемым на первом этапе Программы реформирования. Ход реализации первого этапа Программы реформирования будет освещаться в СМИ и сети Интернет на WEB-портале Администрации г. Хабаровска, что позволит всем горожанам принять участие в обсуждении проектов нормативных правовых актов в финансово-бюджетной и налоговой сферах. Второй этап реализации Программы реформирования (II полугодие 2007 года - I полугодие 2008 года) является определяющим этапом всей Программы реформирования. На данном этапе завершается разработка основных нормативных правовых актов и инструментов, позволяющих достичь целей, заявленных в Программе реформирования. В ходе реализации второго этапа Программы реформирования особое внимание будет уделено завершению разработки и утверждению стандартов качества предоставления бюджетных услуг по их видам (культура, образование, здравоохранение, транспортное обслуживание и жилищно-коммунальное хозяйство), а также утверждению методики оценки выполнения бюджетными учреждениями требуемых результатов и возможности предоставления им права самостоятельного распоряжения полученными бюджетными средствами. Для повышения эффективности функционирования системы управления предусматривается разработка и утверждение порядка оценки бюджетной, экономической и социальной эффективности планируемых и реализуемых инвестиционных проектов. Кроме того, в ходе реализации мероприятий второго этапа планируется подведение итогов в рамках: - перехода на персонифицированный учет получателей жилищных субсидий и адресное финансирование посредством программно-технологических средств; - модернизация существующей единой системы учета земельных участков и муниципального имущества; - функционального развития автоматизированной системы управления бизнес-процессами Администрации г. Хабаровска и тиражирования ее на структурные подразделения; - формирования информационно-аналитической среды, обеспечивающей муниципальные органы власти информацией, необходимой для обоснованного принятия решений; - ведения автоматизированного мониторинга и анализа показателей социально-экономического развития муниципального образования (и их динамики); - проведения с помощью программного комплекса анализа и прогнозирования финансового состояния муниципального образования г. Хабаровска; - завершения внедрения автоматизированной системы и формализации всех операций по проведению муниципальных закупов в рамках нового законодательства; - формирования единой интегрированной информационной системы Администрации г. Хабаровска, предназначенной для формирования единого информационного пространства обработки данных, обеспечения информационной прозрачности деятельности органов местного самоуправления, повышения качества их функционирования и качества принимаемых управленческих решений; - совершенствования механизмов публичного взаимодействия органов местного самоуправления с населением города, а также повышения информированности граждан об уровне и объемах выполнения муниципальных обязательств, состоянии сферы муниципальных финансов. На втором этапе будут наиболее широко задействованы как печатные, так и электронные СМИ, включая официальный сайт Администрации г. Хабаровска в сети Интернет, что обеспечит проводимым реформам максимальную публичность. Будут опубликованы результаты проведенных преобразований, данные мониторинга и оценки эффективности применения новых инструментов управления муниципальными финансами. Сводный план мероприятий по реализации первого и второго этапов Программы реформирования с указанием перечня проводимых мероприятий и структурных подразделений, ответственных за реализацию конкретного мероприятия, приведен в приложении 2 к Программе реформирования. 1.8. Ожидаемые результаты реализации Программы реформирования по направлениям Поставленные цели и задачи реформы потребуют существенных усилий и напряженной работы всех структурных подразделений Администрации г. Хабаровска. Комплексный подход к реализации Программы реформирования позволит обеспечить достижение ее стратегической цели: улучшить качество управления муниципальными финансами, позволяющее создать условия для стабильного повышения качества жизни населения и его успешной самоорганизации на основе эффективного использования экономико-географического, социохозяйственного и административно-политического потенциала города и региона. Исходя из заявленных целей, уже сегодня можно определить ожидаемые результаты и определить качественный эффект, который должен быть получен в период реализации Программы реформирования с 2006 по 2008 годы. Ниже приведен перечень ожидаемых результатов в разрезе основных направлений реформирования. По направлению "Реформа бюджетного процесса и управления расходами" будут разработаны и утверждены: - перечень основных социальных услуг, предоставление которых может осуществляться немуниципальными организациями; - порядок и план перевода бюджетных учреждений, предоставляющих социальные услуги, в форму немуниципальных организаций, форма типового контракта; - методология планирования временных кассовых разрывов по месяцам в пределах текущего финансового года и порядок формирования финансового резерва для финансирования временных кассовых разрывов; - обязательность процедур проведения публичной независимой экспертизы (негосударственные, немуниципальные, общественные и научные организации) решений по вопросам бюджетной и налоговой политики и порядок проведения публичной независимой экспертизы решений по вопросам бюджетной и налоговой политики. В рамках реализаций мероприятий данного направления будут достигнуты следующие результаты: - формализация бюджетного процесса, включая порядок составления и рассмотрения проекта муниципального бюджета; - оптимизация и реструктуризация сети бюджетных учреждений; - создание механизмов, обеспечивающих прозрачность и открытость бюджетного процесса и информации о финансовом состоянии муниципального сектора для общественности; - повышение экономической эффективности бюджетных расходов; - повышение качества финансового планирования и финансового контроля; - повышение самостоятельности участников бюджетного процесса за счет делегирования бюджетных полномочий в рамках реализации Программы реформирования. Ожидаемый эффект: - прирост кредиторской задолженности будет отсутствовать; - повышение качества разрабатываемых нормативных правовых актов в сфере бюджетной и налоговой политики за счет проведения их обязательной публичной независимой экспертизы. По направлению "Бюджетирование, ориентированное на результат (БОР)" будут разработаны и утверждены: - перечень бюджетных услуг, по которым должен производиться учет потребности в их предоставлении, и порядок проведения ежегодной оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг и учета результатов оценки при формировании расходов на очередной финансовый год; - стандарты качества предоставления бюджетных услуг по видам бюджетных услуг (культура, образование, здравоохранение, транспортное обслуживание и жилищно-коммунальное хозяйство); - порядок оценки соответствия качества фактически предоставляемых бюджетных услуг стандартам, а также количественные показатели для оценки результатов осуществления функций и задач структурных подразделений Администрации г. Хабаровска; - порядок разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, индикаторов оценки результативности, а также корректировок, предоставляемых распорядителям бюджетных средств исходя из уровня достижения результатов; - основные требования к результатам работы бюджетных учреждений в соответствии со стандартами качества предоставления бюджетных услуг; - методики оценки выполнения бюджетными учреждениями требуемых результатов и предоставление им права самостоятельного распоряжения полученными бюджетными средствами (изменение формы и сроков предоставления бюджетных средств); - порядок обязательного учета показателей среднесрочного финансового плана при подготовке решения о бюджете на очередной финансовый год и методики формирования среднесрочного финансового плана (с учетом положений об утверждении на очередной финансовый год путем корректировки утвержденного в предыдущем финансовом году). В рамках реализаций мероприятий данного направления будут достигнуты следующие результаты: - уточнение перечня бюджетных услуг, оказываемых за счет средств местного бюджета, разработка и мониторинг стандартов качества бюджетных услуг; - сокращение нерациональных расходов за счет оптимизации состава предоставляемых бюджетных услуг; - повышение ответственности получателей бюджетных средств за организацию работы с финансовыми документами, обеспечение предсказуемости ресурсов бюджетополучателей и, как следствие, создание стимулов для оптимизации расходов; - повышение эффективности использования средств, полученных учреждениями от оказания платных услуг и иной приносящей доход деятельности; - усиление конкуренции среди муниципальных и немуниципальных организаций - поставщиков бюджетных услуг; - переход к среднесрочному финансовому планированию в рамках бюджетного процесса, которое в свою очередь позволит обеспечить: долгосрочную сбалансированность, устойчивость и предсказуемость местного бюджета; - обеспечение последовательности проводимой муниципалитетом политики социально-экономического развития; - повышение удовлетворенности населения города предоставляемыми бюджетными услугами. Ожидаемый эффект: - оптимизация перечня основных социальных услуг и повышение качества предоставляемых бюджетных услуг за счет внедрения стандартов качества предоставления бюджетных услуг; - повышение доли бюджетных расходов (без учета субвенций на исполнение делегированных полномочий), которые имеют стандарты качества предоставления бюджетных услуг, до 50% и выше; - повышение эффективности использования средств городского бюджета за счет введения практики оценки потребности в предоставлении бюджетных услуг при формировании расходов на очередной финансовый год; - применение практики реализации ведомственных целевых программ и их оценки на основании индикаторов оценки результативности планируемых результатов; - увеличение доли ведомственных целевых программ в общем объеме расходов бюджета г. Хабаровска (свыше 50%). По направлению, связанному с административной реформой, планируется достижение следующих результатов: - проведение конкурсных процедур при замещении вакантных должностей и обязательное прохождение курсов повышения квалификации муниципальными служащими один раз в три года; - публикация в СМИ и сети Интернет наименования вакантных должностей муниципальной службы, условий проведения конкурсов и их результатов; перечня направлений и предметов изучения при повышении квалификации муниципальных служащих на очередной финансовый год. Ожидаемый эффект: повышение эффективности и качества муниципального управления за счет роста профессионализма муниципальных служащих, повышение мотивации муниципальных служащих и степени их удовлетворенности собственным трудом. Также планируется обеспечить включение в кадровый резерв, назначение специалистов на вакантные должности муниципальной службы на конкурсной основе в соответствии с действующим законодательством и осуществить организацию курсов повышения квалификации не реже чем раз в три года, не менее чем для 50% работников. По направлению "Реформирование муниципального сектора экономики" будут законодательно установлены: - отрасли экономики, для которых запрещается предоставление бюджетных средств; - порядок урегулирования (признания) задолженности и ее погашения; - порядок сбора платежей за жилищные и коммунальные услуги, предоставляемые гражданам, предприятиям поставщиками данных услуг; - утверждение порядка использования системы персонифицированных социальных счетов для получателей субсидий на оплату жилья и коммунальных услуг; - порядок преобразования муниципальных унитарных предприятий, предоставляющих транспортные услуги населению, в акционерные общества. Ожидаемый эффект: - снижение размера кредиторской и дебиторской задолженности за последний отчетный год на 15%; - обеспечение условия непревышения 3% расходов бюджета (без учета субвенций на исполнение делегированных полномочий) по объему средств, предоставляемых на безвозмездной основе (бюджетных кредитов или ссуд, гарантий, налоговых льгот) за последний отчетный год (за исключением организаций, предоставляющих бюджетные услуги); - доведение доли расходов на предоставление льгот по оплате жилья и коммунальных услуг отдельным категориям граждан в денежной форме составляет не менее 80% от указанных расходов; - доведение доли расходов на транспортные услуги населению и организацию транспортного обслуживания населения, распределяемых в рамках открытых конкурсов на обслуживание маршрутов, до 90% от общего объема этих расходов. По направлению "Совершенствование системы инвестиций" будет утверждена система критериев, удовлетворение которым является основанием для досрочного прекращения реализации или переработки инвестиционных проектов и порядок включения в бюджет расходов на осуществление новых инвестиционных проектов, с учетом эксплуатационных расходов будущих периодов. Ожидаемый эффект: разработка и реализация активной инвестиционной политики путем разработки критериев и проведения оценки реализации инвестиционных проектов, также применения практики расчета социальной эффективности реализуемых или принимаемых к реализации инвестиционных проектов. Данные мероприятия позволят исключить из бюджета расходы на инвестиционные проекты, удовлетворяющие условиям для досрочного прекращения их реализации и по которым эксплуатационные расходы будущих периодов превышают положительный экономический эффект от их реализации. По направлению, связанному с "Созданием условий для развития доходной базы", будут разработаны и утверждены: - порядок проведения мониторинга дебиторской задолженности, рассроченных и отсроченных платежей; Информация по документуЧитайте также
Изменен протокол лечения ковида23 февраля 2022 г. МедицинаГермания может полностью остановить «Северный поток – 2»23 февраля 2022 г. ЭкономикаБогатые уже не такие богатые23 февраля 2022 г. ОбществоОтныне иностранцы смогут найти на портале госуслуг полезную для себя информацию23 февраля 2022 г. ОбществоВакцина «Спутник М» прошла регистрацию в Казахстане22 февраля 2022 г. МедицинаМТС попала в переплет в связи с повышением тарифов22 февраля 2022 г. ГосударствоРегулятор откорректировал прогноз по инфляции22 февраля 2022 г. ЭкономикаСтоимость нефти Brent взяла курс на повышение22 февраля 2022 г. ЭкономикаКурсы иностранных валют снова выросли21 февраля 2022 г. Финансовые рынки |
Архив статей
2024 Май
|
