Постановление Администрации Сахалинской области от 24.09.2008 № 298-па

|—————|——————————————————————————————|——————————————|———————————————————————————————————————————————————————————----|————————————————————————|
|№ пп.|   Наименование мероприятия   |     Срок     |Объем финансирования (тыс. рублей, в ценах соответствующих лет)|Исполнители программных |
|     |                              |  реализации  |——————————————|—————————————————————————————————————————————---|      мероприятий       |
|     |                              |              |  Финансовые  |                 в том числе:                   |                        |
|     |                              |              |  средства -  |——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |              |    всего     |   за счет    | за счет средств |    за счет    |                        |
|     |                              |              |              |   средств    |    бюджетов     | внебюджетных  |                        |
|     |                              |              |              |  областного  |городских округов|    средств    |                        |
|     |                              |              |              |   бюджета    | и муниципальных |               |                        |
|     |                              |              |              |(тыс. рублей) |     районов     |               |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  1  |Проведение                    | 2009 - 2011  |    127000    |    27000     |        -        |    100000     |     Департамент по     |
|     |научно-исследовательских работ|  годы в том  |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |в  зоне   Сахалино-Курильского|    числе:    |              |              |                 |               |        области,        |
|     |промыслового района           |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|научно-исследовательские|
|     |                              |   2009 год   |    30000     |     5000     |        -        |     25000     |     организации и      |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|      предприятия       |
|     |                              |   2010 год   |    45000     |    10000     |        -        |     35000     |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2011 год   |    52000     |    12000     |        -        |     40000     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  2  |Развитие   лесного    массива,| 2009 - 2011  |    27000     |    27000     |        -        |       -       |  Департамент лесов и   |
|     |защищающего        нерестилища|  годы в том  |              |              |                 |               |    особо охраняемых    |
|     |промысловых видов рыб         |    числе:    |              |              |                 |               |  природных территорий  |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|  Сахалинской области   |
|     |                              |   2009 год   |     7000     |     7000     |        -        |       -       |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2010 год   |    10000     |    10000     |        -        |       -       |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2011 год   |    10000     |    10000     |        -        |       -       |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  3  |Обновление  рыбохозяйственного| 2009 - 2011  |   545294,3   |   85294,3    |        -        |    460000     |     Департамент по     |
|     |флота                         |  годы в том  |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |                              |    числе:    |              |              |                 |               |    области, комитет    |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| экономики Сахалинской  |
|     |                              |   2009 год   |    120294,3  |    294,3     |        -        |    120000     | области, предприятия и |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|      организация,      |
|     |                              |   2010 год   |    175000    |    35000     |        -        |    140000     | осуществляющие добычу  |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|   водных биоресурсов   |
|     |                              |   2011 год   |    250000    |    50000     |        -        |    200000     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  4  |Строительство     и      (или)| 2009 - 2011  |    156000    |    36000     |        -        |    120000     |     Департамент по     |
|     |модернизация     судоремонтных|  годы в том  |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |мощностей                     |    числе:    |              |              |                 |               |    области, комитет    |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| экономики Сахалинской  |
|     |                              |   2009 год   |      -       |      -       |        -        |       -       | области, предприятия - |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| собственники портового |
|     |                              |   2010 год   |    96000     |    36000     |        -        |     60000     |       хозяйства        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2011 год   |    60000     |      -       |        -        |     60000     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  5  |Утилизация                    | 2009 - 2011  |    23300     |     7000     |        -        |     16300     |     Департамент по     |
|     |конструктивно-погибших        |  годы в том  |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |рыболовецких судов            |    числе:    |              |              |                 |               |  области, предприятия  |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|    (индивидуальные     |
|     |                              |   2009 год   |      -       |      -       |        -        |       -       |   предприниматели),    |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|     осуществляющие     |
|     |                              |   2010 год   |    10300     |     2700     |        -        |     7600      |  деятельность в сфере  |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|     добычи водных      |
|     |                              |   2011 год   |    13000     |     4300     |        -        |     8700      |      биоресурсов       |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  6  |Модернизация   и    обновление| 2009 - 2011  |    424000    |    104000    |        -        |    320000     |     Департамент по     |
|     |перерабатывающих мощностей    |  годы в том  |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |                              |    числе:    |              |              |                 |               |    области, комитет    |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| экономики Сахалинской  |
|     |                              |   2009 год   |    164000    |    44000     |        -        |    120000     | области, предприятия и |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|      организации,      |
|     |                              |   2010 год   |    130000    |    30000     |        -        |    100000     |осуществляющие глубокую |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|   переработку водных   |
|     |                              |   2011 год   |    130000    |    30000     |        -        |    100000     |      биоресурсов       |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  7  |Восстановление фабрик орудий  | 2009 - 2011  |    22000     |      -       |        -        |     22000     |     Предприятия и      |
|     |лова                          |  годы в том  |              |              |                 |               |      организации,      |
|     |                              |    числе:    |              |              |                 |               |     индивидуальные     |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|    предприниматели     |
|     |                              |   2009 год   |      -       |      -       |        -        |       -       |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2010 год   |    10000     |      -       |        -        |     10000     |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2011 год   |    12000     |      -       |        -        |     12000     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  8  |Создание                  сети| 2009 – 2011  |    125000    |      -       |      15000      |    110000     |     Предприятия и      |
|     |специализированных   магазинов|     годы     |              |              |                 |               |организации, реализующие|
|     |(иных мест  торговли)  продажи| в том числе: |              |              |                 |               |     морепродукты в     |
|     |рыбных товаров                |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| розничной сети, органы |
|     |                              |   2009 год   |    17000     |      -       |      2000       |     15000     |местного самоуправления,|
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| органы государственной |
|     |                              |   2010 год   |    49800     |      -       |      6000       |     43800     |   власти Сахалинской   |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|        области         |
|     |                              |   2011 год   |    58200     |      -       |      7000       |     51200     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|  9  |Развитие аквакультуры         | 2009 - 2011  |    293705,7  | 13705,7     |      5000       |    275000     | Департамент по рыболовс|
|     |                              |  годы в том  |              |              |                 |               |тву Сахалинской области,|
|     |                              |    числе:    |              |              |                 |               |органы местного         |
|     |                              |              |              |              |                 |               |самоуправления Сахалинск|
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|кой области,            |
|     |                              |   2009 год   |    64205,7   | 13705,7      |       500       |     50000     |рыбохозяйственной       |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|организации             |
|     |                              |   2010 год   |    81600     |      -       |      1600       |     80000     |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2011 год   |    147900    |      -       |      2900       |    145000     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
| 10  |Подготовка    предприятий    к| 2009 - 2011  |    270000    |      -       |        -        |    270000     |     Предприятия и      |
|     |проведению    добычи    водных|  годы в том  |              |              |                 |               |      организации,      |
|     |биологических ресурсов        |    числе:    |              |              |                 |               |     осуществляющие     |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|  деятельность в сфере  |
|     |                              |   2009 год   |    72000     |      -       |        -        |     72000     |   рыбохозяйственного   |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| комплекса, департамент |
|     |                              |   2010 год   |    97000     |      -       |        -        |     97000     |     по рыболовству     |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|  Сахалинской области   |
|     |                              |   2011 год   |    101000    |      -       |        -        |    101000     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
| 11  |Совершенствование      системы| 2009 - 2011  |    10000     |      -       |        -        |     10000     |     Предприятия и      |
|     |контроля    качества    рыбной|  годы в том  |              |              |                 |               |      организации,      |
|     |продукции                     |    числе:    |              |              |                 |               |     осуществляющие     |
|     |                              |              |              |              |                 |               |  деятельность в сфере  |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|   переработки водных   |
|     |                              |   2009 год   |     2200     |      -       |        -        |     2200      |биологических ресурсов, |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| органы государственной |
|     |                              |   2010 год   |     3200     |      --      |        -        |     3200      |   власти Сахалинской   |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|области, органы местного|
|     |                              |   2011 год   |     4600     |      -       |        -        |     4600      |     самоуправления     |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|12   |Осуществление      социального| 2009 - 2011  |    700000    |      -       |        -        |    700000     |     Департамент по     |
|     |партнёрства   между   органами|  годы в том  |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |государственной    власти    и|    числе:    |              |              |                 |               |  области, предприятия  |
|     |предприятиями                 |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|    (индивидуальные     |
|     |рыбохозяйственного   комплекса|   2009 год   |    78000     |      -       |        -        |     78000     |   предприниматели),    |
|     |Сахалинской области           |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|   рыбохозяйственного   |
|     |                              |   2010 год   |    326000    |      -       |        -        |    326000     |   комплекса, органы    |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|местного самоуправления |
|     |                              |   2011 год   |    296000    |      -       |        -        |    296000     |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|13   |Совершенствование налоговой  и| 2009 - 2011  |      -       |      -       |        -        |       -       |     Департамент по     |
|     |ценовой      политики      для|     годы     |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |предприятий  рыбопромышленного|              |              |              |                 |               |    области, главное    |
|     |комплекса                     |              |              |              |                 |               | финансовое управление  |
|     |                              |              |              |              |                 |               |  Сахалинской области,  |
|     |                              |              |              |              |                 |               |   комитет экономики    |
|     |                              |              |              |              |                 |               |  Сахалинской области,  |
|     |                              |              |              |              |                 |               |    органы местного     |
|     |                              |              |              |              |                 |               |     самоуправления     |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|14   |Проведение     территориальной| 2009 - 2011  |      -       |      -       |        -        |       -       |     Департамент по     |
|     |политики        в        сфере|     годы     |              |              |                 |               |рыболовству Сахалинской |
|     |рыбохозяйственного комплекса  |              |              |              |                 |               |    области, комитет    |
|     |                              |              |              |              |                 |               | экономики Сахалинской  |
|     |                              |              |              |              |                 |               |области, органы местного|
|     |                              |              |              |              |                 |               |     самоуправления     |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|15   |Развитие кадрового  потенциала| 2009 - 2011  |    28000     |      -       |        -        |     28000     |      Предприятия       |
|     |рыбохозяйственной отрасли     |  годы в том  |              |              |                 |               |   рыбохозяйственного   |
|     |                              |    числе:    |              |              |                 |               |       комплекса,       |
|     |                              |              |              |              |                 |               |     департамент по     |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|рыболовству Сахалинской |
|     |                              |   2009 год   |      -       |      -       |        -        |       -       |    области, органы     |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————| государственной власти |
|     |                              |   2010 год   |    11000     |      -       |        -        |     11000     |  Сахалинской области,  |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|    органы местного     |
|     |                              |   2011 год   |    17000     |      -       |        -        |     17000     |     самоуправления     |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|
|     |Всего                         | 2009 - 2011  |   2751300    |    300000    |      20000      |    2431300    |                        |
|     |                              |  годы в том  |              |              |                 |               |                        |
|     |                              |    числе:    |              |              |                 |               |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2009 год   |    554700    |    70000     |      2500       |    482200     |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2010 год   |   1044900    |    123700    |      7600       |    913600     |                        |
|     |                              |——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|                        |
|     |                              |   2011 год   |   1151700    |    106300    |      9900       |    1035500    |                        |
|—————|——————————————————————————————|——————————————|——————————————|——————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————|

(В    редакции   Постановления   Администрации   Сахалинской   области
от 24.04.2009 № 156-па)

                                               ПРИЛОЖЕНИЕ № 2

                                      к областной целевой программе
                                      "Развитие рыбохозяйственного
                                      комплекса Сахалинской области
                                    на 2009 - 2011 годы", утвержденной
                                       постановлением администрации
                                           Сахалинской области
                                      от 24 сентября 2008 г. № 298-па


                          ЦЕЛЕВЫЕ ИНДИКАТОРЫ 
               реализации мероприятий областной целевой 
           программы "Развитие рыбохозяйственного комплекса 
               Сахалинской области на 2009 - 2011 годы"

|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|         Наименование         |  Отчёт  | Оценка  |  Прогноз |  Прогноз  |  Прогноз  |
|                              |2007 год |2008 год | 2009 год |  2010 год |  2011 год |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Улов  рыбы  и  добыча   водных|  518,3  |   521   |    540   |    575    |    600    |
|биоресурсов, тыс. тонн        |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Выпуск      молоди      ценных|  634,8  |   699   |   808,2  |   809,4   |    815    |
|промысловых    видов   рыб   в|         |         |          |           |           |
|естественные     водоёмы     и|         |         |          |           |           |
|водохранилища,   всего,   млн.|         |         |          |           |           |
|штук                          |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Объёмы  производства  товарной|  567,4  |  570,2  |    594   |    632    |    660    |
|пищевой    рыбной   продукции,|         |         |          |           |           |
|включая консервы, тыс. тонн   |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Объём  производства   товарной|  552,8  |  554,4  |    575   |    612    |    638    |
|пищевой  рыбной  продукции без|         |         |          |           |           |
|консервов, тыс. тонн          |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Консервы рыбные, туб          |  41728  |  44015  |   47300  |   53100   |   57400   |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Заработная      плата       на| 17718,2 |  18500  |  21077,1 |   25000   |   28500   |
|предприятиях                  |         |         |          |           |           |
|рыбохозяйственного  комплекса,|         |         |          |           |           |
|руб. в месяц                  |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Количество    работающих    на|  18,3   |  18,3   |   18,4   |    18,9   |    19,7   |
|предприятиях                  |         |         |          |           |           |
|рыбохозяйственного  комплекса,|         |         |          |           |           |
|тыс. чел                      |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Количество  малых  и   средних|   500   |   502   |    515   |    530    |    550    |
|предприятий рыбохозяйственного|         |         |          |           |           |
|комплекса, ед.                |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Рентабельность     предприятий|         |         |          |           |           |
|рыбохозяйственного комплекса  |         |         |          |           |           |
|Рыболовство, %                |   4,4   |   4,5   |     8    |     11    |     12    |
|Переработка и  консервирование|         |         |          |           |           |
|рыбы и морепродуктов, %       |   8,2   |   8,3   |    10    |     13    |     16    |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Потребление  рыбной  продукции|   46    |   46    |    47    |    48,9   |     50    |
|(кг в год на человека)        |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Количество  судов   для   нужд|   776   |   776   |    781   |    789    |    799    |
|рыбохозяйственного  комплекса,|         |         |          |           |           |
|ед., в том числе:             |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Объём   экспортных   поставок,|         |         |          |           |           |
|тыс. тонн                     |  187,6  |   192   |    210   |    220    |    225    |
|млн. руб.                     |  5424   |  5532   |   6240   |    6672   |    6912   |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Средняя    стоимость    рыбной|  28,9   |  28,8   |   29,72  |   30,32   |   30,72   |
|продукции     вывозимой     на|         |         |          |           |           |
|экспорт, за 1 кг в руб.       |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Поступление     налогов     от|  1,26   |   1,3   |   1,55   |    2,15   |    2,55   |
|рыбохозяйственной деятельности|         |         |          |           |           |
|в   консолидированный   бюджет|         |         |          |           |           |
|Сахалинской   области,   млрд.|         |         |          |           |           |
|руб.                          |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Прирост   объёма   разведанных|    -    |    -    |     4    |     11    |     17    |
|запасов  водных  биологических|         |         |          |           |           |
|ресурсов, %                   |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Площадь берегозащитных  лесов,|   1,3   |   1,3   |   1,31   |    1,31   |   1,313   |
|млн. га                       |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|
|Объём освоения квот  на  вылов|  60,5   |  63,9   |    70    |     75    |     80    |
|(добычу)  водных биологических|         |         |          |           |           |
|ресурсов, %                   |         |         |          |           |           |
|——————————————————————————————|—————————|—————————|——————————|———————————|———————————|

                                                ПРИЛОЖЕНИЕ № 3

                                       к областной целевой программе
                                       "Развитие рыбохозяйственного
                                       комплекса Сахалинской области
                                    на 2009 - 2011 годы", утвержденной
                                       постановлением администрации
                                            Сахалинской области
                                      от 24 сентября 2008 г. № 298-па


                               МЕТОДИКА
              оценки социально-экономической и бюджетной 
              эффективности областной целевой программы 
                "Развитие рыбохозяйственного комплекса 
               Сахалинской области на 2009 - 2011 годы"


     1. Настоящая      Методика     определяет     порядок     расчета
социальноэкономической и  бюджетной  эффективности  областной  целевой
программы  "Развитие  рыбохозяйственного комплекса Сахалинской области
на 2009 - 2011 годы" (далее - Программа).
     2. В    основу   настоящей   Методики   заложен   метод   расчета
дисконтированного   потока    стоимости    и    определение    чистого
дисконтированного потока стоимости.
     3. Поток   стоимости   определяется   как   увеличение   валового
внутреннего  продукта  в  текущем  и  будущих  периодах  в  результате
реализации мероприятий Программы.
     Чистый поток   стоимости  определяется  как  поток  стоимости  за
вычетом издержек, необходимых для его обеспечения.
     Чистый дисконтированный  поток  стоимости является чистым потоком
стоимости,  приведенным через коэффициент дисконтирования  к  базовому
периоду.
     4. При определении результатов мероприятий  Программы  необходимо
учитывать:
     - прямой финансовый вклад в валовый внутренний продукт;
     - репродуктивный вклад в валовый внутренний продукт;
     - вклад в формирование доходов бюджета.
     5. Предполагается, что:
     - прямой  финансовый   вклад   в   валовый   внутренний   продукт
определяется  как  прямое  увеличение  значения  валового  внутреннего
продукта в результате реализации мероприятий Программы;
     - репродуктивный вклад в валовый внутренний продукт реализуется в
будущем и обеспечивает соответствующий  прирост  валового  внутреннего
продукта  в  будущем.  Следовательно,  его  влияние  можно оценить как
составляющую прогнозных темпов роста валового внутреннего продукта;
     - текущий  финансовый,  репродуктивный вклад в валовый внутренний
продукт генерирует соответствующий  вклад  в  формирование  бюджета  в
соответствии   с  текущей  долей  бюджета  данного  уровня  в  валовом
внутреннем продукте.
     6. Социально-экономический   эффект   от   реализации   Программы
определяется как чистый дисконтированный  поток  стоимости  (вклада  в
валовый   внутренний   продукт)   с   учетом   прямого  финансового  и
репродуктивного вклада.
     7. При расчете социально-экономического эффекта оценивается общий
вклад в формирование валового внутреннего  продукта  без  разбивки  по
субъектам получения выгод и издержек.
     8. Предполагается, что:
     - результат   реализации   Программы   измерим,   то  есть  имеет
определенный   показатель   или   набор   показателей,   измеримых   в
количественном выражении;
     - количественное значение результатов Программы имеет однозначное
влияние  на формирование вклада в валовый внутренний продукт,  то есть
каждому пункту количественного результата можно сопоставить оценку его
стоимости.
     9. Коэффициент  дисконтирования  следует   выбирать   исходя   из
наилучшего   из  альтернативных  способов  использования  общественных
средств.
     10. Чистый дисконтированный поток стоимости (эффект от реализации
Программы) определяется по формуле:

                           Ci
                (PNi - ---------- )
            T           (1 + j)i         PNт
     NPV = SUM ------------------- + ----------  , где:
           i=1      (1 + k)i         k (1 + k)т

     NPV - чистый дисконтированный поток стоимости;
     T - срок реализации Программы (лет);
     i - год реализации Программы;
     N - количественное значение результата Программы в i-м году;
     Pi - удельный вклад в валовый внутренний  продукт  одного  пункта
количественного результата мероприятий Программы (цена результата);
     Ci - расходы на реализацию мероприятий Программы в i-м году;
     NT -  количественное  значение  результата  Программы  на  год ее
завершения;
     j -  прогнозные  темпы  инфляции  в  период реализации Программы,
выраженные в долях единицы;
     k -  коэффициент  дисконтирования,  принятый для соответствующего
направления, выраженный в долях единицы.
     Первое слагаемое  представляет собой текущий вклад в формирование
чистого потока стоимости,  второе - остаточный вклад после  реализации
Программы,  сформированный  в  результате реализации Программы (эффект
будущих периодов).
     11. Бюджетный  эффект  от  реализации  Программы определяется как
чистый  дисконтированный  поток  вклада  в  формирование   бюджета   в
результате реализации Программы.
     12. При расчете бюджетного эффекта оценивается вклад  мероприятий
Программы в формирование доходов бюджета с учетом понесенных затрат.
     Может оцениваться в соответствии со следующей таблицей:
     
     
     13. Вклад  мероприятий  Программы  в формирование доходов бюджета
определяется как доля бюджета в валовом внутреннем продукте.
     14. Коэффициент  дисконтирования  при  расчете бюджетного эффекта
принимается   равным   коэффициенту   дисконтирования   при    расчете
социально-экономического эффекта.
     15. Чистый дисконтированный поток вклада в  формирование  бюджета
(бюджетный эффект от реализации Программы) определяется по формуле:

                               Cbi
                 (t x PNi - -------- )
             T              (1 + j)i        t x PNт
     NPVь = SUM ---------------------- + ------------ , где:
            i=1        (1 + k)i           k (1 + k)т

     NPVb -   чистый  дисконтированный  поток  вклада  в  формировании
бюджета;
     t - расчетная доля бюджета в валовом внутреннем продукте;
     i - год реализации Программы;
     T - срок реализации Программы (лет);
     Ni - количественное значение результата Программы в i-м году;
     P -  удельный  вклад  в  валовый внутренний продукт одного пункта
количественного результата мероприятий Программы (цена результата);
     Cbi - бюджетные затраты на реализацию мероприятий Программы в i-м
году с учетом прогноза цен на соответствующие годы;
     NT -  количественное  значение  результата  Программы  на  год ее
завершения;
     j -  прогнозные  темпы  инфляции  в  период реализации Программы,
выраженные в долях единицы;
     k -  коэффициент  дисконтирования,  принятый для соответствующего
проекта, выраженный в долях единицы.
     Первое слагаемое  представляет собой текущий вклад в формирование
чистого потока вклада в бюджет,  второе - остаточный вклад после срока
реализации Программы, сформированный в результате реализации Программы
(эффект будущих периодов).
     16. Расчёт эффективности реализации мероприятий Программы в части
определения   эффекта   от   круглогодичной    глубокой    переработки
осуществляется   исходя   из  количества  предприятий,  осуществляющих
глубокую переработку водных биологических ресурсов в течение не  менее
6   и  9  месяцев  в  одном  календарном  году,  количества  постоянно
работающих на них людей, увеличения объёма налоговых поступлений после
завершения  реализации  Программы  с  объёмом  налоговых  поступлений,
поступавших от  предприятий,  осуществляющих  глубокую  переработку  в
течение не менее 6 и 9 месяцев в течение 2007-2008 годов.




                                                 ПРИЛОЖЕНИЕ № 4

                                       к областной целевой программе
                                       "Развитие рыбохозяйственного
                                      комплекса Сахалинской области
                                    на 2009 - 2011 годы", утвержденной
                                      постановлением администрации
                                           Сахалинской области
                                     от 24 сентября 2008 г. № 298-па

 
                      МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ 
              по оценке результативности и эффективности 
          мероприятий областной целевой программы "Развитие 
           рыбохозяйственного комплекса Сахалинской области 
                         на 2009 - 2011 годы"


                           1.   Общие положения                       

     Настоящие Методические рекомендации имеют целью  оказание  помощи
исполнителям  программных  мероприятий по оценке их результативности и
эффективности, а также для принятия  решений  по   достижению  целевых
индикаторов  областной  целевой программы «Развитие рыбохозяйственного
комплекса Сахалинской области на 2009-2011 годы» (далее –  Программа),
содержащихся в Приложении № 2 к Программе.
     Настоящие  Методические  рекомендации  в   обязательном   порядке
учитываются   департаментом   по  рыболовству  Сахалинской  области  и
комитетом  экономики  Сахалинской  области,  а  также  иными  органами
исполнительной власти Сахалинской области, а также рыбохозяйственными,
кредитными, лизинговыми и  иными  организациями  при  оценке  проектов
(бизнес-планов),  внесенных  в  целях  получения  бюджетных инвестиций
юридическими  лицами  в  соответствии  с  Программой  и   статьёй   80
Бюджетного кодекса Российской Федерации.
     Инвестиционные проекты  (бизнес-планы)  для  получения  бюджетных
инвестиций  в соответствии со статьей 80 Бюджетного кодекса Российской
Федерации составляются и оцениваются с учетом  положений  Методических
рекомендаций   по   оценке   эффективности   инвестиционных  проектов,
утвержденных    Министерством    экономики    Российской    Федерации,
Министерством финансов Российской Федерации, Государственным комитетом
Российской  Федерации  по  строительной,  архитектурной   и   жилищной
политике от 21.06.99 № ВК 477.

           2.   Особенности учета мероприятий, предусматривающих      
       осуществление лизинговых операций (лизинг рыболовных судов,    
               лизинг оборудования для обработки и глубокой           
               переработки водных биологических ресурсов)             

     Размеры и периодичность уплаты лизинговых  платежей  определяются
лизинговым  договором.  Размеры  платежей или порядок их исчисления по
шагам расчетного периода могут меняться. Обычно они включают одну  или
несколько  составляющих,  рассчитываемых  по  установленным  договором
ставкам от соответствующей базы  (за  базу  при  исчислении  отдельных
составляющих лизингового платежа принимается либо первоначальная, либо
балансовая, либо остаточная, либо не  возмещенная  к  моменту  платежа
стоимость лизингового имущества).
     Условия лизингового  договора  могут  предусматривать  ускоренную
амортизацию  лизингового  имущества.  Повышающий  коэффициент  к норме
амортизации устанавливается по соглашению сторон в пределах от 1 до  3
(действующее  законодательство  не  запрещает применение меняющихся во
времени  повышающих  коэффициентов).  Повышенная   норма   амортизации
позволяет  уменьшить  налогооблагаемую  прибыль  в  период,  когда она
применяется.  После  выкупа  лизингового  имущества  на   него   вновь
распространяется обычный порядок начисления амортизации.
     Расходы на страхование лизингового имущества следует  отнести  на
лизингодателя  или  лизингополучателя  условиями  договора.  При  этом
необходимо учесть, что  в  случае  затопления  судна  или  повреждения
оборудования,   предоставленного  в  лизинг,  в  том  числе  в  случае
наступления   форс-мажорных   обстоятельств,   страховые   выплаты   и
компенсация   за  поврежденное  (утраченное)  имущество  выплачиваются
юридическому лицу, которому были предоставлены бюджетные инвестиции  в
соответствии  с  Программой и статьёй 80 Бюджетного кодекса Российской
Федерации.
     По соглашению сторон лизингодатель может взять на себя не  только
затраты  по приобретению лизингового оборудования, но и другие затраты
(дополнительные услуги),  связанные  с  этим  приобретением,  подбором
изготовителя, доставкой, уплатой таможенных пошлин, участием в монтаже
и пуско-наладке, обучением персонала и т.п.  В  противном  случае  эти
затраты  осуществляются  лизингополучателем,  относятся  на  стоимость
основных  средств  и  амортизируются  одновременно  с   оборудованием.
Аналогично  лизингодатель  при  необходимости  может оплатить комплект
малоценных и быстроизнашивающихся  предметов,  поставляемых  вместе  с
оборудованием.
     Стоимость  дополнительных  услуг  по  соглашению   сторон   может
включаться    в    лизинговые    платежи.    Это    дает   возможность
лизингополучателю пользоваться льготами по налогу на прибыль.
     Необходимость уплаты НДС по лизинговым  платежам  (который  затем
возмещается  при  уплате  НДС  за  реализованные  услуги)  увеличивает
потребность лизингополучателя в оборотных средствах,  а  необходимость
уплаты  НДС  по приобретаемому оборудованию (который затем возмещается
при вводе  оборудования  в  эксплуатацию)  аналогично  сказывается  на
оборотных средствах лизингодателя.
     В то же  время  при  привлечении  имущества  на  условиях  аренды
(лизинга) расчеты эффективности имеют ряд особенностей.
     1.  На  этапе  оценки  эффективности  проекта  в   целом   состав
привлекаемого    имущества   определяется   разработчиками   проектной
документации. Однако на этапе оценки эффективности участия  в  проекте
этот   состав   может  измениться,  если  организационно-экономический
механизм реализации  проекта  будет  предусматривать  не  приобретение
имущества  (обычно  оборудования),  а получение его на условиях аренды
(лизинга) или, наоборот, приобретение какого-либо имущества (например,
оборудования  для  глубокой переработки водных биологических ресурсов)
вместо их аренды. На этом этапе возможно и целесообразно  рассмотрение
нескольких  альтернативных вариантов реализации проекта, различающихся
составом арендуемого имущества и условиями аренды.
     2. По каждому виду  арендуемого  имущества  исходной  информацией
являются  условия  и  размеры  арендных  платежей (при необходимости с
учетом изменения ставок по  шагам  расчетного  периода).  Эти  платежи
включаются  в расчет себестоимости и операционных издержек арендатора.
Балансовая    и    остаточная    стоимости    арендуемого    имущества
непосредственно  в  расчетах  не фигурируют, поскольку они должны быть
учтены  в  ставках  арендной  платы.  Если   договор   предусматривает
отдельное  финансирование  арендатором расходов по ремонту арендуемого
имущества, такие расходы также включаются  в  состав  себестоимости  и
операционных издержек арендатора на соответствующих шагах.
     3. В  состав  операционных  затрат  лизингополучателя  включаются
лизинговые   платежи,   исчисляемые   в  соответствии  с  требованиями
лизингодателя по соглашению сторон или условиями лизингового договора.
Налог  на  прибыль  исчисляется  в общем порядке с учетом особенностей
отнесения отдельных видов затрат лизингополучателя  на  себестоимость.
Расходы  на  страхование лизингового имущества в связи с особенностями
российского законодательства целесообразно осуществлять лизингодателю.
Они  относятся  на  себестоимость  лишь  в определенных, установленных
законодательством пределах.
     4. В состав инвестиционных затрат лизингополучателя включаются:
     -  вложения,  связанные  с  лизинговой  операцией,   которые   он
осуществляет  за счет собственных средств (например, часть расходов по
монтажу оборудования или обучению персонала);
     - затраты на выкуп оборудования в конце срока договора.
     5.   Рациональные   и   взаимовыгодные   для   лизингодателя    и
лизингополучателей    условия   лизинговых   договоров   на   практике
определяются  лизингодателем  на  основе  анализа  бизнес   -   планов
потенциальных    лизингополучателей   и   проведения   соответствующих
вариантных  расчетов.  При   этом   договоры   могут   предусматривать
меняющиеся  во  времени  размеры  лизинговых  платежей,  что позволяет
учесть временные трудности лизингополучателей,  возникающие  в  период
освоения  вводимых  мощностей  или в отдельные периоды года (например,
прогнозируемый  объём  выручки  рыбоперерабатывающих   предприятий   в
зависимости от подхода рыбы и т.п.).

               3.   Оценка финансового состояния предприятия          

     Бюджетные инвестиции следует предоставлять юридическим лицам лишь
после комплексной оценки их финансового состояния.
     В инвестиционном проектировании потребность в оценке  финансового
состояния   предприятий   возникает,   когда  в  проектных  материалах
необходимо  отразить   устойчивое   финансовое   положение   участника
инвестиционного проекта, его способность выполнить принимаемые на себя
в соответствии с проектом финансовые обязательства, а также  оценивать
эффективность   проекта,   реализуемого  на  действующем  предприятии.
Расчет проводится по предприятию в целом и необходимо  убедиться,  что
реализация  проекта  улучшает  или,  во  всяком  случае,  не  ухудшает
финансового положения этого предприятия.
     Таким    образом,    исполнителям    программных     мероприятий,
ответственным  за  эффективное  использование  средств, выделенных для
осуществления инвестиций,  в  порядке  статьи  80  Бюджетного  кодекса
Российской  Федерации необходимо перед направлением финансовых средств
в   строительство   (реконструкцию)   судоремонтных   мощностей    или
предоставлением  в  лизинг  оборудования, приобретенного полностью или
частично за счёт средств, выделенных из областного бюджета,  оценивать
финансовое состояние претендента.
     Также необходимо оценить реальные возможности  юридического  лица
по   привлечению   средств   из  внебюджетных  источников  в  объёмах,
установленных Программой. При этом оценку следует  вести  по  принципу
привлечения   к  1  рублю  средств  областного  бюджета  i  рублей  из
внебюджетных источников. При  привлечении  претендентом  на  получение
бюджетных  инвестиций  средств  в  кредитных  организациях, оценку его
платежеспособности можно осуществлять на основании консультаций с этой
кредитной  организацией,  если это не противоречит действующим законам
и иным нормативным актам Российской Федерации и Сахалинской области.
     Оценка финансового положения предприятия основывается  на  данных
его  отчетных  балансов  за  предыдущий  период, а также иной отчетной
технико-экономической документации. Ниже приводится  краткий  перечень
разбитых  на  четыре группы обобщающих финансовых показателей, которые
обычно используются для такой оценки.
     1. Коэффициенты ликвидности (применяются для  оценки  способности
фирмы выполнять свои краткосрочные обязательства):
     - коэффициент покрытия  краткосрочных  обязательств  (коэффициент
текущей  ликвидности)  - отношение текущих активов к текущим пассивам.
Удовлетворительному финансовому положению предприятия обычно  отвечают
значения этого коэффициента, превышающие 1,6 - 2,0;
     -  промежуточный  коэффициент  ликвидности  -  отношение  текущих
активов без стоимости товарно-материальных запасов к текущим пассивам.
Удовлетворительному финансовому положению предприятия обычно  отвечают
значения этого коэффициента, превышающие 1,0 - 1,2;
     -  коэффициент  абсолютной  (строгой)  ликвидности  -   отношение
высоколиквидных  активов  (денежных  средств,  ценных бумаг и счетов к
получению)  к  текущим   пассивам.   Удовлетворительному   финансовому
положению  предприятия  обычно  отвечают  значения этого коэффициента,
превышающие 0,8 - 1,0.
     2.  Показатели   платежеспособности   (применяются   для   оценки
способности фирмы выполнять свои долгосрочные обязательства):
     - коэффициент финансовой  устойчивости  -  отношение  собственных
средств предприятия и субсидий к заемным;
     - коэффициент  платежеспособности  -  отношение  заемных  средств
(общая   сумма   долгосрочной   и   краткосрочной   задолженности)   к
собственным;
     -  коэффициент  долгосрочного  привлечения  заемных   средств   -
отношение     долгосрочной     задолженности     к    общему    объему
капитализированных средств (сумма собственных средств  и  долгосрочных
займов);
     - коэффициент  покрытия  долгосрочных  обязательств  -  отношение
чистого  прироста свободных средств (сумма чистой прибыли после уплаты
налога, амортизации и чистого прироста собственных и  заемных  средств
за  вычетом  осуществленных  в отчетном периоде инвестиций) к величине
платежей  по  долгосрочным  обязательствам  (погашение  займов/выплаты
лизинговых платежей + проценты по ним).
     3.   Коэффициенты   оборачиваемости   (применяются   для   оценки
эффективности  операционной деятельности и политики в сфере цен, сбыта
и закупок);
     - коэффициент оборачиваемости  активов  -  отношение  выручки  от
продаж к средней за период стоимости активов;
     - коэффициент оборачиваемости собственного капитала  -  отношение
выручки от продаж к средней за период стоимости собственного капитала;
     -  коэффициент  оборачиваемости  товарно-материальных  запасов  -
отношение выручки от продаж к средней за период стоимости запасов;
     -  коэффициент  оборачиваемости   дебиторской   задолженности   -
отношение  выручки  от продаж в кредит к средней за период дебиторской
задолженности. Иногда вместо этого показателя используют средний  срок
оборота   дебиторской   задолженности,  рассчитываемый  как  отношение
количества дней в  отчетном  периоде  к  коэффициенту  оборачиваемости
дебиторской задолженности;
     - средний срок оборота  кредиторской  задолженности  -  отношение
краткосрочной  кредиторской  задолженности (счета к оплате) к расходам
на закупку товаров и услуг, умноженное на количество дней  в  отчетном
периоде.
     4. Показатели  рентабельности  (применяются  для  оценки  текущей
прибыльности предприятия):
     - рентабельность продаж - отношение балансовой  прибыли  к  сумме
выручки от реализации продукции и от внереализационных операций;
     -  рентабельность  активов  -  отношение  балансовой  прибыли   к
стоимости  активов  (остаточная стоимость основных средств + стоимость
текущих активов).
     При разных вариантах схемы финансирования (например,  при  разных
условиях  кредитования  или лизинга) балансовая прибыль на одном и том
же шаге может оказаться разной, соответственно будут различаться и оба
показателя   рентабельности.   В   целях   обеспечения  сопоставимости
расчетов  в  этих  случаях  могут  использоваться  показатели   полной
рентабельности  (продаж  и активов), при исчислении которых балансовая
прибыль увеличивается  на  сумму  уплачиваемых  процентов  за  кредит,
включаемых в себестоимость, то есть:
     - полная рентабельность продаж - отношение суммы валовой  прибыли
от  операционной  деятельности и включаемых в себестоимость уплаченных
процентов по займам к сумме  выручки  от  реализации  продукции  и  от
внереализационных операций;
     - полная рентабельность активов - отношение суммы валовой прибыли
от  операционной  деятельности и включаемых в себестоимость уплаченных
процентов по  займам  к  средней  за  период  стоимости  активов.  Эти
показатели  (полная рентабельность продаж и активов) в меньшей степени
зависят  от  схемы  финансирования  проекта  и   в   большей   степени
определяются  его  техническими  и  технологическими  решениями (в том
числе объёмом переработки водных биологических ресурсов);
     - чистая рентабельность продаж - отношение чистой прибыли  (после
уплаты  налогов)  от  операционной  деятельности  к  сумме  выручки от
реализации продукции и  от  внереализационных  операций.  Также  может
определяться    как   отношение   чистой   прибыли   к   себестоимости
реализованной продукции;
     - чистая рентабельность активов  -  отношение  чистой  прибыли  к
средней за период стоимости активов;
     - чистая рентабельность собственного капитала - отношение  чистой
прибыли к средней за период стоимости собственного капитала.

              4.   Оценка коммерческой эффективности проекта          

     Департамент  по  рыболовству  Сахалинской  области  на  оснований
консультаций  с  комитетом  экономики Сахалинской области осуществляет
оценку  коммерческой  эффективности   проектов,   реализация   которых
осуществляется  за  счёт  средств,  выделенных  в  форме инвестиций из
областного бюджета Сахалинской области.
     Расчёт коммерческой эффективности проекта может быть произведён в
соответствии со следующей таблицей: