Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 16.06.2010 по делу n А49-1177/2010. Отменить решение полностью и принять новый с/а

финансовым рынкам, утвержденным Приказом ФСФР РФ от 13.11.2007 г. № 07-108/пз-н.

В силу пункта 1.3.4 указанного Положения камеральная проверка проводится инспектором (инспекторами) по месту нахождения ФСФР России (РО ФСФР России) посредством изучения имеющихся и представленных организацией и другими лицами или государственными органами документов и сведений.

Порядок проведения проверок установлен Административным регламентом по исполнению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной функции контроля и надзора, утвержденным Приказом ФСФР России от 13.11.2007г. № 07-107/пз-н.

Согласно пункту 21 Административного регламента камеральная проверка проводится путем истребования информации и документов у проверяемой организации и/или иных организаций, связанных с деятельностью проверяемой организации, и анализа такой информации и документов.

При проведении камеральной проверки ФСФР России вправе истребовать у организации любые необходимые для проведения камеральной проверки и решения вопросов, относящихся к компетенции ФСФР России, объяснения, сведения и документы.

Из содержания пункта 21 Административного регламента следует, что направление предписания о представлении документов является первым и самым важным этапом проведения камеральной проверки, поскольку преследует цель получения информации, необходимой для реализации контрольных функций ФСФР. Приведенная в данном пункте схема действий является примерной и не исключает возможности запрашивать повторным предписанием дополнительные документы и сведения, которые будут необходимы для проведения камеральной проверки.

Системное толкование пункта 7 статьи 44 ФЗ «О рынке ценных бумаг», пункта 21 Административного регламента, части 9 статьи 19.5 КоАП РФ позволяет сделать вывод, что законодатель установил повышенную ответственность за неисполнение предписаний ФСФР, в том числе о представлении документов. Регламентом предоставлена возможность запрашивать документы предписанием, тем самым установлена повышенная ответственность за непредставлении документов для проверки, при этом ошибочным является вывод о том, что ФСФР лишена возможности запросить дополнительные документы в той же форме, то есть предписанием.

Таким образом, у административного органа имелись полномочия в рамках проведения камеральной проверки по направлению в адрес общества предписания о предоставлении документов и установления срока его выполнения.

При проведении в отношении ОАО «Каменский элеватор» камеральной проверки РО ФСФР России были соблюдены нормы действующего законодательства.

Предписание РО ФСФР России в ЮВР было выдано в рамках установленных законом полномочий и является законным, обоснованным. Следовательно, привлечение к административной ответственности за неисполнение данного предписания также является законным и обоснованным.

В соответствии с ч. 9 ст. 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа - влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от двадцати тысяч до тридцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

Указанная норма административного законодательства не содержит каких - либо исключений относительно того, за не исполнение каких конкретно предписаний устанавливается ответственность.

Эта норма административного законодательства предполагает ответственность субъекта за неисполнение любого законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа, включая и предписание о предоставлении документов.

Этот вывод суда апелляционной инстанции соответствует правовой позиции, изложенной в постановлениях Федерального Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от11.05.2010 г. по делу № А27-24640/2009, Федерального Арбитражного суда Уральского округа от 22.04.2010 г. по делу № Ф09-2704/10-С1, Федерального Арбитражного суда Московского округа от 18.05.2010 г. по делу № А40-158164/09-152-1192.

Поскольку судом первой инстанции неправильно применены нормы административного законодательства, решение суда следует отменить, в удовлетворении заявленного требования отказать.

Руководствуясь ст.ст. 268-271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Пензенской области от 12 апреля 2010 года по делу              № А49-1177/2010 отменить.

В удовлетворении заявленных требований открытого акционерного общества «Каменский элеватор» отказать.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия и может быть обжаловано в двухмесячный срок в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа через суд первой инстанции.

Председательствующий                                                                                 Е.М. Рогалева

Судьи                                                                                                                В.В. Кузнецов

Н.Ю. Марчик