Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.05.2010 по делу n А57-1530/2010. Отменить решение полностью и принять новый с/а

ДВЕНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

410031, Россия, г. Саратов, ул. Первомайская, д. 74

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

г. Саратов                                                                                                Дело № А57-1530/2010

Резолютивная часть постановления объявлена   28 мая 2010 года.

Полный текст постановления изготовлен                      31 мая 2010 года.

Двенадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Цуцковой М.Г.,

судей Дубровиной О.А., Комнатной Ю.А.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Поваровой Н.В.,

при участии в судебном заседании представителей:

Компании «Ланкренан Инвестментс Лимитед» - Мельникова И.Н., доверенность от 10.12.2009, действительна в течение года,

открытого акционерного общества «Саратовский нефтеперерабатывающий завод» - Дружинина Д.Г., доверенность от 13.01.2010 № 22/16, действительна по 31.12.2010, Гусарова А.П., доверенность от 13.01.2010 № 22/17, действительна по 31.12.2010, представлен отзыв на апелляционную жалобу,

без участия в судебном заседании представителей Федеральной службы по финансам и рынкам, г. Москва, своевременно и надлежащим образом уведомленных о времени и месте судебного заседания (ходатайство от 17.05.2010 № 10-04-04/10846 о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие представителей ФСФР России), представлен отзыв на апелляционную жалобу,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу компании «Ланкренан Инвестментс Лимитед» на решение арбитражного суда Саратовской области от 25 марта 2010 года  по делу № А57-1530/2010 (судья Пермякова И.В.),

по заявлению открытого акционерного общества «Саратовский нефтеперерабатывающий завод», г. Саратов,

к Федеральной службе по финансам и рынкам, г. Москва,

третье лицо, не заявляющее самостоятельных требований относительно предмета спора:

компания «Ланкренан Инвестментс Лимитед», г. Москва,

о признании незаконным и отмене постановления №09-208/пн от 23.12.2009 г. по делу об административном правонарушении № 09-416/ап о привлечении к административной ответственности по части 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество «Саратовский нефтеперерабатывающий завод» (далее по тексту-  ОАО «Саратовский НПЗ») обратилось в Арбитражный суд Саратовской области с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Федеральной службы по финансовым рынкам  (далее ФСФР России)  №09-298/пн от 23.12.2009г. по делу об административном правонарушении №09-416/ап о привлечении к административной ответственности по ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.

К участию в деле в качестве третьего лица, не заявляющего самостоятельных требований относительно предмета спора, привлечена Компания «Ланкренан Инвестментс Лимитед».

Решением Арбитражного суда Саратовской области от 25 марта 2010 года  требования удовлетворены.

Компания «Ланкренан Инвестментс Лимитед» с принятым решением не согласилось, обратилось в Двенадцатый арбитражный апелляционный суд с жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении требований ОАО «Саратовский НПЗ».

Податель жалобы настаивает, что ОАО «Саратовский НПЗ» обязано раскрывать информацию  в форме ежеквартального отчета в силу норм  действующего законодательства, поскольку утвержденный комитетом  по управлению имуществом План приватизации предприятия является проспектом эмиссии его акций, предусматривал возможность отчуждения акций эмитента неограниченному кругу лиц, полагает несостоятельным вывод суда первой инстанции на отсутствие обратной  силы у Федерального закона «О рынке ценных бумаг» и нераспространение его положений на ОАО «Саратовский НПЗ», считает, что при разрешении требований Общества  суд первой инстанции неправомерно сослался на постановление ФАС Московского округа от 16.01.2009г. №КА-А40/12986-08 по делу №А40-616/08-154-9.

Кроме того, Компания «Ланкренан Инвестментс Лимитед» обращает внимание суда апелляционной инстанции на то, что на протяжении многих лет ОАО «Саратовский НПЗ» признавало и в настоящее время признает наличие обязанности раскрывать информацию в виде ежеквартальных отчетов. Не соглашается с позицией Общства о том, что при вынесении оспариваемого постановления ФСФР России вышло за рамки представленных полномочий.

Федеральная служба по финансам и рынкам в отзыве на апелляционную жалобу полностью поддерживает позицию Компании «Ланкренан Инвестментс Лимитед», настаивает на отмене состоявшегося по делу решения.

В  свою очередь ОАО «Саратовский НПЗ» в отзыве полагает доводы подателя  апелляционной жалобы  о том, что Общество обязано раскрывать информацию  в форме ежеквартального отчета несостоятельными, указывая, что размещение акций при приватизации осуществлено путем их приобретения единственным учредителем 28.04.1994 ( в день государственной регистрации АООТ «Крекинг»), а не путем открытой  или закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500, проспект ценных бумаг Общество не регистрировало, в связи с чем,  распространение требований ст. 30 ФЗ «О  рынке ценных бумаг»  ограничивает права эмитента ОАО «Саратовский НПЗ».

В судебном заседании представители подателя жалобы, заинтересованного лица поддержали позиции по делу.

Апелляционная жалоба рассмотрена в отсутствие представителя Федеральной службы по финансам и рынкам, г. Москва (п.1 ст. 123, п.3 ст.156 АПК РФ).

Законность и обоснованность принятого решения проверена арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке статей 268 - 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Судом апелляционной инстанции установлено, что в ФСФР России поступило обращение Компании «Ланкренан Инвестментс Лимитед», являющейся акционером ОАО «Саратовский НПЗ».

По результатам рассмотрения обращения было установлено, что ОАО «Саратовский НПЗ» в ежеквартальном отчете за 1 кв. 2009г. раскрыло информацию неполно, т.е. недостоверно. 09.12.2009г. был составлен протокол №09-415/пр-ап об административном правонарушении, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст.15.19 КоАП РФ. 23.12.2009 г. ФСФР России вынесено постановление № 09-298/пн по делу об административном правонарушении № 09-416/ап, в соответствии с которым ОАО «Саратовский НПЗ» привлечено к административной ответственности по ч. 2 ст. 15.19. КоАП РФ в виде штрафа в размере 700 000 рублей за раскрытие недостоверной информации в ежеквартальном отчете за первый квартал 2009 г.

 ОАО «Саратовский НПЗ» полагая, что данное постановление является незаконным, обратилось в арбитражный суд с вышеназванными требованиями.

 Суд первой инстанции,  принимая оспариваемое решение, пришел к выводу, что ОАО «Саратовский НПЗ» не является субъектом административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 ст. 15.19. КоАП РФ, а в его действиях отсутствует состав данного административного правонарушения.

Выслушав представителей, проверив обоснованность доводов, изложенных в апелляционной жалобе, отзывах на нее, исследовав и оценив представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса РФ, суд апелляционной инстанции находит доводы апелляционной жалобы Компании «Ланкренан Инвестментс Лимитед»  заслуживающими внимания и влияющими  на  законность решения Арбитражного суда Саратовской области по следующим основаниям.  

Согласно части 2 статьи 15.19 КоАП РФ нераскрытие или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации -влечет наложение административного штрафа на на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В соответствии с пунктом 1 статьи 92 Закона N 208-ФЗ открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" установлено, что состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно абзацу 3 пункта 5.1 главы V Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного Приказом  Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06-117/пз-н, обязанность по раскрытию информации в форме ежеквартального отчета распространяется на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных или муниципальных предприятий, в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.

Пунктами 5.1 и 5.6 упомянутого Положения предусмотрена обязанность эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и муниципальных предприятий, в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акции эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц предоставления ежеквартального отчета в регистрирующий орган не позднее 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

Материалами дела подтверждается, что ОАО «Саратовский НПЗ» создано в результате приватизации государственного предприятия Саратовский Ордена Отечественной войны 1-й степени нефтеперерабатывающий завод имени С.М. Кирова ( на основании Постановления Правительства РФ от 05.05.1995 № 452 « Об учреждении акционерного общества открытого типа «Сибирско-Дальневосточная нефтяная компания»  и Плана приватизации, утв. Решением Комитета по управлению государственным имуществом по Саратовской области от 19.04.1994 № 649. В рассматриваемом случае План приватизации предусматривал возможность отчуждения  акций эмитента неограниченному кругу лиц.  

Вторым разделом Плана приватизации Общества, утвержденного председателем комитета по управлению государственным имуществом по Саратовской области, был определен порядок размещения акций, согласно которому акции размещаются путем размещения привилегированных акций среди членов трудового коллектива, размещения обыкновенных акций по закрытой подписке среди членов трудового коллектива, размещение обыкновенных акций среди должностных лиц администрации, привилегированные акции подлежат продаже на аукционе за приватизированные чеки населению, относящемуся к малочисленным народам Севера и членам трудовых коллективов акционерных обществ, созданных при преобразовании предприятий и объединений по транспортировке нефти и нефтепродуктов, обыкновенные акции, подлежат продаже на аукционе за приватизированные чеки населению, относящемуся к малочисленным народам Севера и членам трудовых коллективов акционерных обществ, созданных при преобразовании предприятий и объединений по транспортировке нефти и нефтепродуктов, обыкновенные акции подлежат продаже на всероссийском аукционе другим покупателям за приватизированные чеки. Таким образом, акции Заявителя подлежали размещению среди неограниченного круга лиц.

В связи с этим, суд апелляционной инстанции соглашается с  Компанией «Ланкренан Инвестментс Лимитед»  в том, что доводы Общества о том, что регистрация проспекта акций не производилась, акции были распределены при учреждении единственному учредителю, не имеют правового значения по настоящему делу.

В силу абзаца 2 пункта 14 Положения о коммерциализации государственных предприятий с одновременным преобразованием в акционерные общества открытого типа, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 01.07.1992 N 721, утвержденный соответствующим комитетом по управлению имуществом План приватизации предприятия является проспектом эмиссии его акций.

В положении о порядке регистрации выпуска акций акционерных обществ открытого типа, утвержденных в процессе приватизации, утвержденном Постановлением Правительства Российской Федерации от 04.08.1992 № 547, план приватизации также рассматривался в качестве «зарегистрированного проспекта эмиссии» (п.10), предусматривалось обязательная регистрация ценных бумаг министрествами финансов в составе Российской Федерации, краевыми, областными и иными компетентными финансовыми управлениями (отделами) по месту нахождения учредителя акционерного общества.

В соответствии с письмом Финансового управления Администрации Саратовской области от 29.04.1994 № 04-21 регистрация ценных бумаг АООТ «Крекинг» произведена 29.04.1994 с присвоением кода государственной регистрации С0-1-П-448.

Принимая во внимание изложенное, со дня вступления в силу Федерального закона « О рынке ценных бумаг» акционерные общества, созданные в соответствии с планом приватизации, предусматривающего  возможность отчуждения акций эмитента белее 500 приобретателем либо неограниченному кругу лиц, обязаны раскрывать информацию в форме ежеквартального отчета, поскольку их утвержденные планы приватизации являлись зарегистрированными проспектами эмиссии ценных бумаг.

Данное обстоятельство также нашло свое подтверждение в Решении Верховного Суда РФ от 22.07.2005 № ГПИ2005-807.

 С учетом изложенного, суд апелляционной инстанции не может согласиться с выводом  суда первой инстанции о том, что ОАО «Саратовский НПЗ» не является субъектом вменяемого правонарушения