Постановление Двенадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.05.2010 по делу n А57-1530/2010. Отменить решение полностью и принять новый с/а

в связи с нераспространением на Общество положений ст. 30 Федерального Закона № 39-ФЗ от 22.04.1996 г. «О рынке ценных бумаг».

В рассматриваемом случае оспариваемым постановлением Обществу вменяется, что  ОАО «Саратовский НПЗ», являясь эмитентом эмиссионных ценных бумаг, нарушило порядок раскрытия информации, обязанность по раскрытию которой предусмотрена законодательством Российской Федерации.

Суд апелляционной инстанции считает состав вменяемого правонарушения доказанным.

Согласно сведениям и документам, представленным ОАО «Саратовский НПЗ» письмом от 28.09.2009 № 11.01-09.01-2236, между Обществом и ОАО «ТНК-ВР Холдинг» заключен договор на оказание услуг по переработке от 31.12.2004 № ТВХ-0009/04-22/04-1324,  в соответствии с которым Общество осуществляло переработку углеводородного сырья.

Согласно списку аффилированных лиц ОАО «Саратовский НПЗ» на 31.12.2008 доля обыкновенных акций Общества, принадлежащих ОАО «ТНК-ВР Холдинг» составляет 90,16 %.

Таким образом, ОАО «ТНК-ВР Холдинг» имеет право распоряжаться более чем 20 % голосующих акций Общества.

В соответствии с пунктом 1 статьи 81 Закона об акционерных обществах сделки (в том числе заем, кредит, залог, поручительство), в совершении которых имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа общества, в том числе управляющей организации или управляющего, члена коллегиального исполнительного органа общества или акционера общества, имеющего совместно с его аффилированными лицами 20 и более процентов голосующих акций общества, а также лица, имеющего право давать обществу обязательные для него указания, совершаются обществом в соответствии с положениями главы XI этого Федерального закона.

Согласно пункту 1 статьи 83 Закона об акционерных обществах сделка, в совершении которой имеется заинтересованность, должна быть одобрена до ее совершения советом директоров (наблюдательным советом) общества или общим собранием акционеров.

25.12.2005     ОАО «Саратовский НПЗ» и ОАО «ТНК-ВР Холдинг» было заключено соглашение о пролонгации Договора до 31.12.2006 с условием, что если стороны по указанной сделке не направляют друг другу извещение о намерении расторгнуть Договор за 30 дней до момента истечения срока его действия, то Договор считается продленным на каждый последующий год.

Таким образом, административным органом установлено, что в период с 01.01.2009 по 31.03.2009 Общество осуществляло переработку углеводородного сырья ОАО «ТНК-ВР Холдинг».

Пунктом 1.2 Договора предусмотрено, что наименование, сроки передачи и количество передаваемой нефти или сырья для переработки, ассортимент, качество и количество получаемого в результате переработки продукта, а также сроки и стоимость переработки устанавливаются в приложениях, являющимися неотъемлемой частью настоящего Договора.

Согласно статье 153 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) сделками признаются действия граждан и юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей.

Приложения № 48, 49, 50 и 51 к Договору поступили в ФСФР России 10.11.2009 (вх. номер 09-99080).

Согласно приложению № 48 Договора от 01.12.2008 Общество в декабре 2008 г. должно переработать нефть в объеме 521 866, 180 тонн и конденсат газовый стабильный в объеме 8 976, 820 по цене 890, 50 рублей за 1 тонну. Согласно приложению № 49 Договора от 01.01.2009 Общество в январе 2009 г. должно переработать нефть (трубопроводный транспорт) в объеме 509 115, 433 тонн и нефть (железная дорога) в объеме 21 885, 567 по цене 756, 00 рублей за 1 тонну. Согласно приложению № 50 Договора от 01.02.2009 Общество в феврале 2009 г. должно переработать нефть (трубопроводный транспорт) в объеме 389 624, 000 тонн и нефть (железная дорога) в объеме 40 605, 000 тонн по цене 756 рублей за 1 тонну. Согласно приложению № 51 Договора от 01.03.2009 Общество в марте 2009 г. должно переработать нефть (трубопроводный транспорт) в объеме 520 027, 559 тонн и нефть (железная дорога) в объеме 44 330, 441 тонн по цене 756 рублей за 1 тонну.

При таких обстоятельствах  за период с 01.01.2009 по 31.03.2009 ОАО «Саратовский НПЗ» и ОАО «ТНК-ВР Холдинг» совершали действия, направленные на изменение условий Договора, в том числе путем согласования и подписания приложений № 49, № 50 и № 51 к Договору, которыми были изменены объем работ и/или цена подлежащей выполнению работы.

На основании согласованных сторонами Договора приложений изменялись гражданские права и обязанности, предусмотренные Договором.

Таким образом, указанные приложения № 49, № 50 и № 51 в соответствии со статьей 153 ГК РФ, как верно посчитал административный орган, являются сделками с заинтересованностью.

Согласно пункту 5.5 Положения, ежеквартальный отчет должен быть составлен по форме согласно Приложению.

Приложением   10  к  Положению о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденному Приказом  Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06-117/пз-н, установлено,  что  в  пункте  6.6 ежеквартального отчета указываются сведения о количестве и объеме в денежном  выражении  совершенных эмитентом  сделок,  признаваемых в соответствии   с  законодательством   Российской   Федерации   сделками,   в совершении которых имелась заинтересованность, требовавших одобрения уполномоченным   органом  управления  эмитента,   по   итогам   последнего отчетного квартала.

Согласно письму ОАО «Саратовский НПЗ»  от 28.09.2009 № 11.01-09.01-2236 «на одобрение общих собраний акционеров в 2007-2009 годах были вынесены сделки, в совершении которых имеется заинтересованность, и которые могут быть совершены в будущем, в период до следующего годового общего собрания акционеров в процессе осуществления обычной хозяйственной деятельности Общества - договор (договоры) оказания услуг по переработке нефти (процессинг) между Обществом и ОАО «ТНК-BP Холдинг». Однако в связи с тем, что решение по данным вопросам принимается голосами не заинтересованных в сделке акционеров - владельцев голосующих акций (миноритарными акционерами), а миноритарные акционеры Общества не участвовали в собрании или не голосовали по данным вопросам повестки дня, решений общих собраний акционеров по данным вопросам повестки дня принято не было».

Однако в пункте 6.6 ежеквартального отчета Общества за I квартал 2009 г., размещенного на сайте Общества в сети Интернет, указано, что за отчетный период Обществом не заключались сделки, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления Общества.

Таким образом, в нарушение пункта 5.5 Положения и пункта 6.6 Приложения № 10 к Положению Общество 07.05.2009 раскрыло в Ежеквартальной отчете за I квартал 2009 г. недостоверную информацию, указав, что в I квартале 2009 г. Обществом не заключалось сделок, в совершении которых имелась заинтересованность и которые требовали одобрения, но не были одобрены уполномоченным органом управления Обществом, что является безусловных основанием для привлечения к административной ответственности по ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Частью 4 ст. 210 АПК РФ установлено, что по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

Оценив представленные в материалах дела по правилам ст. 71 АПК РФ доказательства, суд апелляционной инстанции  считает, что вина общества в совершении вменяемого административного правонарушения административным органом установлена и полностью подтверждена материалами дела.

В соответствии со ст. 23.47 Кодекса ФСФР России является уполномоченным органом рассматривать дела об административных правонарушениях по ч. 1 ст. 15.19 Кодекса.

При этом ФСФР России рассматривает дела о правонарушениях в отношении эмитентов, документы для регистрации выпусков ценных бумаг которых представляются в ФСФР России (эмитенты федеральной группы), профессиональных участников рынка ценных бумаг, саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг.

Список эмитентов, регистрирующим органом для которых является ФСФР России, утвержден приказом ФСФР России от 28.10.2008 N 08-42/пз-н.

Согласно названному приказу ОАО «Саратовский нефтеперерабатывающий завод», г. Саратов, внесено в список таких эмитентов, следовательно, осуществление контрольных функций в отношении данного общества подведомственно ФСФР России.

Суд апелляционной инстанции отмечает также, что оспариваемое постановление вынесено уполномоченным органом, в рамках установленного ст. 4.5 КоАП РФ срока давности привлечения к административной ответственности, наказание в виде административного штрафа назначено минимальное в рамках санкции ч.2 ст. 15.19 КоАП РФ.

Существенных нарушений процедуры привлечения общества к административной ответственности судом апелляционной инстанции не установлено.

Оснований для применения ст. 2.9 КоАП РФ суд апелляционной инстанции не усматривает.

Вместе с тем, суд первой инстанции признал совершенное правонарушение малозначительным.

По смыслу статьи 2.9 КоАП РФ оценка малозначительности деяния должна соотноситься с характером и степенью общественной опасности, причинением вреда либо угрозой причинения вреда личности, обществу или государству.

Таким образом, административные органы обязаны установить не только формальное сходство содеянного с признаками того или иного административного правонарушения, но и решить вопрос о социальной опасности деяния.

В данном случае по указанному правонарушению существенная угроза охраняемым общественным отношениям заключается не в наступлении каких-либо материальных последствий правонарушения (состав правонарушения является формальным), а в пренебрежительном отношении заявителя к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права. Представление информации акционерным обществом является важной составляющей нормального функционирования рынка ценных бумаг и ее непредставление влечет угрозу охраняемым законом общественным отношениям в указанной сфере, а невыполнение обязанности эмитентом по раскрытию информации влечет негативные последствия не только для акционеров, но и для потенциальных кредиторов, инвесторов, а также невозможность осуществления контрольных функций уполномоченными органами.

При таких обстоятельствах, суд апелляционной инстанции считает, что требования открытого акционерного общества «Саратовский нефтеперерабатывающий завод» о признании незаконным и отмене постановления Федеральной службы по финансовым рынкам, г. Москва  №09-298/пн от 23.12.2009г. по делу об административном правонарушении №09-416/ап о привлечении к административной ответственности по ч.2 ст.15.19 КоАП РФ удовлетворению не подлежат.

На основании изложенного и руководствуясь статьями 268, 269(ч.2) – 271, Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         

П О С Т А Н О В И Л:

Решение Арбитражного суда арбитражного суда Саратовской области от 25 марта 2010 года  по делу № А57-1530/2010 отменить, апелляционную жалобу удовлетворить.

Принять по делу № А57-1530/2010 новый судебный акт, которым открытому акционерному обществу «Саратовский нефтеперерабатывающий завод», г. Саратов,  в удовлетворении заявления о признании незаконным и отмене постановления Федеральной службы по финансовым рынкам, г. Москва  №09-298/пн от 23.12.2009г. по делу об административном правонарушении №09-416/ап о привлечении к административной ответственности по ч.2 ст.15.19 КоАП РФ – отказать.

Постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Поволжского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме через суд, принявший решение.

Председательствующий                                                                                          М.Г. Цуцкова

Судьи:                                                                                                                               О.А. Дубровина                                   

                                                                                                                               Ю.А. Комнатная