Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 28.12.2014 по делу n А56-38651/2013. Отменить решение, Принять новый судебный акт (п.2 ст.269 АПК)

ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

191015, Санкт-Петербург, Суворовский пр., 65

http://13aas.arbitr.ru

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

г. Санкт-Петербург

29 декабря 2014 года

Дело №А56-38651/2013

Резолютивная часть постановления объявлена     22 декабря 2014 года

Постановление изготовлено в полном объеме  29 декабря 2014 года

Тринадцатый арбитражный апелляционный суд

в составе:

председательствующего  Слобожаниной В.Б.

судей  Мельниковой Н.А., Черемошкиной В.В.

при ведении протокола судебного заседания:  секретарем с/з Алчубаевой Т.Е.

при участии:

от истцов: Новицкий М.А., доверенность от 20.06.2013

от ответчиков 1-2: не явились, извещены

от ответчика 3: Карпов Е.А., доверенность от 30.07.2013

от ответчика 4: Константинов Д.А., доверенность от 09.01.2014

от 3-го лица: не явился, извещен

рассмотрев апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-13890/2014)  Бычковой Юлии Вячеславовны и Гертнера Райнгольда Карловича на решение Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 18.04.2014 по делу А56-38651/2013 (судья Домрачева Е.Н.), принятое

по иску 1) Бычковой Юлии Вячеславовны, 2) Гертнера Райнгольда Карловича

к 1) Журавлеву Леониду Вячеславовичу

   2) CAMPANY "NEDFORD LIMITED"

   3) Скрыннику Вадиму Леонидовичу

   4) Межрайонной ИФНС России №15 по Санкт-Петербургу

3-е лицо: общество с ограниченной ответственностью "Невский простор"

о признании договоров недействительными

установил:

Бычкова Юлия Вячеславовна (далее – истец 1), Гертнер Рейнгольд Карлович (далее – истец – 2) обратились в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  с иском к Журавлеву Леониду Вячеславовичу (ответчик - 1), Компании "Недфорд Лимитед" (далее - ответчик 2), нотариусу Скрыннику Вадиму Леонидовичу (далее - ответчик 3, нотариус), МИФНС №15 по Санкт-Петербургу (далее - Инспекция, регистрирующий орган) с привлечением в качестве третьего лица ООО «Невский простор» (далее - Общество) о признании недействительным договора купли-продажи доли в уставном капитале Общества № 78АА3277734 от 12.10.2012 и договора купли-продажи доли в уставном капитале Общества № 78АА3277735 от 12.10.2012, о восстановлении Гертнера Р.К. в правах участника ООО "Невский простор", владеющего  2% доли уставного капитала общества, путем внесения в ЕГРЮЛ соответствующей записи, о восстановлении Бычковой Ю.В. в правах участника ООО "Невский простор", владеющей 98%  доли уставного капитала общества, путем внесения в ЕГРЮЛ соответствующей записи, о восстановлении Гертнера Р.К. в правах генерального директора ООО "Невский простор", путем внесения в ЕГРЮЛ соответствующей записи, о признании недействительными решений МИФНС № 15 по Санкт-Петербургу, на основании которых в ЕГРЮЛ внесены следующие записи с ГРН 9127847357211 от 25.10.2012, 9127847427017 от 01.11.2012, 9127847844050 от 28.11.2012, 2129847200734 от 24.12.2012.

В удовлетворении ходатайства истцов о процессуальном правопреемстве отказано.

В ходе рассмотрения дела в суде первой инстанции истцы в порядке ст. 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации заявили ходатайство об уточнении исковых требований, просили:

- признать договор купли-продажи доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью № 78АА3277734 от 12.10.2012 года, заключенный от имени Бычковой Юлии Вячеславовны с Журавлевым Леонидом Вячеславовичем, на отчуждение 98 % доли ООО «Невский простор», удостоверенного Бречко Оксаной Александровной, временно исполняющей обязанности нотариуса Скрынника Вадима Леонидовича, недействительным как ничтожным;

- признать договор купли-продажи доли в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью №78АА3277735 от 12.10.2012 года, заключенный от имени Гертнера Раймонда Карловича с Журавлевым Леонидом Вячеславовичем, на отчуждение 2 % доли ООО «Невский простор», удостоверенного Бречко Оксаной Александровной, временно исполняющей обязанности нотариуса Скрынника Вадима Леонидовича, недействительным как ничтожным.

Требования к регистрирующему органу остались без изменений согласно первоначально заявленным. Уточнения иска приняты судом.

Решением Арбитражного суда города Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 18.04.2014 в удовлетворении исковых требований к МРИ ФНС России № 15 по Санкт-Петербургу отказано, в остальной части производство по делу прекращено.

В апелляционной жалобе истцы просят обжалуемое решение отменить, принять по делу новый судебный акт об удовлетворении исковых требований, ссылаясь на неполное исследование обстоятельств, имеющих значение для дела.

В обоснование своих апелляционных доводов истцы считают, что судом первой инстанции необоснованно было отказано в процессуальном правопреемстве, поскольку истцами были заявлены требования о восстановлении в правах участников ООО «Невский простор».

Податели жалобы полагают незаконным отказ суда первой инстанции в назначении экспертизы в связи с заявлением о фальсификации документов, на основании которых  были внесены изменения в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Невский простор», а также считают незаконным применение судом первой инстанции срока исковой давности.

В судебном заседании представитель истцов поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе, просил обжалуемое решение отменить, удовлетворить уточненные исковые требования, пояснил, что истцы готовы взять на себя расходы по госпошлине по апелляционной жалобе и расходы за проведение экспертизы.

Представитель ответчика Скрынника В.Л. против удовлетворения апелляционной жалобы не возражал, пояснил, что не относится к числу ответчиков, должен быть в составе третьих лиц.

Ответчики Журавлев Л.В., CAMPANY "NEDFORD LIMITED", Межрайонная ИФНС России №15 по Санкт-Петербургу, третье лицо, надлежащим образом извещенные о времени и месте судебного разбирательства, в судебное заседание не явились, в связи с чем, дело рассмотрено в отсутствие их представителей в соответствии со ст. 123, 156, 266 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены в апелляционном порядке.

Как следует из материалов дела, Общество зарегистрировано в ЕГРЮЛ за ОГРН 1097847226619 24.08.2009, учредителями Общества являлись Бычкова Юлия Вячеславовна с размером 98% доли в уставном капитале Общества и Гертнер Рейнгольд Карлович с размером 2% доли в уставном капитале Общества.

18.10.2012 на государственную регистрацию в Инспекцию было представлено заявление по форме Р14001 о прекращении права Гертнера Р.К. на долю в уставном капитале Общества и возникновении этого права у Журавлева Л.В. Заявление подписано от имени Гертнера Р.К. и удостоверено Бречко О.А., исполняющей обязанности нотариуса нотариального округа Санкт-Петербурга  Скрынника В.Л.

18.10.2012 на основании указанного заявления регистрирующим органом принято решение №148265А.  

31.10.2012 на государственную регистрацию в Инспекцию было представлено заявление по форме Р14001 о прекращении прав на долю у Бычковой Ю.В., изменений сведений об участнике Журавлеве Л.В.

31.10.2012 на основании указанного заявления регистрирующим органом принято решение №152394А.

27.11.2012 на государственную регистрацию в Инспекцию было представлено заявление по форме Р14001 за подписью Журавлева Л.В. о прекращении полномочий директора Гертнера Р.К. и возложении указанных полномочий на Журавлева Л.В.

27.11.2012 на основании указанного заявления регистрирующим органом принято решение №166189А о государственной регистрации сведений об Обществе, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, о Журавлеве Л.В. как лице, имеющем право действовать без доверенности от имени Общества.

31.12.2012 на государственную регистрацию в Инспекцию было представлено заявление по форме Р14001 о прекращении права на долю в Обществе и возникновении права на долю у Компании "Недфорд Лимтед" (CAMPANY NEDFORD LIMITED).

31.12.2012 на основании указанного заявления регистрирующим органом принято решение №180851А о государственной регистрации сведений об Обществе, не связанных с внесением изменений в учредительные документы, в ЕГРЮЛ внесены сведения об участниках ООО «Невский простор»: Журавлеве Леониде Вячеславовиче в размере 50 % доли и Компании «Недфорд Лимитед» в размере 50 % доли.

Ссылаясь на ничтожность договоров купли-продажи доли в уставном капитале Общества истцы обратились в суд с требованием о восстановлении корпоративного контроля над Обществом и о признании указанных решений регистрирующего органа недействительными.

Отказывая в удовлетворении исковых требований, суд первой инстанции отклонил заявление истцов о фальсификации доказательств и назначении экспертизы, поскольку, по мнению суда первой инстанции, отсутствуют основания для проверки данного заявления, поскольку проведение экспертизы в рамках заявленных требований не может привести к восстановлению прав истцов.

Вместе с тем, суд первой инстанции признал обоснованным заявление Межрайонной ИФНС России № 15 по Санкт-Петербургу о пропуске истцами срока исковой давности для обращения с указанным иском.

Оценив доказательства на основе всестороннего, полного и объективного исследования всех имеющихся в деле доказательств, а также достаточности и взаимной связи доказательства в их совокупности, проверив и проанализировав доводы сторон, апелляционный суд пришел к выводу о том, что обжалуемое решение надлежит отменить в силу следующего.

Апелляционный суд, исследовав доводы, изложенные в апелляционной жалобе, пришел к выводу о необоснованном отказе судом первой инстанции в проведении экспертизы документов (договоров купли-продажи долей, заявлений формы Р14001, заявлений нотариусу), на основании которых были вынесены обжалуемые решения о внесении изменений в ЕГРЮЛ в отношении ООО «Невский простор», а также необоснованном отклонении заявления истцов о фальсификации указанных в заявлении документов.

При этом, апелляционный суд пришел к выводу, что у суда первой инстанции не имелось оснований для отклонения заявления о фальсификации. В материалах дела нотариуса имеются нотариально заверенные заявления от имени истцов о том, что они не имеют супругов. Вместе с тем, это не соответствует действительности, поскольку оба истца состоят в браке как на момент 12.10.2012, так и в настоящее время.

Указанные сведения в соответствии с Положением о паспорте гражданина Российской федерации содержатся на странице 15 паспортов истцов.

В договоре №78АА3277735 от 12.10.2012 указаны старые сведения о регистрации Гертнера Р.К., которые на момент 12.10.2012 были уже иными, о чем также указано в паспорте Гертнера Р.К.

При этом, в нотариальном деле сведения в уставе ООО «Невский простор» не соответствуют договору об учреждении - различные учредители. Договор об учреждении в нотариальном деле, печать общества, подписи сфальсифицированы.

Для проверки заявления истцов о фальсификации следующих документов: договора купли-продажи в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью № 78АА3277734 от 12.10.2012; заявления нотариусу от Гертнера Р.К. от 12.10.2012; заявления нотариусу от ООО «Невский простор» от 12.10.2012; заявления формы №Р14001 от 12.10.2012 от имени Гертнера Р.К.; договора купли-продажи в уставном капитале общества с ограниченной ответственностью  № 78АА3277735 от 12.10.2012; заявления нотариусу от имени Бычковой Ю.В. от 12.10.2012; заявления формы №Р14001 от 12.10.2012 от имени Бычковой Ю.В., апелляционный суд пришел к выводу о необходимости назначения почерковедческой экспертизы.

Поскольку истцами оспаривалась принадлежность подписи истцов  на листах учета выдачи Свидетельств о получении сведений из налогового органа, и истцами оспаривались выводы суда о пропуске срока на обращение за оспариванием записей налогового органа в ЕГРЮЛ, суд апелляционной инстанции считает необходимым проверить принадлежность подписи истцов и на указанных листах учета выдачи Свидетельств о получении сведений из налогового органа.

С учетом необоснованного оставления без удовлетворения судом первой инстанции заявления истцов о фальсификации доказательств, суд апелляционной  инстанции, отсутствия возражений со стороны ответчиков (нотариуса и налогового органа), поручения проведения почерковедческой экспертизы эксперту общества с ограниченной ответственностью «Научно-практический центр судебной экспертизы и права», Говердовскому Игорю Алексеевичу, имеющему высшее юридическое образование (Диплом № ДВС 1961719), экспертные специализации «Почерковедение» (Свидетельство № 04933 от 05.10.2000) и «Техническая экспертиза документов» (Свидетельство № 003449 от 29.07.1999), стаж экспертной работы 20 лет (по экспертным специализациям 13 и 15 лет соответственно).

Перед экспертом были поставлены следующие вопросы:

1)         Выполнены ли Гертнером Райнгольдом Карловичем рукописные тексты «Гертнер Райнгольд Карлович» и «Гертнер Р.К.» на договоре купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Невский простор» № 78АА3277735 от 12.10.2012, заявлении формы №Р14001 от 12.10.2012, на заявлении от 12.10.2012 нотариусу Скрыннику В.Л. от Гертнера Р.К., в журнале нотариуса Скрынника В.Л., рукописный текст получил лично Гертнер, на листе учета выдачи бланков Свидетельств от 26.10.2012 (решение от 24.10.2012 № 148265А), на листе учета выдачи бланков Свидетельств от 02.11.2012 (решение от 31.10.2012 № 152394А)?

2)         Выполнены ли Гертнером Райнгольдом Карловичем подписи от имени Гертнера Р.К. на договоре купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Невский простор» № 78АА3277736 от 12.10.2012, заявлении формы №Р14001 от 12.10.2012, на заявлении от 12.10.2012 нотариусу Скрыннику В.Л. от Гертнера Р.К., в журнале нотариуса Скрынника В.Л., рукописный текст получил лично Гертнер, на листе учета выдачи бланков Свидетельств от 26.10.2012 (решение от 24.10.2012 № 148265А), на листе учета выдачи бланков Свидетельств от 02.11.2012 (решение от 31.10.2012 № 152394А)?

3)         Выполнены ли Бычковой Юлией Вячеславовной рукописные тексты «Бычкова Юлия Вячеславовна» и «Бычкова Ю.В.» на договоре купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Невский простор» № 78АА3277734 от 12.10.2012, заявлении формы №Р14001 от 12.10.2012, на заявлении от 12.10.2012 нотариусу Скрыннику В.Л. от Бычковой Ю.В., в журнале нотариуса Скрынника В.Л.?

4)         Выполнены ли Бычковой Юлией Вячеславовной подписи от имени Бычковой Юлии Вячеславовны на договоре купли-продажи доли в уставном капитале ООО «Невский простор» № 78АА3277734 от 12.10.2012, заявлении формы №Р14001 от 12.10.2012, на заявлении от 12.10.2012 нотариусу Скрыннику