Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 13.06.2013 по делу n А53-35835/2012. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ПЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ  АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ  СУД

Газетный пер., 47б лит А, г. Ростов-на-Дону, 344002,

тел.: [phone], факс: [phone]

E-mail: [email protected], Сайт: http://15aas.arbitr.ru/

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

по проверке законности и обоснованности решений (определений)

арбитражных судов, не вступивших в законную силу

город Ростов-на-Дону                                                            дело № А53-35835/2012

14 июня 2013 года                                                                                15АП-5814/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 07 июня 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен 14 июня 2013 года.

Пятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Галова В.В.,

судей Авдониной О.Г., Попова А.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Андриановой И.Б.,

при участии:

от ЗАО «Аудиторская фирма «Деловые консультации» - генеральный  директор Абазалиев Р.Х ( путем использования системы видеоконференц-связи),

от Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе – представитель Андриасьян С.Р. (доверенность от 23.11.2012 № 33),

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества «Аудиторская фирма «Деловые консультации»

на решение Арбитражного суда Ростовской области (судья Еремин Ф.Ф.)

от 07 марта 2013 года по делу №А53-35835/2012

по заявлению закрытого акционерного общества «Аудиторская фирма «Деловые консультации»  (ИНН 0901039660, ОГРН 1030900707276)

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам России в Южном федеральном округе,

о признании недействительным и отмене приказа, об обязании произвести государственную регистрацию выписка ценных бумаг,

УСТАНОВИЛ:

закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Деловые консультации» (далее – общество, фирма) обратилось в Арбитражный суд Ростовской области с заявлением о признании недействительным и отмене приказа Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе (далее - региональное отделение) от 24.08.2012 №58-12-271/пз-и об отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг; об обязании регионального отделения произвести государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг на основании заявления о государственной регистрации от 02.03.2012 №13.

Решением Арбитражного суда Ростовской области от 07.03.2013 в удовлетворении заявленных требований отказано.

Суд пришел к выводу о том, что региональное отделение своевременно предоставило обществу список документов с подробным перечнем исправлений, которые необходимо внести в документы для осуществления государственной регистрации выпуска ценных бумаг. Общество не предприняло необходимые действия по предоставлению документов, а также меры по соблюдению соответствующих требований законодательства.

Не согласившись с принятым судебным актом, заявитель обжаловал его в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, просил решение отменить, заявленные требования удовлетворить.

В обоснование жалобы апеллянт указал на неверное применение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, а также на ненадлежащую оценку доказательств, касающихся извещения общества о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в представленных документах.

Учитывая, что отзыв на апелляционную жалобу представлен Региональным отделением с нарушением порядка и сроков, установленных частью 2 статьи 262 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, и учитывая возражения генерального директора, судебная коллегия отказала в принятии указанного отзыва.

В судебном заседании арбитражного суда апелляционной инстанции генеральный директор общества «Аудиторская фирма «Деловые консультации» поддержал довод апелляционной жалобы. Представитель Регионального отделения ФСФР возражал против удовлетворения апелляционной жалобы, указав на отсутствие нарушений закона со стороны отделения.

Изучив материалы дела, оценив доводы апелляционной жалобы, выслушав представителей участвующих в деле лиц, арбитражный суд апелляционной инстанции пришел к выводу о том, что апелляционная жалоба не подлежит  удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела, 16.03.2012 закрытое акционерное общество «Аудиторская фирма «Деловые консультации» представило в региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном федеральном округе документы на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании общества.

Согласно представленному обществом отчету об итогах выпуска ценных бумаг при регистрации общества 05.03.1998 было выпущено бездокументарных именных обыкновенных акции, приобретенных единственным учредителем, 15 штук, номинальная стоимость каждой ценной бумаги - 1 000 рублей.

Региональным отделением при рассмотрении вышеуказанных документов, были выявлены нарушения требований Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных приказом ФСФР РФ от 25.01.2007 №07-4/пз-н, (далее – Стандарты), в связи с чем, обществу было направлено уведомление от 11.04.2012 №58-12-АЩ-06/3650 о проведении проверки достоверности сведений, содержащихся в документах.

Согласно данному уведомлению для проведения проверки обществу необходимо было представить в Региональное отделение до 03.05.2012 следующие документы:

-            копию первой редакции устава общества, утвержденного решением №1 от 02.03.1998 его единственного учредителя;

-            заявление на государственную регистрацию выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг по форме согласно Приложению 1(2) к Стандартам эмиссии ценных бумаг с указанием фамилии, имени отчества единственного учредителя;

-            решение о выпуске ценных бумаг по форме согласно Приложению 4(1) к Стандартам эмиссии ценных бумаг с указанием в п.п. 7.4 формы расчетов при оплате акций, полное и сокращенное фирменные наименования кредитных организаций, их место нахождения, номера счетов, на которые должны перечисляться денежные средства, поступающие в оплату акций, адреса пунктов оплаты (в случае наличной формы оплаты за акции);

-            отчет об итогах выпуска ценных бумаг общества, подписанный главным бухгалтером общества или лицом, осуществляющим его функции; с указанием на титульном листе реквизитов приказа уполномоченного лица (органа управления эмитента), которым было принято решение об утверждении отчета об итогах выпуска ценных бумаг; с указанием данных, представляемых в п.п. 12 (в) 12 (г) в цифровом выражении; п.п. 13 (а), в части указания должностей, занимаемых Абазалиевым Р.Х. в обществе дополнить сведениями о том, что Абазалиев Р.Х. является генеральным директором общества.

Учитывая, что обществом не были представлены вышеуказанные документы, региональным отделением был вынесен приказ от 15.05.2012 №58-12-41/пз-и о приостановлении эмиссии ценных бумаг общества.

17.05.2012 обществу направлено уведомление от 15.05.2012 №58-12-АЩ-06/5082 о приостановлении эмиссии ценных бумаг, которое получено обществом 28.05.2012, что подтверждается почтовым уведомлением о вручении корреспонденции лично Абазалиеву Р.Х. (почтовое уведомление №34400250334905, т. 1, л.д. 88).

Согласно уведомлению для возобновления эмиссии ценных бумаг обществу было необходимо в срок до 15.06.2012 представить в региональное отделение отчет об устранении допущенных нарушений, исправленные документы (перечень документов в уведомлении полностью дублирует перечень документов в приказе о проведении проверки).

05.06.2012 региональным отделением получено письмо общества, из содержания которого следует, что обществом не получено уведомление регионального отделения от 11.04.2012 №58-12-АЩ-06/3650 о проведении проверки, чем объясняется то обстоятельство, что обществом не представлены документы, необходимые для регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг.

24.08.2012 региональное отделение в связи с непредставлением в течение 30 дней по запросу регистрирующего органа всех документов, необходимых для государственной регистрации выпуска ценных бумаг, в соответствии со статьей 21 ФЗ «О рынке ценных бумаг», п.п. 2.4.16 Стандартов был вынесен приказ об отказе в государственной регистрации выпуска акций обыкновенных именных бездокументарных ЗАО «АФ «Деловые консультации».

Не согласившись с указанным приказом регионального отделения, воспользовавшись правом на обжалование, предусмотренным статьей 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, общество обратилось в арбитражный суд с вышеуказанными требованиями.

В силу статьи 12 Гражданского кодекса Российской Федерации одним из способов защиты гражданских прав является признание недействительным акта государственного органа.

В соответствии с частью 1 статьи 198 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации граждане, организации и иные лица вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании недействительными ненормативных правовых актов, незаконными решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц, если полагают, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действие (бездействие) не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают их права и законные интересы в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, незаконно возлагают на них какие-либо обязанности, создают иные препятствия для осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности.

При рассмотрении дел об оспаривании ненормативных правовых актов, решений и действий (бездействия) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц арбитражный суд в судебном заседании осуществляет проверку оспариваемого акта или его отдельных положений, оспариваемых решений и действий (бездействия) и устанавливает их соответствие закону или иному нормативному правовому акту, устанавливает наличие полномочий у органа или лица, которые приняли оспариваемый акт, решение или совершили оспариваемые действия (бездействие), а также устанавливает, нарушают ли оспариваемый акт, решение и действия (бездействие) права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности (часть 4 статьи 200 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации).

Согласно части 2 статьи 201 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд, установив, что оспариваемый ненормативный правовой акт, решение и действия (бездействие) органов, осуществляющих публичные полномочия, должностных лиц не соответствуют закону или иному нормативному правовому акту и нарушают права и законные интересы заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности, принимает решение о признании ненормативного правового акта недействительным, решений и действий (бездействия) незаконными.

Таким образом, для признания арбитражным судом ненормативного правового акта, решения, действия (бездействия) незаконными необходимо наличие одновременно двух юридически значимых обстоятельств: несоответствие их закону или иным нормативным правовым актам и нарушение прав и законных интересов заявителя в сфере предпринимательской и иной экономической деятельности.

Согласно требованиям главы 5 Федерального закона от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке цепных бумаг» (далее – Федеральный закон «О рынке цепных бумаг»), эмитент обязан подготовить и представить в регистрирующий орган документы для регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг в соответствии с требованиями, установленными Стандартами.

Как указано в пункте 1 статьи 19 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг является одним из этапов процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг.

В соответствии со статьями 19 и 25 Федерального закона «О рынке ценных бумаг», пунктом 3.2.2 Стандартов эмиссии ценных бумаг, документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Согласно статье 19 Федерального закона «О рынке ценных бумаг» процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг, если иное не предусмотрено Законом и иными федеральными законами, включает следующие этапы:

принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг; утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;

государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;

размещение эмиссионных ценных бумаг; государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг.

При учреждении акционерного общества или реорганизации юридических лиц, осуществляемой в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, размещение эмиссионных ценных бумаг осуществляется до государственной регистрации их выпуска, а государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг.

В соответствии с п.п. 1.1, 2.1.1 Положения о Региональном отделении (утвержденном  приказом ФСФР от 27.06.2012 № 12-192/пз) региональное отделение является территориальным органом Федеральной службы по финансовым рынкам, действующим на территории Северо-Кавказского и Южного Федерального округов, осуществляющим государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг и отчетов об итогах выпуска ценных бумаг (за исключением государственных и муниципальных ценных бумаг, а также облигаций ЦБ РФ).

Таким образом, суд первой инстанции пришел к верному выводу о том, что для эмитентов Карачаево-Черкесской Республики регистрирующим органом является Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Южном Федеральном округе.

Пунктом 3 статьи 20 Федерального