Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.03.2014 по делу n А32-20874/2013. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

что этот тариф будет применяться до тех пор, пока не будет вынесено соответствующее решение, которое будет вынесено после того, как ООО «Морской залив» предоставит пояснительные документы, а именно договора займа по которым ООО «Морской залив» ранее в феврале 2013 г. снимало крупную сумму денежных средств. При этом было разъяснено, что пояснение за №04/13 от 14.02.2013г., которое было вручено банку, банк не устраивает, так как требуются именно эти договора займов».

Главный бухгалтер ООО «Морской залив» предоставила работнику банка пояснение за №21/13 от 06.05.2013г., в котором обществом были указаны цели снимаемой суммы денежных средств (л.д. 46 т.1).

После расчета тарифа работник банка сообщил, что банком применяется совокупный тариф, то есть на 0,3%, 1% и 10% с каждой суммы.

В этот же день, 06.05.2013, при проведении операции по снятию наличных денежных средств на выплату зарплаты сотрудникам и хозяйственный нужды, в банке Филиал ОАО Уралсиб в г. Новороссийск, с расчетного счета ООО «Морской залив» по банковскому ордеру № 19153206 от 06.05.2013 была списана плата за кассовое обслуживание в размере 52 690 (Пятьдесят две тысячи шестьсот девяносто) рублей (л.д. 27 т.1).

Согласно выписки из лицевого счета № 40702.810.6.61180004568 за период с 01.04.2013 по 30.06.2013г. (л.д. 146-160) и банковского ордера №19153705 от 05.08.2013г. (л.д. 168) Банком в качестве «заградительного тарифа» списано 299 900 руб.

В обоснование поданного искового заявления представитель общества указал, что банк совершил действия по списанию с расчетного счета общества денежных средств в сумме 299 900 рублей в качестве заградительного тарифа, не предусмотренного законодательством РФ и договором от 28.02.2007г. № 4568, как меры заградительного характера, примененной к сомнительному клиенту (Обществу), поскольку признал операции с наличными денежными средствами, произведенные в феврале 2013г. сомнительными операциями.

Толкование Банком в качестве «сомнительных операций» сделок клиентов банка в гражданских правоотношениях выходит за пределы компетенции банка. Права и обязанности банка регламентируются ст. 7 ФЗ №115-ФЗ от 07.08.2011, которая не предусматривает установление банком каких-либо инструментов тарифной политики, а также действий связанных с вмешательством в хозяйственную деятельность общества.

Порядок документального фиксирования информации при принятии решений о применении мер заградительного характера в ОАО «Банк Уралсиб», утвержденный председателем правления банка 11.09.2008г. приказом № 1491, позволяет банку ОАО «Уралсиб» получать вознаграждение в виде взыскания с клиента банка заградительного тарифа, применение которого не предусмотрено Федеральным Законом № 115-ФЗ от 07.08.2001г.

Пунктом 3 части 1 статьи 6 Федерального закона «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» установлено, что операция с денежными средствами подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600 000 рублей.

Согласно Положению Центрального Банка Российской Федерации от 19.08.2004 №262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», а также согласно пункту 3.1.2 договора банковского счета, банк имеет право в установленных действующим законодательством РФ случаях требовать от клиента предоставления документов для проверки соответствия операции, совершаемых по счету, действующему законодательству РФ.

Пунктом 2.2.1. договора банковского счета клиент обязуется предоставлять банку сведения и документы, необходимые для обслуживания счета, а также для выполнения банком функций, предусмотренных действующим законодательством.

В связи с указанным положением договора банковского счета банком были направлены в адрес клиента запросы от 07.02.2013 №656 и от 13.02.2013 №89562 с просьбой предоставить документы, подтверждающие проведение операций, которые были получены представителями клиента.

Банк, обосновывая взыскание с клиента банка заградительного тарифа, ссылается на то, что в обоснование проведенных операций от ООО «Морской залив» поступили пояснения, не подтвержденные документально, а именно, в денежных чеках при получении денежных средств через кассу в назначении платежа было указано «Снятие наличных денежных средств на хозяйственные нужды», а в пояснительной записке указывается, что средства предназначались для возврата задолженности по договорам займа. На запрос Банка о предоставлении договоров займа клиент данные договоры не предоставил.

На основании писем Центрального банка Российской Федерации от 26.12.2006 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций» и от 01.11.2008 N 137-Т "О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций" разработаны правила внутреннего контроля «Порядок документального фиксирования информации при принятии решений о применении мер заградительного характера в отношении отдельных операций клиентов - юридических лиц в ОАО «УРАЛСИБ», утвержденные приказом Председателя Правления Банка от 11.09.2008 № 1491.

Меры заградительного характера применяются Банком в соответствии с указанными требованиями в целях противодействия деятельности недобросовестных клиентов, использующих гражданско-правовые отношения с Банком для проведения сомнительных операций. Такая категория клиентов, придавая фиктивным операциям вид законных, прикрываясь общегражданским законодательством, оказывает услуги теневому сектору экономики. Проведение сомнительных операций противоречит основным целям деятельности Банка и подвергает Банк повышенным рискам нанесения ущерба деловой репутации и применения к нему мер принудительного воздействия. При непредставлении клиентом запрашиваемых документов Банк имеет право вводить заградительный тариф.

В связи с невыполнением требований банка к организации ООО «Морской залив» было принято решение ввести заградительные тарифы на определенный вид операции, а именно на снятие денежной наличности через кассу Банка. Согласно пункта 12 Тарифов «Плата взимается дополнительно к тарифу п. 11:

1. при непредоставлении Клиентом в полном объеме дополнительных сведений по усмотрению Банка в случае, если такие сведения будут затребованы банком;

2. в случае принятия Банком мотивированного суждения о взимании Тарифа на основании документов и сведений, указанных в п.1. Примечания».

09.04.2013 года Банк уведомил клиента о применении к операциям по снятию наличных денежных средств ООО «Морской Залив» пункта 12 раздела 2 «Тарифов по расчетно-кассовому обслуживанию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Филиала ОАО «УРАЛСИБ в г. Новороссийск.

Таким образом, после проведения операционной работы с клиентом, с 26.04.2013 года после совершения клиентом аналогичной операции, начал применять заградительный тариф.

06.05.2013 года удержана со счета общества комиссия в размере 52 690 рублей, поскольку банк установил сомнительный характер проведенных обществом операций.

В соответствии с пунктом 2 статьи 7 ФЗ №115 кредитная организация обязана в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля с учетом рекомендаций Банка России. Такие рекомендации содержатся в Письме Банка России от 13.07.2005 №99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма».

При вынесении решения суд первой инстанции правомерно руководствовался следующим.

28 февраля 2007 года между Анапским филиалом ОАО АКБ «Уралсиб-юг банк» и ООО «Морской залив» заключен договор банковского счета в валюте Российской Федерации №4568, по условиям которого расчетно-кассовое обслуживание Клиента осуществляется Банком за вознаграждение в соответствии с утвержденными Банком тарифами (п.1.5 договора).

В соответствии с п. 2.1.6. договора банковского счета № 4568, Банк обязуется оказывать клиенту услуги, оплата которых производится в соответствии с тарифами банка, в день ее оказания, при наличии на счете клиента денежных средств, достаточных для взимания вознаграждения, причитающегося банку.

Пунктом 2.1.7. договора банковского счета № 4568 предусмотрено, что Банк обязуется гарантировать тайну банковского счета, операций и сведений по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самому клиенту или его представителям.

В соответствии с п. 2.2.2. договора банковского счета № 4568, ООО «Морской залив» (клиент) обязуется выполнять требования банка, по соблюдению действующего законодательства, иных правовых актов, регламентирующих взаимоотношения клиента с банком.

ООО «Морской залив» (клиент) обязуется уплачивать банку вознаграждение в соответствии с тарифами банка. (п. 2.2.3. договора).

В соответствии с п. 3.1.1. договора банковского счета № 4568, Банк имеет право списывать со счета в без акцептном порядке суммы вознаграждения за осуществление расчетно-кассового обслуживания клиента по его счетам открытым как в валюте Российской Федерации, так и иностранной валюте в соответствии с утвержденными тарифами банка.

В соответствии с п. 3.1.2. договора банковского счета № 4568, Банк имеет право в установленных действующим законодательством случаях требовать от ООО «Морской залив» (клиента) представление документов для проверки соответствия операций, совершаемых по счету, действующему законодательству Российской Федерации.

В соответствии с п. 3.1.3. договора банковского счета № 4568, Банк имеет право не принимать к исполнению расчетно-кассовые документы клиента, в случаях установленных действующим законодательством РФ, нормативными актами Банка России, а также в случае не соблюдения сроков предоставления расчетных платежных документов, нарушения правил их оформления или при сомнении в их подлинности.

Пунктом 3.1.6. договора банковского счета № 4568, предусмотрено, что Банк имеет право отказать ООО «Морской залив» (клиенту) в предоставлении услуги, в случае отсутствия на счете денежных средств, достаточных для ее оплаты, в соответствии с тарифами банка.

В соответствии с п. 3.1.7. договора банковского счета № 4568 Банк имеет право в одностороннем порядке вводить новые тарифы, вносить изменения в действующие тарифы, устанавливать и изменять порядок обслуживания клиентов, включая график работы и продолжительность операционного времени банка, условия приема и проверки расчетных платежных документов.

ООО «Морской залив» (клиент) имеет право самостоятельно распоряжаться действующими средствами, находящимися на счете в банке, в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации (п. 3.2.1. договора).

В соответствии с п. 3.2.2. договора банковского счета № 4568 ООО «Морской залив» (клиент) имеет право получать консультации и направлять письменные запросы в банк по вопросам проведения расчетно-кассового обслуживания.

В соответствии с п. 4.1. договора банковского счета № 4568 стороны признают, что электронный платежный документ, подписанный аналогом собственноручной подписи - электронно-цифровой подписью, имеет равную юридическую силу с платежными документами, на бумажных носителях, подписанных собственноручными подписями лиц, уполномоченных владельцев счета, и заверенными оттисками печати.

Пунктом 5.1. договора установлено, за неисполнение, либо не надлежащее исполнение, принятых по настоящему договору обязательств, стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и настоящим договором.

В соответствии с п. 7.2. договора банковского счета № 4568, во всем остальном, что прямо не предусмотрено договором, стороны руководствуются действующим законодательством Российской Федерации.

В соответствии со статьей 425 Гражданского кодекса Российской Федерации, договор вступает в силу и становится обязательным для сторон с момента его заключения.

В соответствии со статьей 309 Гражданского кодекса Российской Федерации, обязательства должны исполняться надлежащим образом, в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований, в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями.

В соответствии со статьей 310 Гражданского кодекса Российской Федерации, односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом.

В соответствии со статьей 431 Гражданского кодекса Российской Федерации, при толковании условий договора судом принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений. Буквальное значение условий договора в случае его не ясности устанавливаются путем сопоставления с другими условиями и смыслом договора в целом. Если правила, содержащиеся в части первой настоящей статьи, не позволяют определить содержание договора, должна быть выявлена действительная общая воля сторон, с учетом цели договора. При этом принимаются во внимание все соответствующие обстоятельства, включая предшествующие договору переговоры и переписку, практику, установившуюся во взаимных отношениях сторон, обычай делового оборота, последующее поведение сторон.

В соответствии со статьей 393 Гражданского кодекса Российской Федерации, должник обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или не надлежащим исполнением обязательства.

В соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса Российской Федерации, за пользование чужими денежными средствами вследствие их неправомерного удержания, уклонения от их возврата, иной просрочки в их уплате либо неосновательного получения или сбережения за счет другого лица подлежат уплате проценты на сумму этих средств. Размер процентов определяется существующей в месте жительства кредитора, а если кредитором является юридическое лицо, в месте его нахождения учетной ставкой банковского процента на день исполнения обязательства или его соответствующей части. При взыскании долга в судебном порядке суд может удовлетворить требование кредитора, исходя из учетной ставки банковского процента на день предъявления иска или на день вынесения решения. Эти правила применяются, если иной размер процентов не установлен законом или договором.

В соответствии с частью 5 статьи 22 главы 4 ФЗ № 173-ФЗ от 10.12.2003г. «О валютном регулировании и валютном контроле» агенты валютного контроля вправе требовать представления только тех документов, которые непосредственно относятся к проводимой валютной операции.

В соответствии с пунктом 3 статьи 845 Гражданского кодекса Российской