Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 14.04.2009 по делу n А71-284/2009. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

17АП-2095/2009-АК

г. Пермь

15 апреля 2009 года                                                         Дело № А71-284/2009­

   Резолютивная часть постановления объявлена 13 апреля 2009г.;

               Постановление в полном объеме изготовлено 15 апреля 2009г.

 Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Осиповой С.П.

судей: Мещеряковой Т.И., Щеклеиной Л.Ю.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Кузьминой П.С.

при участии:

от заявителя Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе - Артюхова Е.В., паспорт 5704 568118, доверенность от 17.02.2009г.

от заинтересованного лица ООО «Управляющая компания «Инком-Инвест» - не явился,

лица, участвующие в деле, о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы извещены надлежащим образом, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу заявителя Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

на решение Арбитражного суда Удмуртской Респбулики

от 19.02.2009 года                                                         

по делу № А71-284/2009

принятое судьей Зориной Н.Г.

по заявлению Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

к ООО «Управляющая компания «Инком-Инвест»

о привлечении к административной ответственности,

установил:

Региональное  отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (далее - РО ФСФР России в ВКР) обратилось в Арбитражный суд Удмуртской Республики с требованием о привлечении Общества с ограниченной ответственностью «Управляющая компания  «Инком-Инвест» (далее - ООО «УК «Инком-Инвест») к административной  ответственности по ч. 3 ст. 14.1. Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) за осуществление предпринимательской деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами с нарушением условий лицензии ФСФР России от 10.08.2006г.  №21-000-1-00296.

Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 19.02.2009г. в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с решением суда, заявитель обратился с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить и принять по делу новый судебный акт.

При этом, заявитель жалобы указывает, что обществом допущены нарушения условий, предусмотренных лицензией ФСФР России от 10.08.2006г.  № 21-000-1-00296, указанных  в ст. ст. 33, 34, п.п. 15,16 ст. 38, п. 2 ст. 39, ст. 51, п.п. 5 п. 3 ст. 60.1 Федерального закона от 29.11.2001г. №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах»,  п.п. 1, 3 ст.7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), п.п. 4.2, 4.3, 5.1, 5.7, 5.9, 5.11, 5.19, 5.20, 5.21 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, п.4.3,5.3 Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, п.п.13,40,41 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, п.п. 1.7, 3.1, п.п.3.16-3.18 Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, п.1.3, 1.4 Положения об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда. В действиях Общества имеется состав административного  правонарушения, предусмотренного ч. 3 ст. 14.1. КоАП РФ. Кроме того заявитель жалобы ссылается на ошибочность вывода суда первой инстанции об истечении срока давности для привлечения заявителя к административной ответственности. По мнению  заявителя жалобы, совершенное правонарушение является длящимся, а днем обнаружения правонарушения является  день составления акта проверки (11.12.2008г.), протокол от 12.01.2009г. в отношении ответчика составлен в пределах  двухмесячного срока  привлечения  к административной ответственности. Также заявитель жалобы ссылается на ошибочность вывода суда первой инстанции о несоответствии протокола об административном правонарушении требованиям ч.2 ст.28.2 КоАП РФ.

В судебном заседании представитель административного органа доводы апелляционной жалобы поддержала.

ООО «Управляющая компания Инком-Инвест» против доводов апелляционной жалобы возражает по основаниям, изложенным в письменном отзыве, по мнению Общества, административным органом не доказан факт совершения им вменяемых нарушений, а кроме того пропущен срок давности привлечения к административной ответственности.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, в соответствии с Приказом Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе от 17.10.2008г.  №851 административным органом проведена проверка деятельности ООО «УК «Инком-Инвест» на соответствие требованиям законодательства Российской Федерации (л.д. 27 т.1).

В ходе проверки РО ФСФР России в ВКР выявлен факт нарушения ООО «УК «Инком-Инвест» лицензионных требований и условий, в том числе несоблюдение требований к содержанию раскрываемой информации, к срокам представления отчетности, требований к организации специального внутреннего контроля (контроль в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма), к организации внутреннего  контроля за соответствием деятельности требованиям федеральных законов и правилам доверительного управления паевым инвестиционным фондом, требований к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов, к составу и структуре активов при размещении пенсионных  резервов, что нашло отражение в акте от 11.12.2008г. (л.д. 28-34 т.1).

В нарушение требований п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон № 115-ФЗ), п.5.4.4. Правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденных Приказом ООО «УК «Инком-Инвест» от 27.10.2006г. № 05 (далее - Правила внутреннего контроля), контролер ООО «УК «Инком-Инвест» не представил в уполномоченный орган сведения об операции, подлежащей обязательному контролю в установленный законодательством срок.  Сведения о совершении Ряховым Д.Г. 25.01.2008г. операции по покупке паев фонда «Уральские зори» за наличные денежные средства  в размере 1.200.000 руб. отправлены ответчиком в Росфинмониторинг 08.02.2008г., т.е. с нарушением установленных сроков на 13  дней.

В нарушение требований п. 3 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ, п.п. 5.19, 5.20, 5.21 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, утвержденного Постановлением ФКЦБ от 18.02.2004г. №04-5/пс, п.5.3, 5.4.4. Правил внутреннего контроля контролер не выявил и не представил руководителю ООО «УК «Инком-Инвест» и в Росфинмониторинг сведения по необычной операции. Согласно представленным документам Ряховым Д.Г. 25.01.2008г. совершена необычная операция по покупке паев ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край» за наличные денежные средства на общую сумму 1.500.000 руб. (кассовые ордера от 25.01.2008г. №8, №14).

В нарушение требований п.п. 1 п.1 ст.7 Федерального закона № 115-ФЗ, п.5.19, 5.20 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний, п.3 Правил внутреннего контроля ООО «УК «Инком-Инвест» не обеспечивает идентификацию всех клиентов. ООО «УК «Инком-Инвест» заключен договор о переводе денежных средств от 14.02.2008г. с Небанковской кредитной организацией «Московский клиринговый центр» (далее - МКЦ). В соответствии с условиями указанного договора МКЦ осуществляет перевод денежных средств в ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край» по поручению физических лиц без открытия банковских счетов, через терминалы самообслуживания наличными денежными средствами. По мнению административного органа, указанный порядок приобретения физическими лицами паев ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край» не позволяет осуществлять в полном объеме идентификацию клиентов ООО «УК «Инком-Инвест».

В нарушение п. 16 ст. 38 Федерального закона от 29.11.2001г. №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах» контролер назначен Приказом директора от 02.08.2006г. № 03.

В нарушение требований п. п. 5.7, 5.9, 5.11 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний контролер не выявил нарушения требований законодательства РФ, установленные административным органом в ходе проверки, не представил руководителю ООО «УК «Инком-Инвест» отчет о проверке указанных нарушений.     

В нарушение ст.ст. 33, 34 Федерального закона от 29.11.2001г. №156-ФЗ «Об инвестиционных фондах», п.п. 4.3, 5.3 Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов, утвержденного Приказом ФСФР от 08.02.2007г. №07-13/пз-н, Общество в 2007-2008 г.г. неоднократно нарушало требования к составу и структуре активов паевых инвестиционных фондов (ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край»).

При анализе уведомлений ОАО «Специализированный депозитарий пенсионных, паевых инвестиционных фондов «Специальный депозитарий» от 21.08.2007г., 24.08.2007г., 29.08.2007г., 03.09.2007г.  заявителем  выявлено, что  ООО «УК «Инком-Инвест» неоднократно нарушались требования по предоставлению первичных документов в специализированный депозитарий. В нарушение требований п.п.40, 41 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 01.02.2007г. №63, ООО «УК «Инком-Инвест» направляло первичные документы в ОАО «Специализированный депозитарий пенсионных, паевых инвестиционных фондов «Специальный депозитарий» с нарушением установленных сроков.

ООО «УК «Инком-Инвест» нарушило требования к структуре пенсионных резервов УНПФ «Время», установленные п/п. «л», «р» п.13 Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением, утвержденных Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 №63.

В нарушение требований п.4.2 Положения о регулировании деятельности управляющих компаний учетный журнал имущества ОПИФ «Родниковый край» содержит недостоверную информацию. Журнал содержит информацию о совершении 11.04.2008г. операции «Перечисление денежных средств от пайщика» на сумму 950000 руб., тогда  как фактически совершена операция «Поступление денежных средств от брокера».

В нарушение требований п. 41 Правил ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край», зарегистрированных ФСФР России 22.06.2007г., оплата паев не осуществлена в предусмотренных Правилами формах. ООО «УК «Инком-Инвест» заключен договор о переводе денежных средств от 14.02.2008г. с МКЦ. В соответствии с условиями договора МКЦ осуществляет перевод денежных средств в фонды по поручению физических лиц без открытия банковских счетов через терминалы самообслуживания наличными денежными средствами. Согласно реестру платежей через терминал самообслуживания физическими лицами оплачены паи ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край». Указанный порядок внесения денежных средств в доверительное управление ОПИФ и включения их в ОПИФ не предусмотрен Правилами фондов ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край».

В нарушение требований п.3.1 Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденного Приказом ФСФР от 22.06.2005г. №05-23/пз-н, ООО «УК «Инком-Инвест» не опубликовало до начала формирования паевых инвестиционных фондов «Уральские зори», «Родниковый край» правила управления фондами.

В нарушение требований п.п. 3.16-3.18 Положения о требованиях к порядку и срокам раскрытия информации, связанной с деятельностью акционерных инвестиционных фондов и управляющих компаний паевых инвестиционных фондов, а также к содержанию раскрываемой информации, утвержденного Приказом ФСФР от 22.06.2005г. №05-23/пз-н, ООО «УК «Инком-Инвест» не опубликовало в сети Интернет сообщение о стоимости чистых активов ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край» по состоянию на 22.10.2008; составленную по состоянию на 30.06.2008г., 30.09.2008г. справку о стоимости активов ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край» и приложение к ней, справку о стоимости чистых активов ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край» и приложение к ней, отчет о приросте (об уменьшении) стоимости имущества, составляющего ОПИФ «Уральские зори», ОПИФ «Родниковый край»; отчет о вознаграждении управляющей компании и расходах, связанных с доверительным управлением паевым инвестиционным фондом по итогам деятельности за 2007 год.

В нарушение требований п.п.1.3, 1.4 Положения об отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании паевого инвестиционного фонда, утвержденного Постановлением ФКЦБ РФ от 22.10.2003 №03-41/пс, ООО «УК «Инком-Инвест» не представило в ФСФР России ежемесячную отчетность в установленный законодательством срок. Ежемесячная отчетность за декабрь 2007г., февраль 2008г. представлена ООО «УК «Инком-Инвест» в ФСФР России 18.01.2008г. (с нарушением срока на 3 дня).

В нарушение требований п.2 ст.51 Федерального закона от 29.11.2001г. «Об инвестиционных фондах» в рекламных статьях, опубликованных ответчиком  в июле 2007 в газете «Свое дело», информационно-аналитическом каталоге «Удмуртская республика. Финансы», 16.07.2007г. в газете «Business Class», «Деловая репутация», 18.07.2007г. в газетах «Удмуртская правда», «Известия Удмуртской Республики», не содержится информация о номере и дате регистрации правил доверительного управления ОПИФ «Уральские зори», «Родниковый край», а также информация о возможности увеличения или уменьшения стоимости инвестиционных паев, указание