Постановление Восемнадцатого арбитражного апелляционного суда от 11.02.2014 по делу n А47-7127/2013. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

ВОСЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

№ 18АП-13281/2013

г.Челябинск

12 февраля 2014 года                                                             Дело № А47-7127/2013

Резолютивная часть постановления объявлена 06 февраля 2014 года.

Постановление изготовлено в полном объеме 12 февраля 2014 года.

Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Толкунова В.М.,

судей Малышевой И.А., Тимохина О.Б.,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Тихоновой Ю.В.,

рассмотрел в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе на решение Арбитражного суда Оренбургской области от 28 октября 2013г. по делу № А47-7127/2013 (судья Мирошник А.С.).

В заседании приняли участие представители:

открытого акционерного общества «Оренбургская финансовая  компания» - Анисимов Ю.А. (доверенность от 28.01.2014 № 14/01-1).

Открытое акционерное общество «Оренбургская финансовая компания» (далее - заявитель, общество, ОАО «ОРФИН») обратилось в Арбитражный суд Оренбургской области с заявлением к Банку России в лице Межрегионального управления Службы Банка России по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (правопреемник регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе) (далее - административный орган, заинтересованное лицо, управление) о признании незаконным и отмене постановления от 21.06.2013 № 42-13-76/пн   о назначении административного наказания за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации                    об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ), в виде штрафа                 в размере 500 000 руб.

Решением суда от 28.10.2013 заявленные требования удовлетворены.

Не согласившись с принятым решением суда, заинтересованное лицо обратилось в Восемнадцатый арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит отменить обжалуемый судебный акт с принятием по делу нового судебного акта об отказе в удовлетворении заявленных требований.

По мнению управления, вывод суда о том, что часть запрошенных документов заявителем была не представлена правомерно, ввиду отсутствия расписки от открытого акционерного общества «Газпром» (далее – ОАО «Газпром») о сохранении конфиденциальности получаемой информации, является неправомерным. Так, непредставление расписки                        не может являться основанием для отказа акционеру в предоставлении копий документов, поскольку представление расписки не возложено на акционера по закону. Как считает административный орган, суд сделал необоснованный вывод о том, что непредставленные акционеру документы содержат коммерческую тайну.

Кроме того, управление не согласно с выводом суда о том, что из доверенности Михайловой Е.В., уполномоченной представлять интересы              ОАО «Газпром», не следует предоставление полномочий на получение документов бухгалтерского учета.

Управление также ссылается на то, что акционер, признанный потерпевшим по делу об административном правонарушении, судом к участию в деле в качестве третьего лица не привлекался, в то время как жалоба акционера послужила основанием для проведения надзорных мероприятий и возбуждения дела об административном правонарушении.        

Управление,    надлежащим   образом   извещенное   о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте слушания дела на               интернет-сайте суда, явку своих представителей в судебное заседание                           не обеспечило, направило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие своих представителей.  С учетом мнения представителя заявителя в соответствии               со статьями 123, 156, 159 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее - АПК РФ) дело рассмотрено в отсутствие представителей управления.

Представитель заявителя в судебном заседании возразил против доводов и требования апелляционной жалобы по мотивам представленного отзыва, просил оставить решение суда без изменения, считая его законным и обоснованным.

В судебном заседании в порядке статьи 163 АПК РФ объявлялся перерыв с 30.01.2014 по 06.02.2014.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном  главой 34 АПК РФ.

Арбитражный суд апелляционной инстанции, повторно рассмотрев                  дело в порядке статей 268, 269 АПК РФ, исследовав и оценив имеющиеся в деле доказательства, проверив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, заслушав объяснения представителя заявителя, не находит оснований для отмены либо изменения обжалуемого судебного акта.

Как следует из материалов дела, 14.11.2012 акционер ОАО «ОРФИН» - ОАО «Газпром» обратилось в региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Восточном регионе (далее – РО ФСФР) с жалобой на незаконные действия ОАО «ОРФИН».

На основании поступившей жалобы РО ФСФР провело надзорные мероприятия в отношении ОАО «ОРФИН» и установило, что заявитель                     не представил в полном объеме акционеру (ОАО «Газпром»), владеющему             33,7 % голосующих акций ОАО «ОРФИН», запрашиваемые им документы.

15.03.2013 РО ФСФР в адрес заявителя было направлено предписание № 42-13-ск-03/1781 об устранении и о недопущении в дальнейшем нарушений законодательства Российской Федерации, которое получено                       по почте 25.03.2013 (т.1, л.д.80-86, 87).

Срок исполнения предписания истек 25.04.2013. В нарушение пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05.03.1999 №46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» (далее – Закон                  № 46-ФЗ), заявитель предписание в срок не исполнил.

По факту выявленных нарушений административным органом в отношении заявителя составлен протокол об административном правонарушении от 14.06.2013 № 42-13-120/пр-ап (т.1, л.д.71-72).

21.06.2013 административным органом в отношении общества вынесено постановление по делу об административном правонарушении № 42-13-76/пн, которым ОАО «ОРФИН» привлечено к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 500 000 руб. (т.1, л.д.8-14).

Не согласившись с данным постановлением, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Суд первой инстанции, удовлетворяя заявленные требования, пришел                  к выводу об отсутствии вины заявителя во вменяемом ему правонарушении, указав на то, что ОАО «ОРФИН» предприняло все зависящие от него меры для соблюдения требований предписания административного органа.

Оценив в порядке статьи 71 АПК РФ все имеющиеся в деле доказательства в их совокупности, суд апелляционной инстанции, с учетом положений статьи 210 АПК РФ, считает, что выводы суда первой инстанции являются правильными, соответствуют конкретным обстоятельствам дела и действующему законодательству.

В соответствии с частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от 500 000 до 700 000 руб.

         Согласно пункту 5.3.7 Постановления Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам» Федеральная служба по финансовым рынкам выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным депозитариям ипотечного покрытия, бюро кредитных историй, жилищным накопительным кооперативам, а также саморегулируемым организациям.

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона                       от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», пунктом 1 статьи Закона                        № 46-ФЗ предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг являются обязательными для исполнения коммерческими организациями и их должностными лицами на территории Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, ОАО «Газпром» требованием                            от 22.02.2012 № 01-0500-1389 запросило ОАО «ОРФИН» представить заверенные надлежащим образом копии следующих документов:

         1) устав ОАО «ОРФИН» и внесенные в него изменения и дополнения;

         2) внутренние документы ОАО «ОРФИН», регламентирующие деятельность органов управления и контроля ОАО «ОРФИН»;

         3) приказы о назначении генерального директора, заместителей генерального директора и главного бухгалтера ОАО «ОРФИН», трудовые договоры с ними;

         4) протокол собрания (заседания) органа управления, на котором принималось решение об избрании исполнительного органа;

         5) бухгалтерская отчетность ОАО «ОРФИН» за период с 31.12.2008 по дату поступления запроса поквартально (в т.ч. бухгалтерские балансы с приложением информации по забалансовым счетам);

         Предоставляемая бухгалтерская отчетность должна содержать полную расшифровку таких статей, как:

         - основные средства, незавершенное строительство, долгосрочные и краткосрочные финансовые вложения, доходные вложения в материальные ценности, резервы предстоящих расходов (по объектам учета);

         - дебиторская и кредиторская задолженность (по объектам учета и по датам возникновения);

         - выручка, себестоимость продаж, коммерческие расходы (с расшифровкой по видам деятельности);

         - доходы от участия в других организациях (по объектам учета).

         6) внутренние документы ОАО «ОРФИН», определяющие его учетную политику для целей бухгалтерского и налогового учета;

         7) стоимость каждого актива, с приложением документов, подтверждающих право собственности ОАО «ОРФИН» на каждый актив, по состоянию на дату поступления запроса в ОАО «ОРФИН»;

         8) договоры (за исключением трудовых договоров, кроме случая, предусмотренного пунктом 2 запроса):

         - действующие по состоянию на дату поступления настоящего запроса в ОАО «ОРФИН»;

         - заключенные в период с 01.01.2009 по дату поступления в ОАО «ОРФИН» запроса;

         - заключенные в период с момента создания ОАО «ОРФИН» по дату поступления в ОАО «ОРФИН» запроса, не вступившие в силу по состоянию на дату поступления в ОАО «ОРФИН» запроса;

         9) протоколы общих собраний акционеров ОАО «ОРФИН», заседаний Совета директоров ОАО «ОРФИН» за период с 01.01.2009 по дату поступления в ОАО «ОРФИН» запроса;

         10) протоколы общих собраний участников (акционеров) хозяйственных обществ, участником (акционером) которых является ОАО «ОРФИН»;

         11) решения участника (акционера) обществ, единственным участником (акционером) которых является ОАО «ОРФИН»;

         12) списки аффилированных лиц ОАО «ОРФИН», включая изменения к ним, за период с 31.12.2008 и по дату поступления в ОАО «ОРФИН» запроса;

         13) акты судов общей юрисдикции, арбитражных судов по делам, в которых ОАО «ОРФИН» участвовал в качестве стороны или третьего лица, принятые и/или вступившие в силу в период с 31.12.2008 по дату поступления запроса в ОАО «ОРФИН»;

         14) акты налоговых проверок за период с 01.01.2009 по дату поступления настоящего запроса в ОАО «ОРФИН»;

         15) результаты проверок (ревизий) финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ОРФИН», осуществленных ревизионной комиссии (ревизором) за период с 01.01.2009 по дату поступления запроса в ОАО «ОРФИН»;

         16) документы, отражающие результаты аудиторских проверок финансово-хозяйственной деятельности ОАО «ОРФИН» в период с 01.01.2009 по дату поступления запроса в ОАО «ОРФИН»;

         17) правоустанавливающие и правоудостоверяющие документы, подтверждающие права ОАО «ОРФИН» на объекты недвижимого имущества,  в т.ч. выписки из Единого государственного реестра прав на недвижимое имущество;

         18) списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров ОАО «ОРФИН», составленные в период с 01.01.2009 по дату поступления запроса в ОАО «ОРФИН»;

         19) данные из реестра акционеров ОАО «ОРФИН» об имени (наименовании) зарегистрированных в реестре владельцев и о количестве, категории и номинальной стоимости принадлежащих им акций ОАО «ОРФИН»;

         20) ежеквартальные и годовые отчеты эмитента за период с 31.12.2008 по дату поступления запроса в ОАО «ОРФИН».

         Данное требование получено ОАО «ОРФИН» 13.03.2012, о чем свидетельствует отметка на входящем документе (вх. № 01/фк-13 от 13.03.2012).

         ОАО «ОРФИН» 17.04.2012 исх. № 01/фк-06-27 и 30.05.2012                                 исх. № 01/фк-01-31 в ответ на требование ОАО «Газпром» были представлены документы не в полном объеме и с нарушением срока, установленного  пунктом 2 статьи 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ                              «Об акционерных обществах» (далее – Закон об акционерных обществах, Закон № 208-ФЗ).

         В связи с выявленными нарушениями административным органом было выдано предписание № 42-13-СК-03/1781 от 15.03.2013, которым обществу предписано:

         1. В срок не позднее 30 (тридцати) дней с даты получения настоящего предписания: устранить нарушения законодательства РФ, указанное в пункте 1 устанавливающей части настоящего предписания; принять меры, направленные на недопущение в дальнейшей деятельности эмитента нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в пунктах 1, 2, 3 устанавливающей части настоящего предписания.

         2. Не допускать в дальнейшей деятельности общества нарушений законодательства Российской Федерации, указанных в пунктах 1, 2, 3 устанавливающей части настоящего предписания.

         3. В рабочий день, следующий за днем исполнения настоящего предписания, представить в РО ФСФР отчет об исполнении предписания с приложением заверенных