Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 24.03.2011 по делу n А08-6605/2010. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

ДЕВЯТНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

25 марта 2011 года                                                       Дело №А08-6605/2010-27

г.Воронеж                                                                                                                                                                                                     

Резолютивная часть постановления объявлена 18 марта 2011 года

Постановление в полном объеме изготовлено 25 марта 2011 года

Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи                                             Протасова А.И.

судей                                                                                        Семенюта Е.А.,

                                                                                                  Миронцевой Н.Д.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Сычевой Е.И.,

при участии:

от открытого акционерного общества «Запдеталь»: не явились, надлежаще извещены;  

от Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе: Сорокина С.А., специалиста 1 разряда по доверенности №15 от 27.12.2010;

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе на решение Арбитражного суда Белгородской  области от 23.11.2010 по делу №А08-6605/2010-27 (судья Головина Л.В.) по заявлению открытого акционерного общества «Запдеталь» к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе о признании незаконным и отмене постановления,

УСТАНОВИЛ:

Открытое акционерное общество «Запдеталь», ОГРН 1023101669645, (далее – общество) обратилось в Арбитражный суд Белгородской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе (далее – управление, административный орган) о признании незаконным и отмене постановления от 30.09.2010 №54-10-0110/пн о привлечении к административной ответственности за правонарушение, предусмотренное ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.

Решением от 23.11.2010 суд удовлетворил заявленные требования, признав совершенное Обществом правонарушение малозначительным и признав незаконным и отменив оспариваемое постановление.

Не согласившись с данным судебным актом, Региональное отделение Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе обратилось с апелляционной жалобой, в которой ссылается на несоответствие выводов, изложенных в решении, обстоятельствам дела, нарушение норм материального права.

При этом, административный орган указывает на то, что совершенное ОАО «Запдеталь» правонарушение невозможно квалифицировать как малозначительное, и применение малозначительности судом не мотивировано.

Кроме того, отделение полагает, что общество правомерно было привлечено к административной ответственности и подвергнуто административному наказанию, поскольку факт непредставления ежеквартального отчета в установленный срок подтверждается собранными по делу доказательствами, создает угрозу охраняемым общественным отношениям.

В судебное заседание открытое акционерное общество «Запдеталь» не явилось, о месте и времени рассмотрения дела извещено надлежащим образом.

Дело рассматривалось в отсутствие указанного лица в порядке ст.ст.156, 266 АПК РФ.

По делу объявлялся перерыв с 11.03.2011 по 18.03.2011.

Изучив материалы дела, рассмотрев доводы апелляционной жалобы, заслушав пояснения представителя административного органа, исследовав все в совокупности, апелляционная инстанция установила следующее.

Региональным отделением Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе проведена проверка соблюдения ОАО «Запдеталь» порядка раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

В ходе данной проверки был выявлен факт непредставления обществом в РОФСФР России в ЮЗР ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг за 1 квартал 2010 года.

Данный факт в акте №54-10-0096/ап-ао от 21.06.2010 об обнаружении административного правонарушения.

20.07.2010 отделением в отношении общества по факту выявленного нарушения составлен протокол об административном правонарушении №54-10-0144/пр-ап, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.

Постановлением Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Юго-Западном регионе от 30.09.2010 о назначении административного наказания №54-10-0110/пн ОАО «Запдеталь» привлечено к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст.15.19 КоАП РФ в виде штрафа в сумме 700000 руб.

Полагая, что указанное постановление противоречит действующему законодательству, нарушает его права и законные интересы, общество обратилось в арбитражный суд за защитой.

Признавая незаконным и отменяя оспариваемое постановление, суд пришел к выводу о необходимости применения в рассматриваемом случае критерия малозначительности совершенного правонарушения.

Апелляционная коллегия соглашается с указанным выводом суда, считает его правомерным и обоснованным и полагает необходимым при рассмотрении данного спора руководствоваться следующим.

Частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность юридического лица, являющегося эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, за нераскрытие или нарушение порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации в виде административного штрафа в размере от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

В силу статьи 2 Федерального закона от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» юридические лица, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими, в том числе акционерные общества, являются субъектами административного правонарушения, ответственность за которое установлена указанной выше статьей КоАП РФ.

Объектом названного административного правонарушения является порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

Объективную сторону образует нераскрытие информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, нарушение порядка и сроков раскрытия этой информации, а также раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации.

В силу положений ст. 30 Федерального закона от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» состав, порядок и сроки раскрытия информации, а также представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

В случае регистрации проспекта ценных бумаг эмитент обязан осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг (ежеквартальный отчет). Ежеквартальный отчет должен содержать информацию, состав и объем которой соответствуют требованиям данного Федерального закона, предъявляемым к проспекту ценных бумаг, за исключением информации о порядке и об условиях размещения эмиссионных ценных бумаг. Ежеквартальный отчет представляется в регистрирующий орган не позднее чем через 45 дней со дня окончания отчетного квартала.

Согласно п.6.1.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 №06-117/пз-н эмитенты, которые в соответствии с Положением обязаны раскрывать информацию в форме ежеквартального         отчета, также обязаны осуществлять раскрытие информации в форме сообщений о существенных фактах в порядке, предусмотренном Положением.

Из п.п.«в» п.5.1 Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, следует, что обязанность осуществлять раскрытие     информации в форме ежеквартального отчета распространяется, в том числе, на эмитентов, являющихся акционерными обществами, созданными при приватизации государственных и/или муниципальных предприятий (их подразделений), в соответствии с планом приватизации, утвержденным в установленном порядке и являвшимся на дату его утверждения проспектом эмиссии акций такого эмитента, если указанный план приватизации предусматривал возможность отчуждения акций эмитента более чем 500 приобретателям либо неограниченному кругу лиц.

Согласно статьи 26.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях доказательствами по делу об административном правонарушении являются любые фактические данные, на основании которых судья, орган, должностное лицо, в производстве которых находится дело, устанавливают наличие или отсутствие события административного правонарушения, виновность лица, привлекаемого к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для правильного разрешения дела.

Эти данные устанавливаются протоколом об административном правонарушении, иными протоколами, предусмотренными Кодексом, объяснениями лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении, показаниями потерпевшего, свидетелей, заключениями эксперта, иными документами, а также показаниями специальных технических средств, вещественными доказательствами.

Представленными материалами дела подтверждается факт нарушения обществом, являющимся эмитентом эмиссионных бумаг, изложенных выше норм – непредставление в установленный законом срок в регистрирующий орган ежеквартального отчета за первый квартал 2010 года, следовательно совершения административного правонарушения, ответственность за которое предусмотрена ч.2 ст.15.19 КоАП РФ.

В силу ч.1 ст.1.5 КоАП РФ лицо подлежит административной ответственности только за те административные правонарушения, в отношении которых установлена его вина.

В соответствии с частями 1, 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое настоящим Кодексом или законами субъектов Российской Федерации об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Юридическое лицо признается виновным в совершении административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

У ОАО «Запдеталь» имелась возможность для выполнения возложенной на него законом обязанности по раскрытию информации, а именно: представлению ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг в установленный срок. Однако, обществом не были приняты все зависящие от него меры для выполнения указанной обязанности, что свидетельствует о наличии в его действиях вины.

Вместе с тем, в соответствии со ст.2.9 КоАП РФ при малозначительности совершенного административного правонарушения судья может освободить лицо, совершившее административное правонарушение, от административной ответственности и ограничиться устным замечанием.

Малозначительным административным правонарушением является действие или бездействие, хотя формально и содержащее признаки состава административного правонаруше­ния, но с учетом характера совершенного правонарушения размера вреда и тяжести наступивших последствий не представляющего существенного нарушения охраняемых общест­венных правоотношений.

Согласно правовой позиции Вас РФ, изложенной в пункте 18 Постановления Пленума от 02.06.2004 №10 «О некоторых вопросах, возникших в судебной практике при рас­смотрении дел об административных правонарушениях», обоснованно учтенной судом первой инстанции при принятии решения по делу, при квалификации правонарушения в качестве малозначительного судам необходимо исходить из оценки конкретных обстоятельств его совершения. Малозна­чительность правонарушения имеет место при отсутствии существенной угрозы охраняемым общественным отношениям.

В силу пункта 18.1 постановления Пленума ВАС РФ при квалификации администра­тивного правонарушения в качестве малозначительного судам надлежит учитывать, что статья 2.9 КоАП РФ не содержит оговорок о ее неприменении к каким-либо составам правонарушений, предусмотренным КоАП РФ.

Возможность или невозможность квалификации деяния в качестве малозначительного не может быть установлена абстрактно, исходя из сформулированной в КоАП РФ конструк­ции состава административного правонарушения, за совершение которого установлена от­ветственность. Так, не может быть отказано в квалификации административного правонару­шения в качестве малозначительного только на том основании, что в соответствующей ста­тье Особенной части КоАП РФ ответственность определена за неисполнение какой-либо обязанности и не ставится в зависимость от наступления каких-либо последствий, и размера штрафа.

Из норм КоАП РФ следует, что малозначительность может быть применима ко всем составам административных правонарушений, в том числе носящим формальный характер.

В силу статьи 2.9 КоАП РФ последствия деяния (при наличии признаков как матери­ального, так и формального составов) не исключаются при оценке малозначительности соде­янного. Существенная угроза охраняемым общественным отношениям (опасность для лич­ности, общества или государства) может заключаться в пренебрежительном отношении от­ветчика к исполнению своих публично-правовых обязанностей, к формальным требованиям публичного права. При этом в каждом конкретном случае следует учитывать разовый либо систематический характер противоправного поведения и (или) иные обстоятельства, сопут­ствующие (предшествующие) деянию. Оценивая малозначительность данного правонаруше­ния (статья 15.20 КоАП РФ), характер содеянного и его общественную опасность надлежит сопрягать и с реальным экономическим