Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 04.09.2013 по делу n А48-2357/2012. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить определение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

ДЕВЯТНАДЦАТЫЙ  АРБИТРАЖНЫЙ 

АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

«05» сентября 2013 г.                                              Дело № А48-2357/2012 (55/с)

г.Воронеж     

Резолютивная часть постановления объявлена 03 сентября 2013 г.

Полный текст постановления изготовлен 05 сентября 2013 г.

       Девятнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи                                    Барковой В.М.,

судей                                                                               Седуновой И.Г.,

                                                                                         Сурненкова А.А.,

при ведении протокола судебного заседания  секретарем Кривилиной Ж.Ю.,

при участии:

от ООО ТД «Воронеж-Кровля»: Пожидаев В.М., протокол собрания участников ООО ТД «Ворнеж-Кровля» от 28.10.2009г.,  паспорт РФ,

от конкурсного управляющего ОАО «Орелсоцбанк» ГК «Агентство по страхованию вкладов» Белькова А.О.: Литвинов В.В., доверенность 77 АБ 0471929 от 23.07.2013г., паспорт РФ,

от МИФНС России № 8 по Орловской области: Пряхина А.М., доверенность № 12-03/11121 от 15.10.2012г., паспорт РФ,

от УФНС России по Воронежской области: Ржевский Д.А., доверенность 36 АВ 0991217 от 13.06.2013г., паспорт РФ,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу ООО ТД «Воронеж-Кровля» (ОГРН 1043600030275) на определение Арбитражного суда Орловской области от 31.05.2013 года (об оспаривании сделки должника) по делу №А48-2357/2012 (55/с) (судья О.Н. Савина).

УСТАНОВИЛ:

Конкурсный управляющий ОАО «Орловский социальный банк» (далее – ОАО «Орелсоцбанк», Банк) в лице Государственной корпорации Агентство по страхованию вкладов, представителем которой на основании доверенности является Бельков А.О. (далее – заявитель), 09.04.13 г. обратился в Арбитражный суд Орловской области с заявлением к ответчикам: ОАО «Орловский социальный банк», ООО ТД «Воронеж-Кровля», третье лицо - ООО Домостроительный комбинат «Лискинский», в котором просит:

1) признать недействительными сделками следующие банковские операции ОАО «Орловский социальный банк»:

- списание 21.05.12 г. денежных средств в сумме 1 225 169 руб. 96 коп. с расчетного счета ООО ДСК «Лискинский», открытого «Орловский социальный банк». Назначение платежа: «Оплата по договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136 за ООО ТД «Воронеж-Кровля». Без налога (НДС)»;

- списание 22.05.12 г. денежных средств в сумме 255 525 руб. 18 коп. с расчетного счета ООО ТД «Воронеж-Кровля» № 40702810300000000939, открытого «Орловский социальный банк». Назначение платежа: «Списана задолженность по кредитному договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136. Основание – пункт 3.2.2. договора банковского счета от 04.02.09 г. № 939 (Остаток ссуды = 255 525, 18 – 255 525, 18);

2) применить последствия недействительности сделок:

- восстановить задолженность ООО ТД «Воронеж-Кровля» перед ОАО «Орловский социальный банк» по кредитному договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136 в сумме 1 480 695 руб. 14 коп.;

- восстановить задолженность ОАО «Орловский социальный банк» перед ООО ТД «Воронеж-Кровля» в сумме 255 525 руб. 18 коп. в данных бухгалтерского учета ОАО «Орловский социальный банк».

Определением суда от 19.04.13 г. заявление принято, возбуждено производство по делу № А48-2357/2012 (55/с).

В обоснование заявления конкурсный управляющий ссылается на нормы ст. 61.3. Закона о банкротстве. В частности, указал, что в период совершения оспариваемой сделки у Банка имелись иные кредиторы, следовательно, в результате списания денежных средств с расчетного счета ООО ТД «Воронеж-Кровля» в течение месяца до назначения временной администрации последнему оказано (могло быть оказано) большее предпочтение в отношении удовлетворения требований, существовавших до совершения оспариваемой сделки, чем было бы оказано в случае расчетов с кредиторами в порядке очередности в соответствии с Законом о банкротстве.

Определением Арбитражного суда Орловской области от 31.05.2013 г. признана недействительной сделкой банковская операция от 22.05.12 г. по списанию денежных средств в сумме 255 525 руб. 18 коп. с расчетного счета ООО ТД «Воронеж-Кровля» № 40702810300000000939, открытого в ОАО «Орловский социальный банк». Назначение платежа: «Списана задолженность по кредитному договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136. Основание – пункт 3.2.2. договора банковского счета от 04.02.09 г. № 939 (Остаток ссуды = 255 525, 18 – 255 525, 18).

Применены последствия недействительности сделки: восстановлены обязательства ОАО «Орловский социальный банк» перед ООО «ТД «Воронеж-Кровля» в размере 255 525 руб. 18 коп. в данных бухгалтерского учета ОАО «Орловский социальный банк»; восстановить задолженность ООО ТД «Воронеж-Кровля» перед ОАО «Орловский социальный банк» по кредитному договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136 в сумме 255 525 руб. 18 коп.

В части заявленных требований о признании недействительной сделкой банковской операции по списанию 21.05.12 г. денежных средств в сумме 1 225 169 руб. 96 коп. с расчетного счета ООО ДСК «Лискинский», открытого в ОАО «Орловский социальный банк», с назначением платежа: «Оплата по договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136 за ООО ТД «Воронеж-Кровля» без налога (НДС)», и применении последствий недействительности сделки, производство по делу прекращено.

В удовлетворении остальной части заявленных требований отказано.

Не согласившись с определением суда, ООО ТД «Воронеж-Кровля» обратилось с апелляционной жалобой, в которой ссылается на неправильное применение норм материального права.

Представитель ООО ТД «Воронеж-Кровля» поддерживает доводы апелляционной жалобы, считает обжалуемое определение незаконным и необоснованным, просит его отменить.

Представитель конкурсного управляющего ОАО «Орелсоцбанк» ГК «Агентство по страхованию вкладов» Белькова А.О. возражает на доводы апелляционной жалобы, считает определение суда первой инстанции законным, обоснованным и не подлежащим отмене, а доводы апелляционной жалобы несостоятельными, просит обжалуемое определение оставить без изменения, а  апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Представитель МИ ФНС России № 8 по Орловской области с доводами апелляционной жалобы не согласен, считает обжалуемое определение законным и обоснованным, просит оставить его без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Представитель конкурсного управляющего ОАО «Орелсоцбанк» ГК «Агентство по страхованию вкладов» Белькова А.О. заявляет ходатайство о приобщении к материалам дела оборотной ведомости ОАО «Орелсоцбанк» по лицевым счетам 47418 и 47603 за 22.05.2012г.

Представители ООО ТД «Воронеж-Кровля», МИФНС России № 8 по Орловской области не возражают против удовлетворения данного ходатайства.

В соответствии со статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ при рассмотрении дела в апелляционной инстанции арбитражный суд по имеющимся в деле и дополнительно представленным доказательствам повторно рассматривает дело. Судом, при решении вопроса о принятии дополнительных доказательств, принимаются во внимание объяснения заявителя о причинах непредставления этих доказательств в суде первой инстанции, о необходимости их представления в суд апелляционной инстанции, а также относимость доказательств к обстоятельствам, имеющим значение для правильного разрешения спора.

В соответствии с пунктом 3 статьи 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ ходатайство заявителя о приобщении указанного доказательства судом удовлетворено, поскольку данный вопрос не был исследован и оценен судом первой инстанции по объективным причинам.

В судебном заседании объявлялся перерыв с 27.08.2013г. по 03.09.2013г.

Суд, изучив материалы дела и доводы апелляционной жалобы, заслушав пояснения представителей явившихся лиц, считает определение суда первой инстанции законным и обоснованным, апелляционную жалобу не подлежащей удовлетворению по следующим основаниям.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, приказом Банка России от 23.05.12 г. № ОД-376 у ОАО «Орловский социальный банк» с 23.05.12 г. отозвана лицензия на совершение банковских операций, в связи с неисполнением кредитной организацией федеральных законов, регулирующих банковскую деятельность, нормативных актов Банка России, установлением фактов существенной недостоверности отчетных данных, неоднократным применением в течение года мер, предусмотренных Федеральным законом от 10.07.02 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», не исполнением требований кредиторов по денежным обязательствам в течении более 14-ти дней после даты их наступления.

Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) в лице Главного управления Центрального Банка Российской Федерации по Орловской области 07.06.12 г., на основании ст. 50.4. Федерального закона от 25.02.99 г. № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (далее - Закон о банкротстве кредитных организаций (банков)), ст. 181 Закона о банкротстве обратился в Арбитражный суд Орловской области с заявлением о признании кредитной организации - ОАО «Орелсоцбанк» несостоятельным (банкротом).

Определением арбитражного суда от 09.06.12 г. заявление Банка России принято, возбуждено производство по делу № А48-2357/2012.

Решением Арбитражного суда Орловской области от 04.07.12 г. по делу №А48-2357/2012 ОАО «Орелсоцбанк» признано несостоятельным (банкротом), в отношении Банка открыто конкурсное производство, конкурсным управляющим назначена Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов».

Государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» выдана доверенность Белькову Андрею Олеговичу на право представления интересов корпорации в деле о банкротстве ОАО «Орелсоцбанк».

Сообщение о признании должника несостоятельным (банкротом) опубликовано в газете Коммерсантъ от 21.07.12 г. № 133.

Как установлено судом, и следует из собранных по делу доказательств, усматривается следующая хронология событий:

04.02.09 г. между ОАО «Орелсоцбанк» и ООО ТД «Воронеж-Кровля» был заключен договор банковского счета № 939, предметом которого является открытие клиенту и ведение Банком счета в валюте РФ № 40702810300000000939 и осуществление рассчетно-кассового обслуживания в соответствии с действующем законодательством.

11.03.09 г. между ОАО «Орелсоцбанк» (операционный офис «Воронежский» ОАО «Орелсоцбанк») и ООО Домостроительный комбинат «Лискинский» был заключен договор банковского счета № 949, предметом которого является открытие клиенту и ведение Банком счета в валюте РФ № 40702810400000000949 и осуществление рассчетно-кассового обслуживания в соответствии с действующем законодательством.

03.11.11 г. между ОАО «Орелсоцбанк» (кредитор) и ООО ТД «Воронеж-Кровля» (заемщик) был заключен кредитный договор № 04-11-О-0136, по которому ООО ТД «Воронеж-Кровля» был предоставлен кредит (оригинал кредитного договора и/или его заверенная копия в материалы дела не представлен, вместе с тем о его наличии свидетельствует выписка по операциям на счете ОАО «Орловский социальный банк» за период с 23.04.12 г. по 23.05.12 г.) (л.д.17-18).

Конкурсным управляющим копия кредитного договора в материалы дела не представлена, по причине отсутствия в материалах конкурсного производства данного договора.

21.05.12 г. между ДСК «Лискинский» (займодавец) и ООО ТД «Воронеж-Кровля» (заемщик) был заключен договор займа № 3, по условиям которого займодавец передает заемщику денежные средства в размере 1 238 650 руб. 03 коп., а заемщик обязуется вернуть указанную сумму не позднее 25.06.12 г. и уплатить проценты за пользование заемными средствами в размере 16 % годовых. Займодавец передает сумму займа путем перечисления в течении двух рабочих дней денежных средств на счета ОАО «Орелсоцбанк» в счет погашения задолженности заемщика перед ОАО «Орелсоцбанк» по кредитному договору от 03.11.11 г. № 04-11-О-0136: на счет №4520181070136000004 - 1 227 794 руб. 96 коп., на счет №4742810701360000174 - 9 355 руб. 07 коп., на счет № 70601810801361620301 – 1 500 руб. (копия договора представлена в дело).

Как следует из заявления конкурсного управляющего, 21.05.12 г. ОАО «Орелсоцбанк» было произведено списание денежных средств в сумме денежных средств в сумме 1 225 169 руб. 96 коп. с расчетного счета ООО ДСК «Лискинский», открытого в ОАО «Орловский социальный банк».

Назначение платежа: «Оплата по договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136 за ООО ТД «Воронеж-Кровля». Без налога (НДС)»; - 22.05.12 г. ОАО «Орелсоцбанк» было произведено списание денежных средств в сумме денежных средств в сумме денежных средств в сумме 255 525 руб. 18 коп. с расчетного счета ООО ТД «Воронеж-Кровля» № 40702810300000000939, открытого в ОАО «Орловский социальный банк». Назначение платежа: «Списана задолженность по кредитному договору от 03.11.11 г. № 4-11-О-0136. Основание – пункт 3.2.2. договора банковского счета от 04.02.09 г. № 939 (Остаток ссуды = 255 525, 18 – 255 525, 18), что подтверждается выпиской по операциям на счете ОАО «Орловский социальный банк» за период с 23.04.12 г. по 23.05.12 г.

По мнению конкурсного управляющего, в результате совершения банковских операций по списанию денежных средств с расчетных счетов ООО ТД «Воронеж-Кровля» и ООО «ДСК «Лискинский», являющихся кредиторами банка по договорам банковского счета, последние полностью удовлетворили свои требования в размере 1 480 695 руб. 14 коп., путем направления денежных средств в вышеуказанной сумме на погашение задолженности ООО ТД «Воронеж-Кровля» по кредитному договору от 03.11.11 г. №04-11-О-0136. Удовлетворение требований ООО ТД «Воронеж-Кровля» и ООО «ДСК «Лискинский» и списание денежных средств с их расчетных счетов привело к нарушению очередности удовлетворения требований кредиторов в деле о банкротстве ОАО «Орелсоцбанк», поскольку на момент совершения банковских операций по списанию денежных средств с расчетных счетов ответчиков у Банка - должника существовали неисполненные обязательства перед иными кредиторами (в том числе физические лица по заявлениям о расторжении договоров банковского вклада/счета, которые должны