Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 21.04.2011 по делу n Г. КРАСНОЯРСК. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

выше норм, предписание РО ФСФР России в ЦСР  от  03.09.2010  №19-10-ВГ-03/3413 вынесено уполномоченным органом.

В соответствии со статьей 19 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» процедура эмиссии эмиссионных ценных бумаг включает следующие этапы:

- принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;

- утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) эмиссионных ценных бумаг;

- государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг;

- размещение эмиссионных ценных бумаг;

- государственную регистрацию отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг. Эмиссионные ценные бумаги, выпуск (дополнительный выпуск) которых не прошел государственную регистрацию в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона, не подлежат размещению, если иное не предусмотрено настоящим Федеральным законом. При учреждении акционерного общества или реорганизации юридических лиц, осуществляемой в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, размещение эмиссионных ценных бумаг осуществляется до государственной регистрации их выпуска, а государственная регистрация отчета об итогах выпуска эмиссионных ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг.

Согласно статье 20 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг осуществляется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным регистрирующим органом, определенным федеральным законом (далее - регистрирующий орган).

Главой II Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг, утвержденных Приказом ФСФР России от 25.01.2007 N 07-4/пз-н (далее - Стандарты), установлена процедура эмиссии ценных бумаг.

В силу пункта 3.2.1 Стандартов при учреждении акционерного общества государственная регистрация выпуска акций и государственная регистрация отчета об итогах выпуска акций осуществляются одновременно.

Согласно пункту 3.2.2. Стандартов документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества.

Пунктом 8.2.6. Стандартов установлено, что документы на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещаемых при реорганизации, должны быть представлены в регистрирующий орган:

- в течение месяца с даты государственной регистрации юридического лица, созданного в результате слияния, разделения, выделения или преобразования;

- не позднее трех месяцев с даты утверждения решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг юридического лица, к которому осуществляется присоединение.

Согласно предписанию РО ФСФР России в ЦСР от 03.09.2010 № 19-10-ВГ-03/3413 ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР» необходимо не позднее 45 дней со дня получения предписания представить документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР».

Предписание направлено по юридическому адресу ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР» и получено обществом 29.09.2010 (Мамченко А.А., действующей на основании доверенности от 18.08.2010, выданной генеральным директором общества Бруквиным А.Л.), что подтверждено  почтовым уведомлением от 03.09.2010 №66001713913850. Довод заявителя о том, что предписание получено генеральным директором общества 14.10.2010, в связи с чем срок исполнения предписания следует исчислять с указанной даты, обоснованно отклонен судом первой инстанции, поскольку факт отсутствия директора в момент получения предписания не свидетельствует о неполучении предписания юридическим лицом - ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР».

Факт неисполнения предписания от 03.09.2010 № 19-10-ВГ-03/3413 в указанный срок (до 13.11.2010) ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР» подтверждается материалами дела, в том числе, протоколом об административном правонарушении от 16.12.2010 № 19-10-203/пр-ап, постановлением от 28.12.2010 № 19-10-111/пн о назначении административного наказания.

Довод апелляционной жалобы о том, что нарушения законодательства устранены обществом в установленный предписанием срок путем проведения реорганизации и утверждения Устава ООО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР», в связи с чем, вывод суда о наличии вины заявителя в совершении административного правонарушения является необоснованным, отклоняется судом апелляционной инстанции.

В силу части 2 статьи 2.1 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях  юридическое лицо привлекается к ответственности за совершение административного правонарушения, если будет установлено, что у него имелась возможность для соблюдения правил и норм, за нарушение которых кодексом или законами субъекта Российской Федерации предусмотрена административная ответственность, но данным лицом не были приняты все зависящие от него меры по их соблюдению.

В соответствии с частью 1 статьи 16 Федерального закона от 08.08.2001 N 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» реорганизация юридического лица в форме преобразования считается завершенной с момента государственной регистрации вновь возникшего юридического лица, а преобразованное юридическое лицо - прекратившим свою деятельность.

Предписанием об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 03.09.2010 № 19-10-ВГ-03/3413 обществу предписывалось не позднее 45 дней (не позднее 13.11.2010) со дня получения предписания представить документы для государственной регистрации выпуска и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных при создании ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР».

Согласно свидетельству серии 24 № 005099247 в ЕГРЮЛ  22.11.2010 внесена запись о том, что ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР» находится в процессе реорганизации в форме преобразования (л.д. 61).

В пояснениях по делу (л.д. 94) и апелляционной жалобе общество ссылается на то, что оно сообщало административному органу письмами от 15.11.2010 № 17/11, от 18.11.2010 № 20/11 о принятом решении о реорганизации ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР» в форме преобразования. Вместе с тем, указанные действия совершены заявителем за пределами срока, установленного предписанием для представления документов. Кроме того, письмом от 18.11.2010 № 19-10-ВГ-03/4436 Региональное отделение сообщило ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР», что принятое решение о реорганизации общества в форме преобразования не является препятствием для исполнения предписания.

Суд апелляционной инстанции приходит к выводу о том, что решение о реорганизации ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР» в форме преобразования, принятое после вынесения предписания от 03.09.2010, не свидетельствует о мерах, исключающих вину в совершении административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Таким образом, довод заявителя об отсутствии его вины в совершении административного правонарушения отклоняется судом. Доказательств того, что обязанность по представлению документов, установленная предписанием об устранении нарушений законодательства Российской Федерации от 03.09.2010 № 19-10-ВГ-03/3413, обществом не могла быть исполнена в связи с реорганизацией, суду не представлено.

Суд апелляционной инстанции считает вину общества доказанной. Соблюдение требований действующего законодательства является обязанностью общества. Общество не представило доказательств и не привело доводов, свидетельствующих  о наличии объективных причин для невыполнения требований предписания в установленный срок.

Таким образом, бездействие ЗАО «АТТЕСТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР» образует состав административного правонарушения, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Административный орган правомерно назначил обществу административное наказание в виде штрафа в сумме 500 000 рублей в минимальном размере санкции части 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Таким образом, основания для признания незаконным и отмены постановления  Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе от 28.12.2010 №19-10-111/пн о назначении обществу административного наказания, предусмотренного частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях, отсутствуют.

Учитывая изложенное, решение суда первой инстанции является  законным и обоснованным, судом апелляционной инстанции не установлено оснований для его отмены в порядке статьи 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Руководствуясь статьями 268, 269, 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Третий арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

решение Арбитражного суда Красноярского края от «17» февраля 2011 года по делу                   №А33-85/2011 оставить без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

Настоящее постановление вступает в законную силу с момента его принятия и может быть обжаловано в течение двух месяцев в Федеральный арбитражный суд Восточно-Сибирского округа через суд, принявший решение.

Председательствующий

Л.Ф. Первухина

Судьи:

Г.Н. Борисов

Г.А. Колесникова