Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 03.10.2011 по делу n Г. КРАСНОЯРСК. Изменить решение

1420 не обременены залогом или  иными обязательствами, учитываются на счете депо депонента ЗАО коммерческий банк «Ситибанк» (номинальный держатель), принадлежат компании Catapel Limited.

В соответствии с выпиской из системы депозитарного учета по состоянию на 17 февраля 2011г. компания Catapel Limited зарегистрирована в системе депозитарного учета ЗАО КБ «Ситибанк», является владельцем и имеет на своем счете на указанную дату следующие  ценные бумаги: акции обыкновенные ОАО «Бамтоннельстрой», государственный регистрационный  номер выпуска: 1-01-21060-F,  номинал 0,5 руб., количество 1420 шт.

Истцом в материалы дела представлены выписки аналогичного содержания ЗАО «Депозитарно-Клиринговая Компания» № R4422535  на  07.07.2011,  ЗАО КБ «Ситибанк» на  07.07.2011.

24.02.2011 компания Катапел Лимитед (Catapel Limited) направила ОАО «Бамтоннельстрой» требование акционера о предоставлении копий документов (материалов), в котором просило в соответствии со статьями 52, 89, 91 ФЗ «Об  акционерных обществах» и  пункта 16 Информационного  письма  Президиума ВАС РФ от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» предоставить для ознакомления следующие документы:

1) все протоколы заседания совета директоров общества за 2007-2010гг.;

2) список аффилированных лиц общества по состоянию на 31.12.2010;

3) списки лиц, имевших право принимать участие в годовом общем собрании акционеров общества, состоявшегося 20.08.2010;

4) все договоры лизинга, заключенные обществом в течение 2007-2010гг.;

5) все договоры между обществом и лицами, входящими в группу лиц СК МОСТ (включая, но не ограничиваясь: ОАО «УСК МОСТ», ОАО «СТРОЙ-ТРЕСТ» ОГРН 1077759719234, ООО «УФСК МОСТ», ОАО «СК МОСТ», ООО «СК МОСТ-ВОСТОК») за  2007-2010гг.;

6) все договоры  за 2007-2010гг. между обществом и иными лицами, направленные на отчуждение обществом акций (долей) других обществ (включая, но не ограничиваясь: ООО «Бамтоннельстрой-Юг», ООО «Бамтоннельстрой-Охрана», ООО «Кавказская тоннелестроительная компания», ООО «Красноярскметропроект», ООО «Дальневосточная  лизинговая компания», ООО «Южная  лизинговая компания», ООО «МЦФО Баланс», ООО «Бамтоннельстрой-Гидрострой», ЗАО «ЗарамаГЭСстрой»);

7) все договоры о приобретении обществом оборудования для осуществления горно-строительных работ за 2007-2010гг.;

8) все договора генерального подряда, заключенные обществом  за 2007-2010гг.;

Кроме того, в требовании содержится просьба изготовить заверенные копии всех указанных документов и направить их по адресу: г.Москва, Новинский бульвар, дом 3, строение 1, 8 этаж, вниманию Чернова Н.Н. через международную курьерскую службу экспресс доставки DHL в закрытом и опечатанном  ОАО «Бамтоннельстрой» контейнере (конверте).

Требование от имени компании Катапел Лимитед (Catapel Limited) подписано представителем Черновым Н.Н. К требованию приложены оригиналы выписок из системы депозитарного учета по состоянию на 17.02.2011, нотариальная копия доверенности с переводом на русский язык от компании Катапел Лимитед (Catapel Limited).

Компанией Катапел Лимитед (Catapel Limited) 31.01.2011 выдана доверенность на имя Чернова Николая Николаевича с полномочиями  представлять Компанию в качестве держателя акций ОАО «Бамтоннельстрой» (Объект инвестиций), в том числе с правами:

- запрашивать у Объекта инвестиций любые документы и информацию, доступ к которой предоставляется акционерам в соответствии с законодательством Российской Федерации, и/или  уставом, и/или внутренними документами Объекта инвестиций, а также получать такие  документы и сведения и их копии, знакомиться с их содержанием и делать с них копии (включая фотографирование).

Срок действия доверенности установлен до 31 января 2012 года.

Согласно письму ЗАО «ДХЛ Интернешнл» от 02.03.2011 отправление, содержащее запрос в ОАО «Бамтоннельстрой» о предоставлении информации, оригиналы выписок из системы депозитарного учета, нотариальную копию доверенности с переводом на русский язык от компании Катапел Лимитед (Catapel Limited), было доставлено получателю ОАО «Бамтоннельстрой». В подтверждение направления Требования в адрес ОАО «Бамтоннельстрой»   представлена  транспортная  накладная 45 9441 1533 от  25.02.2011.

Постановлением РО ФСФР России в ЦСР от 20.04.2011 по делу № 19-11-057/ап по жалобе компании Катапел Лимитед (Catapel Limited) на не предоставление открытым акционерным обществом «Бамтоннельстрой» информации акционерам на ОАО «Бамтоннестрой» за совершение административного правонарушения, предусмотренного ч. 1 ст. 15.19 Кодекса РФ об  административных  правонарушениях, в виде непредоставления акционеру предусмотренной законом информации, наложен штраф в размере 500 000 рублей.

Ссылаясь на непредоставление ответчиком запрашиваемой информации, истец обратился в арбитражный суд с настоящим иском.

Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 67 Гражданского кодекса Российской Федерации участники общества вправе получать информацию о деятельности общества и знакомиться с его бухгалтерскими книгами и иной документацией в установленном учредительными документами порядке.

Согласно статье 91 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона. Документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть представлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, представить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за представление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление.

В соответствии со статьей 89 Федерального закона «Об акционерных обществах» общество обязано хранить следующие документы:

договор о создании общества;

устав общества, изменения и дополнения, внесенные в устав общества, зарегистрированные в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества;

документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе;

внутренние документы общества;

положение о филиале или представительстве общества;

годовые отчеты;

документы бухгалтерского учета;

документы бухгалтерской отчетности;

протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции);

бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров;

отчеты независимых оценщиков;

списки аффилированных лиц общества;

списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона;

заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля;

проспекты эмиссии, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с настоящим Федеральным законом и иными федеральными законами;

иные документы, предусмотренные настоящим Федеральным законом, уставом общества, внутренними документами общества, решениями общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета) общества, органов управления общества, а также документы, предусмотренные правовыми актами Российской Федерации.

В пункте 22.1 устава ОАО «Бамтоннельстрой» предусмотрено, что акционеры общества - владельцы обыкновенных акций общества – обладают одинаковым объемом прав, в том числе правом доступа к документам общества и информации об обществе, правом доступа к документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний соответствующих органов управления обществом.

Выписками ЗАО «Депозитарно-Клиринговая Компания»,  ЗАО КБ «Ситибанк» подтверждается, что компания  Катапел Лимитед (Catapel Limited) является владельцем обыкновенных акций ОАО «Бамтоннельстрой», государственный регистрационный номер  выпуска: 1-01-21060-F,   номиналом 0,5 рублей в количестве 1420 штук.

С учетом изложенного, суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что компания Катапел Лимитед (Catapel Limited) имеет право требовать предоставления информации и документов ОАО «Бамтоннельстрой», указанных в  пункте 1 статьи 89 Федерального закона «Об акционерных обществах».

Факт направления истцом требования предоставления  спорных документов, а также получения указанного требования ответчиком подтверждается материалами дела, ответчиком не оспаривается.

Доказательства предоставления истцу запрашиваемых документов в материалах дела отсутствуют.

Как следует из материалов дела, в настоящем деле истцом заявлено требование об обязании ответчика представить следующие документы: протоколы заседания совета директоров общества за 2007-2010гг.; список аффилированных лиц общества по состоянию на 31.12.2010 и на  последующую актуальную дату; списки лиц, имевших право принимать участие в годовом общем собрании акционеров общества, состоявшегося 20.08.2010; все договоры лизинга, заключенные  обществом в течение  2007-2010гг.; все договоры между обществом и лицами, входящими в группу лиц СК МОСТ (включая, но не ограничиваясь: ОАО «УСК МОСТ», ОАО «СТРОЙ-ТРЕСТ» ОГРН 1077759719234, ООО «УФСК МОСТ», ОАО «СК МОСТ», ООО «СК МОСТ-ВОСТОК») за 2007-2010гг.; все договоры за 2007-2010гг. между обществом и иными лицами, направленные на отчуждение обществом акций (долей) других обществ (включая, но не ограничиваясь: ООО «Бамтоннельстрой-Юг», ООО «Бамтоннельстрой-Охрана», ООО «Кавказская тоннелестроительная компания», ООО «Красноярскметропроект», ООО «Дальневосточная  лизинговая компания», ООО «Южная  лизинговая компания», ООО «МЦФО Баланс», ООО «Бамтоннельстрой-Гидрострой», ЗАО «ЗарамаГЭСстрой», ООО «Тоннельный  отряд № 12», ООО «Тоннельный  отряд № 18», ООО «Красноярская  лизинговая компания»); все договоры о приобретении обществом оборудования для осуществления горно-строительных работ за 2007-2010гг.; все договоры генерального  подряда, заключенные обществом за 2007-2010гг.

С учетом положений пункта 1 статьи 89 Федерального закона «Об акционерных обществах», а также разъяснений, содержащихся в пункте 16 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144 «О некоторых вопросах практики рассмотрения арбитражными судами споров судами о предоставлении информации участникам хозяйственных обществ» суд первой инстанции пришел к правильному выводу о том, что указанные истцом документы подлежат хранению в обществе, следовательно, могут быть предоставлены акционеру.

Судом первой инстанции правомерно отклонен довод ответчика о том, что договоры, о предоставлении которых заявил истец, относятся к документам бухгалтерского учета, и не могут быть предоставлены истцу, как акционеру, владеющему менее 25% акций общества.

Согласно статье 1 Федерального закона от 21.11.1996 № 129-ФЗ «О бухгалтерском учете» бухгалтерский учет представляет собой упорядоченную систему сбора, регистрации и обобщения информации в денежном выражении об имуществе, обязательствах организаций и их движении путем сплошного, непрерывного и документального учета всех хозяйственных операций. Объектами бухгалтерского учета являются имущество организаций, их обязательства и хозяйственные операции, осуществляемые организациями в процессе их деятельности.

В соответствии с пунктом 1 статьи 9 названного Федерального закона все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами. Эти документы служат первичными учетными документами, на основании которых ведется бухгалтерский учет.

Из пункта 1 статьи 1 и пункта 1 статьи 9 Федерального закона «О бухгалтерском учете» следует, что к первичным учетным документам  относятся документы, содержащие информацию о движении денежных средств и оформляющие проведение конкретной хозяйственной информации;

Согласно разъяснениям, содержащимся в пункте 17 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144, к документам бухгалтерского учета относятся первичные учетные документы и регистры бухгалтерского учета.

В силу пункта 1 статьи 420 Гражданского кодекса Российской Федерации договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. Договор сам по себе не подтверждает  движение денежных средств или факт исполнения обязательств (совершения конкретной хозяйственной операции).

Таким образом, ограничения на предоставление акционерам документов бухгалтерского учета, установленные пунктом 1 статьи 91 Федерального закона «Об акционерных обществах», не распространяются на предоставление гражданско-правовых договоров.

Удовлетворяя требования истца о предоставлении ему списков лиц, имеющих  право на участие в общем собрании акционеров, а также списка аффилированных лиц общества без указания персональных данных о дате и месте рождения, месте жительства в отношении физических лиц, суд первой инстанции руководствовался  разъяснениями, содержащимися в абзаце 4 пункта 15 Информационного письма Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 18.01.2011 № 144. Кроме того, суд первой инстанции указал на то, что истец не обосновал необходимость предоставления ему персональных данных физических лиц, включенных  в  список  акционеров и в  список аффилированных лиц.

Судом апелляционной инстанции признаются несостоятельными доводы ОАО «Бамтоннельстрой» о том, что указанная информация не подлежит предоставлению истцу, поскольку в силу пункта 1 статьи 3 Федерального закона от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» к персональным данным относятся не только информация о дате и месте рождения, месте жительства в отношении физических лиц, но и информация о фамилии, имени, отчестве таких лиц, а также информация о количестве принадлежащих им акций.

Так, право акционера на доступ к списку лиц, имеющих право участвовать в общем собрании акционеров, закреплено в пункте 4 статьи 51 Федерального закона «Об акционерных обществах». В соответствии с указанной нормой список