Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 09.07.2012 по делу n А58-3748/2011. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

063, 58 рублей; счет-фактура № 00000107 от 30.06.2010, акт об оказании услуг № 00000103 от 30.06.2010 на сумму 206 408, 0 рублей; счет-фактура № 00000107 от 30.06.2010, акт об оказании услуг № 00000103 от 30.06.2010 на сумму 206 408, 0 рублей; счет-фактура № 00000107 от 30.06.2010, акт об оказании услуг от 30.06.2010 на сумму 206 408, 0 рублей.

           Сторонами заключено дополнительное соглашение к договору от 20.04.2010 №

ТЭО/2010/20-04, согласно которому истец несет расходы по сверхнормативному хранению и расходы на таможенный досмотр 6 контейнеров, обслуживаемых истцом по приложению № 3, 3/1 к договору.

           Согласно поручению на транспортно-экспедиторское обслуживание (приложение № 3/1 к договору) от 02.06.2010 истец обязался произвести доставку одного 20-тонного контейнера. Стороны договорились, что услуги экспедитора составят 106 000, 0 рублей.

            Для осуществления доставки груза ответчику, истец воспользовался услугами:

- ООО «Силвер Хоуп», о чем составлен акт об оказании услуг № 545 от 01.07.2010 по фрахтовой надбавке, комиссионному сбору, оформлению разрешения на получение

груза и выставлен истцу счет № 447 от 01.07.2010 на сумму 9 786, 0 рублей. Истец платежным поручением № 454 от 06.07.2010 оплатил ООО «Силвер Хоуп» стоимость

оказанных услуг;

- ООО «Силвер Хоуп», о чем составлен акт об оказании услуг № 620 от 27.07.2010 по услугам склада, автоуслугам, пропуску ПТЭП, экспедированию СХ и выставлены истцу счет-фактура № 279 от 27.07.2010 на сумму 39 116, 20 рублей, счет № 478 от 14.07.2010 на сумму 41 000, 0 рублей. Истец платежным поручением № 489 от 15.07.2010 оплатил ООО «Силвер Хоуп» стоимость оказанных услуг;

- ООО «ТТК «Русь», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000365 от 30.09.2010 по услугам организации ЖД перевозки, погрузочно-разгрузочным работам, вознаграждению экспедитора и выставлена истцу счет-фактура № 00000374 от 30.09.2010 на сумму 94 184, 01 рублей. Стоимость оказанных услуг зачислена в счет переплаты, о чем ООО «ТТК «Русь» выдана справка о состоянии расчетов.

           По указанному поручению истцом была осуществлена доставка 2 контейнеров

(1352548, 1352790).

         Расходы истца составили 143 086, 21 рублей.

          В рамках доставки груза по приложению № 3/1 к договору истцом составлены акты об оказании услуг и выставлены ответчику:  счет-фактура № 00000108 от 30.06.2010, акт об оказании услуг № 00000104 от 30.06.2010 на сумму 116 000, 0 рублей; счет-фактура № 00000109 от 30.06.2010, акт об оказании услуг № 00000105 от 30.06.2010 на сумму 9 786, 0 рублей.

          Согласно поручениям на транспортно-экспедиторское обслуживание (приложения № 4/1, 4/2 к договору) от 21.07.2010 истец обязался произвести доставку двенадцати 20-тонных контейнеров. Стороны договорились, что услуги экспедитора составят по приложению № 4/1 504 000, 0 рублей, по приложению № 4/2 464 000, 0 рублей.

         Для осуществления доставки груза ответчику, истец воспользовался услугами:

- ООО «Юнико Восток», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000760 от 31.08.2010 по транспортировке груза, оформлению документов и выставлены истцу счет-фактура № 00000760 от 31.08.2010 на сумму 188 000, 0 рублей, счет № 801 от 19.08.2010 на сумму 188 000, 0 рублей. Истец платежным поручением № 595 от 24.08.2010 оплатил ООО «Юнико Восток» стоимость оказанных услуг;

- ООО «Юнико Восток», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000658 от 23.08.2010 по автовывозу, за простой а/м и выставлены истцу счет-фактура № 00000658 от 23.08.2010 на сумму 412 060, 0 рублей, счет № 807 от 23.08.2010 на сумму 412 060, 0 рублей. Истец платежным поручением № 595 от 24.08.2010 оплатил ООО «Юнико Восток» стоимость оказанных услуг;

- ООО «Юнико Восток», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000721 от 08.09.2010 по услугам склада при выдаче контейнера, оформлению документов, хранению контейнера, комиссии и выставлены истцу счет-фактура № 00000721 от 08.09.2010 на сумму 109 485, 40 рублей, счет № 855 от 24.08.2010 на сумму 200 085, 80 рублей. Истец платежным поручением № 791 от 03.11.2010 оплатил ООО «Юнико Восток» стоимость оказанных услуг; 

- ООО «Юнико Восток», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000680 от 01.09.2010 по автовывозу, комиссии и выставлены истцу счет-фактура № 00000680 от

01.09.2010 на сумму 39 460, 0 рублей, счет № 845 от 01.09.2010 на сумму 39 460, 0 рублей. Истец платежным поручением № 791 от 03.11.2010 оплатил ООО «Юнико Восток» стоимость оказанных услуг;

- ООО «ТТК «Русь», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000374 от 30.09.2010

по организации ЖД перевозки, погрузочно-разгрузочным работам, вознаграждению экспедитора и выставлена истцу счет-фактура № 00000375 от 30.09.2010 на сумму 188 368, 02 рублей. Стоимость оказанных услуг зачислена в счет переплаты, о чем ООО «ТТК «Русь» выдана справка о состоянии расчетов.

- ООО «Бельсу Логистик», о чем составлен акт об оказании услуг № 002632 от 09.08.2010 по терминальному сбору и выставлены истцу счет-фактура № 02632 от 09.08.2010 на сумму 53 696, 16 рублей, счет № 2632 от 09.08.2010 на сумму 53 696, 16

рублей. Истец платежным поручением № 557 от 11.08.2010 оплатил ООО «Бельсу Логистик» стоимость оказанных услуг.

         По указанному поручению истцом была осуществлена доставка 12 контейнеров

(2096092, 7059605, 7228990, 7252532, 7332160, 7352254, 2751097, 3057120, 3058678,

3234720, 2892400, 5355004). Расходы истца составили 991 069, 58 рублей.

         В рамках доставки груза по приложениям № 4/1, 4/2 к договору истцом составлены акты об оказании услуг и выставлены ответчику: счет-фактура № 00000129 от 24.08.2010, акт об оказании услуг № 00000126 от 24.08.2010 на сумму 504 000, 0 рублей; счет-фактура № 00000131 от 25.08.2010, акт об оказании услуг 00000127 от 25.08.2010 на сумму 464 000, 0 рублей; счет-фактура № 00000128 от 24.08.2010, акт об оказании услуг № 00000125 от 24.08.2010 на сумму 53 696, 16 рублей; счет-фактура № 00000135 от 25.08.2010, акт об оказании услуг № 00000130 от 25.08.2010 на сумму 250 840, 0 рублей; счет-фактура № 00000135 от 25.08.2010, акт об оказании услуг № 00000130 от 25.08.2010 на сумму 217 545, 40 рублей.

          Согласно поручению на транспортно-экспедиторское обслуживание (приложение № 5 к договору) от 20.04.2010 истец обязался произвести доставку пятнадцати 20-тонных контейнеров. Стороны договорились, что услуги экспедитора составят 945 000, 0 рублей.

           Для осуществления доставки груза ответчику, истец воспользовался услугами:

- ООО «Юнико Восток», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000686 от 01.09.2010 по хранению, услугам склада, автовывозу, комиссии и выставлены истцу счет-фактура № 000007686 от 01.09.2010 на сумму 383 002, 68 рублей, счет № 847 от

01.09.2010 на сумму 383 002, 68 рублей. Истец платежным поручением № 674 от 16.09.2010 оплатил ООО «Юнико Восток» стоимость оказанных услуг;

- ООО «ТТК «Русь», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000375 от 30.09.2010

по организации ЖД перевозки, погрузочно-разгрузочным работам, вознаграждению экспедитора и выставлена истцу счет-фактура № 00000376 от 30.09.2010

на сумму 706 380, 08 рублей. Стоимость оказанных услуг зачислена в счет переплаты, о чем ООО «ТТК «Русь» выдана справка о состоянии расчетов.

- ООО «Бельсу Логистик», о чем составлен акт об оказании услуг № 003061 от 03.09.2010 за сверхнормативное пользование контейнером и выставлены истцу счет-

фактура № 03061 от 03.09.2010 на сумму 6 890, 05 рублей, счет № 3061 от 03.09.2010 на сумму 6 890, 05 рублей. Истец платежным поручением № 626 от 03.09.2010 оплатил ООО «Бельсу Логистик» стоимость оказанных услуг;

- ООО «Бельсу Логистик», о чем составлен акт об оказании услуг № 002629 от 09.08.2010 за терминальный сбор и выставлены истцу счет-фактура № 02629 от 09.08.2010 на сумму 67 120, 20 рублей, счет № 2629 от 09.08.2010 на сумму 67 120, 20 рублей. Истец платежным поручением № 577 от 17.08.2010 оплатил ООО «Бельсу Логистик» стоимость оказанных услуг;

         По указанному поручению истцом была осуществлена доставка 15 контейнеров (2227973, 3968536, 2691734, 2288598, 2919420, 3278892, 7228562, 7255357, 7284864,

2904808, 7827409, 2282596, 2751271, 2861788, 2984606).

        Расходы истца составили 1 163 393, 01 рублей.

          В рамках доставки груза по приложению № 5 к договору истцом составлены акты об оказании услуг и выставлены ответчику:  счет-фактура № 00000141 от 02.09.2010, акт об оказании услуг № 00000138 от 02.09.2010 на сумму 945 000, 0 рублей; счет-фактура № 00000142 от 02.09.2010, акт об оказании услуг № 00000139 от 02.09.2010 на сумму 198 014, 65 рублей; счет-фактура № 00000142 от 02.09.2010 на сумму 191 124, 60 рублей; счет-фактура № 00000133 от 25.08.2010, акт об оказании услуг № 00000131 от 25.08.2010 на сумму 67 120, 20 рублей.

          Согласно поручению на транспортно-экспедиторское обслуживание (приложение № 6/1 к договору) от 20.04.2010 истец обязался произвести доставку двадцати 20-тонных контейнеров. Стороны договорились, что услуги экспедитора составят 1 260 000, 0 рублей.

           Для осуществления доставки груза ответчику, истец воспользовался услугами:

- ООО «Бельсу Логистик», о чем составлен акт об оказании услуг № 02896 от 23.08.2010 терминальный сбор и выставлены истцу счет-фактура № 02896 от 23.08.2010 на сумму 91 529, 80 рублей, счет № 2896 от 23.08.2010 на сумму 91 529, 80 рублей. Истец платежным поручением № 597 от 24.08.2010 оплатил ООО «Бельсу Логистик» стоимость оказанных услуг;

- ООО «ТТК «Русь», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000335 от 15.09.2010 по организации автоперевозки, вознаграждению экспедитора и выставлена истцу счет-фактура № 00000335 от 15.09.2010 на сумму 156 800, 0 рублей. Стоимость  оказанных услуг зачислена в счет переплаты, о чем ООО «ТТК «Русь» выдана справка о состоянии расчетов;

- ООО «ТТК «Русь», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000376 от 30.09.2010 по организации ЖД перевозки, погрузочно-разгрузочным работам, запорно-пломбировочному устройству, вознаграждению экспедитора и выставлена истцу счет-

фактура № 00000377 от 30.09.2010 на сумму 944 640, 10 рублей. Стоимость оказанных

услуг зачислена в счет переплаты, о чем ООО «ТТК «Русь» выдана справка о состоянии расчетов;

- ООО «Бельсу Логистик», о чем составлен акт об оказании услуг № 003217 от 09.09.2010 за сверхнормативное пользование контейнером и выставлена истцу счет-

фактура № 03217 от 09.09.2010 на сумму 2 551, 22 рублей. Истец платежным поручением № 720 от 01.10.2010 оплатил ООО «Бельсу Логистик» стоимость оказанных услуг;

- ООО «Юнико Восток», о чем составлен акт об оказании услуг № 00000759 от 16.09.2010 за услуги склада, хранение, комиссию и выставлены истцу счет-фактура №

00000759 от 16.09.2010 на сумму 304 740, 11 рублей. Истец платежным поручением № 836 от 10.12.2010 оплатил ООО «Юнико Восток стоимость оказанных услуг;

         По указанному поручению истцом была осуществлена доставка 20 контейнеров (2253411, 2718774, 3020716, 7076710, 7077384, 7083767, 7084280, 7086278, 7088748,

7111961, 7112931, 7119514, 7246186, 7266860, 7289085, 7342153, 3030768, 3054369,

3066101, 3100145).

         Расходы истца составили 1 500 261, 23 рублей.

         В рамках доставки груза по приложению № 6/1 к договору истцом составлены акты об оказании услуг и выставлены ответчику:  счет-фактура № 00000134 от 25.08.2010, акт об оказании услуг № 00000132 от 25.08.2010 на сумму 91 529, 80 рублей; счет-фактура № 00000147 от 16.09.2010, акт об оказании услуг № 00000144 от 16.09.2010 на сумму 1 260 000, 0 рублей; счет-фактура № 00000148 от 17.09.2010, акт об оказании услуг № 000001145 от 17.09.2010 на сумму 233 387, 22 рублей; счет-фактура № 00000148 от 17.09.2010, акт об оказании услуг № 00000145 от 17.09.2010 на сумму 308 114, 60 рублей; счет-фактура № 00000148 от 17.09.2010, акт об оказании услуг № 00000145 от 17.09.2010 на сумму 308 114, 60 рублей.

          Согласно поручению на транспортно-экспедиторское обслуживание (приложение № 7 к договору) от 01.09.2010 истец обязался произвести доставку двадцати 20-тонных контейнеров. Стороны договорились, что услуги экспедитора составят 1 260 000, 0 рублей. 

           Расходы подтверждаются оформленной таможенной декларацией на оформление груза общим весом 400 тонн исходя из стоимости оформления 250 рублей за одну тонну.  Сумма расходов составила 100 000, 0 рублей.

            Всего по договору от 20.04.2010 осуществлена доставка шестидесяти девяти 20-

тонных контейнеров общей массой 1 380 тонн.

            Расходы истца по оплате сторонних организаций для выполнения обязательств по договору составили 5 041 844, 69 рублей.

            Вознаграждение истца (экспедитора) по договору от 20.04.2010 № ТЭО/2010/20-04  на транспортно-экспедиторское обслуживание грузов составило 345 000, 0 рублей из  расчета 250 рублей за перевозку одной тонны груза (1 380 тонн * 250 рублей).

          Ответчик перечислил на расчетный счет истца 3 736 112, 53 рублей платежными

поручениями № 495 от 10.09.2010, № 4 от 27.04.2010, № 10 от 18.05.2010, № 13 от 24.05.2010, № 19 от 02.06.2010, № 18 от 02.06.2010, № 22 от 21.06.2010, № 23 от 28.06.2010, № 29 от 19.07.2010, № 27 от 19.07.2010, № 30 от 19.07.2010, № 28 от 19.07.2010, № 37 от 20.07.2010, № 36 от 20.07.2010, № 39 от 28.07.2010, № 45 от 12.08.2010, № 50 от 24.08.2010, № 53 от 31.08.2010, № 52 от 31.08.2010, № 54 от 31.08.2010.

          Истец направил в адрес ответчика претензию от 29.04.2011, в которой требовал  оплаты суммы задолженности в размере 1 650 732, 16 руб.

         Ответчик на претензию истца ответил отказом, задолженность не оплатил.

          Истец, указывая на необоснованность отказа ответчика  от оплаты суммы задолженности, обратился в суд с настоящим иском.

Суд первой инстанции, принимая оспариваемый судебный акт, исходил из обоснованности  исковых требований в части требования о взыскании задолженности в размере 1 368 180, 13 руб., поскольку в представленных счетах-фактурах № 00000374 от 30.09.2010, актов об оказании услуг № 00000365, 00000374 от 30.09.2010 на общую сумму 282 552, 03 рублей в качестве подтверждения оказания ООО «ТТК «Русь» услуг для исполнения истцом обязательств по договору и несения истцом расходов по их оплате по поручениям (приложениям № 3/1, 4/1, 4/2 к договору), содержатся сведения относительно перевозки контейнеров № 0417122, 0265518, не имеющих отношение к доставке груза в рамках договора, заключенного между истцом и ответчиком.

Апелляционный суд полагает, что основания для переоценки выводов суда первой инстанции отсутствуют. Выводы суда соответствуют установленным обстоятельствам