Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 04.12.2013 по делу n А19-17982/2012. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить определение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

в установленный договором срок.

21.12.2006 ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключен договор купли-продажи ценных бумаг №3, в соответствии с пунктами 1.1. и 1.2. которого, ООО «Компоненты и принадлежности» передало в собственность ООО «Сибстройинвест» векселя ОАО «Сбербанк России» общей стоимостью 5 000 000 руб., а ООО «Сибстройинвест» обязалось уплатить обусловленную договором цену в порядке, установленной указанным договором.

Согласно пункту 2.2.2. указанного договора, оплата стоимости векселей в общей сумме 5 000 000 руб. должна быть произведена в срок до 31 декабря 2007 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» векселей ООО «Компоненты и принадлежности» были исполнены, что подтверждается актом приема-передачи ценных бумаг от 21 декабря 2006 года, однако оплата общей стоимости векселей в сумме 5 000 000 руб. ООО «Сибстройинвест» не произведена в установленный договором срок.

24.01.2007 между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключен договор купли-продажи ценных бумаг №4, в соответствии с пунктами 1.1. и 1.2. которого, ООО «Компоненты и принадлежности» передало в собственность ООО «Сибстройинвест» вексель ОАО «Сбербанк России» стоимостью 5 000 000 руб., а ООО «Сибстройинвест» обязалось уплатить обусловленную договором цену в порядке, установленной указанным договором.

Согласно пункту 2.2.2. указанного договора, оплата стоимости векселя в сумме 5 000 000 руб. должна быть произведена в срок до 31 декабря 2007 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» векселя ООО «Компоненты и принадлежности» были  исполнены,  что  подтверждается  актом  приема-передачи  ценных бумаг от 24 января 2007 года, однако оплата стоимости векселя в сумме 5 000 000 руб. ООО  «Сибстройинвест» не произведена в установленный договором срок.

02.02.2007 между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключен Договор купли-продажи ценных бумаг №5, в соответствии с пунктами 1.1. и 1.2. которого ООО «Компоненты и принадлежности» передало в собственность ООО «Сибстройинвест» векселя ОАО «Сбербанк России» общей стоимостью 3 000 000 руб., а ООО «Сибстройинвест» обязалось уплатить обусловленную договором цену в порядке, установленной указанным договором.

Согласно пункту 2.2.2. указанного договора, оплата стоимости векселей в общей сумме 3 000 000 руб. должна быть произведена в срок до 31 декабря 2007 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» векселей ООО «Компоненты и принадлежности» были исполнены, что подтверждается актом приема-передачи ценных бумаг от 02 февраля 2007 года, однако оплата общей стоимости векселей в сумме 3 000 000 руб. ООО «Сибстройинвест» не произведена в установленный договором срок.

15.02.2007 между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключен Договор купли-продажи ценных бумаг № 6, в соответствии с пунктами 1.1. и 1.2. которого ООО «Компоненты и принадлежности» передало в собственность ООО «Сибстройинвест» вексель ОАО «Сбербанк России» стоимостью 1 500 000 руб., а ООО «Сибстройинвест» обязалось уплатить обусловленную договором цену в порядке, установленной указанным договором.

Согласно пункту 2.2.2. указанного договора, оплата стоимости векселя в сумме 1 500 000,00 рублей должна была быть произведена в срок до 31 декабря 2007 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» векселя ООО «Компоненты и принадлежности» были исполнены, что подтверждается актом приема-передачи ценных бумаг от 15 февраля 2007 года, однако оплата стоимости векселя в сумме 1 500 000 руб. ООО «Сибстройинвест» не произведена в установленный договором срок.

02 июля 2007 года между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключено Соглашение № 02/07 о прекращении перечисленных обязательств новацией, в соответствии с пунктами 1 и 2 которого стороны договорились о замене (новации) обязательства ООО «Сибстройинвест» перед ООО «Компоненты и принадлежности» по оплате ценных бумаг в общей сумме 19 500 000 руб. заемным обязательством   путем заключения между сторонами договора займа.

02 июля 2007 года между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключен договор займа № 02/07 во исполнение соглашения о новации, в соответствии с пунктом 1.2. которого ООО «Сибстройинвест» обязался возвратить ООО «Компоненты и принадлежности» денежные средства в размере 19 500 000 руб.

Пунктами 3.1., 3.2. договора займа № 02/07 от 02 июля 2007 года (с учетом Дополнительного соглашения №1 к договору займа № 02/07 от 02 июля 2007 года от 30 июня 2010 года) предусмотрено, что за пользование суммой займа уплачиваются проценты по ставке 12% годовых, которые начисляются на сумму займа за период с даты заключения договора по дату фактического возврата суммы займа в полном объеме (включительно) и уплачиваются единовременно в дату полного возврата суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.1. договора займа № 02/07 от 02 июля 2007 года (с учетом Дополнительного соглашения №1 к договору займа № 02/07 от 02 июля 2007 года от 30 июня 2010 года), сумма займа должна быть возвращена в срок до 30 июня 2011 года.

До настоящего момента оставшаяся сумма займа должником в полном объеме не возвращена, проценты за пользование суммой займа им не уплачены.

Задолженность ООО «Сибстройинвест» перед ООО «Компоненты и принадлежности», возникшая на основании договора займа № 02/07 от 02 июля 2007 года, на день подачи настоящего заявления составляет 19 991 123,3 рубля, из них: 12 500 000 рублей - сумма займа; 7 491 123,3 рублей - сумма процентов за период пользования суммой займа, согласно следующему расчету:

период пользования суммой займа и количество дней пользования суммой займа: с 02 июля 2007 года по 29 сентября 2007 года (89 дней);

процентная ставка -12 % годовых;

Расчет: 19 500 000,00 рублей х 12 % / 365 х 89 дней = 570 575,34 рублей.

период пользования суммой займа и количество дней пользования суммой займа: с 30 сентября 2007 года по 10 мая 2012 года (1684 дней);

процентная ставка -12 % годовых;

Расчет: 12 500 000,00 рублей х 12 % / 365 х 1 684 дней = 6 920 547,94 рублей. Всего сумма процентов составляет (570 575,34 + 6 920 547,94) 7 491 123,3 рублей.

Учитывая, что первоначальные обязательства должника по купле-продаже ценных бумаг подтверждены договорами, актами приема-передачи векселей ОАО «Сбербанк России», а полученные им векселя были в дальнейшем предъявлены к оплате и погашены ОАО «Сбербанк России» сумма долга отражена в бухгалтерской отчетности ООО «Сибстройинвест».

18 сентября 2007 года между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» был заключен договор купли-продажи ценных бумаг, в соответствии с пунктами    1.1.    и    1.2.    которого    ООО    «Компоненты    и    принадлежности»    передало    в собственность ООО «Сибстройинвест» вексель ОАО «Сбербанк России» стоимостью 2 500 000 руб., а ООО «Сибстройинвест» обязалось уплатить обусловленную договором цену в порядке, установленной указанным договором.

Согласно пункту 2.2.2. указанного договора, оплата стоимости векселя в сумме 2 500 000 руб. должна быть произведена в срок до 30 сентября 2007 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» векселя ООО «Компоненты и принадлежности» были исполнены, что подтверждается актом приема-передачи векселя от 18 сентября 2007 года, однако оплата стоимости векселя в сумме 2 500 000 руб. ООО «Сибстройинвест» не произведена в установленный договором срок.

27 сентября 2007 между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» был заключен договор купли-продажи ценных бумаг, в соответствии с пунктами 1.1. и 1.2. которого ООО «Компоненты и принадлежности» передало в собственность ООО «Сибстройинвест» вексель ОАО «Сбербанк России» стоимостью 1 500 000,00 рублей, а ООО «Сибстройинвест» обязалось уплатить обусловленную договором цену в порядке, установленном указанным договором.

Согласно пункту 2.2.2. указанного договора, оплата стоимости векселя в сумме 1 500 000,00 рублей должна быть произведена в срок до 30 сентября 2007 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» векселя ООО «Компоненты и принадлежности» были исполнены, что подтверждается актом приема-передачи векселя от 27 сентября 2007 года, однако оплата стоимости векселя в сумме 1 500 000 руб. ООО «Сибстройинвест» не произведена в установленный договором срок.

28 сентября 2007 года между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключено соглашение № 28/09 о прекращении обязательств новацией, в соответствии с пунктами 1 и 2 которого, стороны договорились о замене (новации) обязательства ООО «Сибстройинвест» перед ООО «Компоненты и принадлежности» по оплате ценных бумаг в общей сумме 4 000 000 руб. заемным обязательством путем заключения между сторонами договора займа.

28 сентября 2007 года между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключен договор займа № 28/09 во исполнение соглашения о новации, в соответствии с пунктом 1.2. которого ООО «Сибстройинвест» обязалось возвратить ООО «Компоненты и принадлежности» денежные средства в размере 4 000 000 руб.

Пунктами 3.1., 3.2. договора займа от 28 сентября 2007 года (с учетом Дополнительного соглашения №1 к договору займа от 28 сентября 2007 года от 30 сентября   2010   года)   предусмотрено,   что   за   пользование   суммой   займа   уплачиваются проценты по ставке 12% годовых, которые начисляются на всю сумму займа и уплачиваются единовременно в день возврата суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.1. договора займа от 28 сентября 2007 года (с учетом Дополнительного соглашения №1 к договору займа от 28 сентября 2007 года от 30 сентября 2010 года), сумма займа должна быть возвращена в срок до 30 июня 2011 года.

До настоящего момента сумма займа должником в полном объеме не возвращена, проценты за пользование суммой займа им не уплачены.

Задолженность  ООО «Сибстройинвест» перед ООО «Компоненты и принадлежности», возникшая на основании договора займа от 28 сентября 2007 года, на день подачи настоящего заявления составляет 6 217 205,48 рублей, из них: 4 000 000 рублей - сумма займа; 2 217 205,48 рублей - сумма процентов за период пользования суммой займа, согласно следующему расчету:

период пользования суммой займа и количество дней пользования суммой займа: с 28 сентября 2007 года по 10 мая 2012 года (1686 дней);

процентная ставка – 12% годовых;

Расчет: 4 000 000,00 рублей х 12 % / 365 х 1686 дней = 2 217 205,48 рублей.

Учитывая, что первоначальные обязательства должника по купле-продаже ценных бумаг подтверждены договорами, актами приема-передачи векселей ОАО «Сбербанк России», а полученные им векселя в дальнейшем предъявлены к оплате и погашены ОАО «Сбербанк России» сумма долга отражена в бухгалтерской отчетности ООО «Сибстройинвест».

30.12.2009 между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «ИННОВА ГРУПП» заключен Договор поручительства, в соответствии с условиями которого ООО «ИННОВА ГРУПП» обязалось отвечать перед ООО «Компоненты и принадлежности» за надлежащее исполнение ООО «Сибстройинвест» обязательств по Договору займа № 28/09 от 28.09.2007.

20 сентября 2007 года между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» заключен договор целевого займа, в соответствии с пунктом 1.1. которого ООО «Компоненты и принадлежности» передало ООО «Сибстройинвест» в собственность денежные средства в сумме 3 458 000,00 рублей.

Пунктами 2.2., 2.3. Договора целевого займа от 20 сентября 2007 года (с учетом Дополнительного соглашения №1 к договору целевого займа от 20 сентября 2007 года от 30 сентября 2010 года) предусмотрено, что за пользование суммой займа уплачиваются проценты   по   ставке   12%   годовых,   которые   начисляются   на   сумму   займа    с   момента получения суммы займа должником до момента возврата суммы займа и уплачиваются единовременно в день возврата суммы займа.

В соответствии с пунктом 2.3. договора целевого займа от 20 сентября 2007 года (с учетом Дополнительного соглашения №1 к договору целевого займа от 20 сентября 2007 года от 30 сентября 2010 года), сумма займа должна быть возвращена в срок до 30 июня 2011 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» суммы займа ООО «Компоненты и принадлежности» были исполнены путем передачи наличных денежных средств в кассу организации, что подтверждается квитанцией к приходному кассовому ордеру №32 от 20 сентября 2007 года, однако до настоящего момента сумма займа должником не возвращена, проценты за пользование суммой займа им не уплачены.

Факт получения денежных средств по договору займа подтверждается расшифровкой к бухгалтерскому балансу должника по состоянию на 31.03.2012, а также выписками из расчетного счета ООО «Сибстройинвест» в ОАО «Сбербанк России» на который были зачислены заемные денежные средства.

Задолженность  ООО «Сибстройинвест» перед ООО «Компоненты и принадлежности», возникшая на основании договора целевого займа от 20 сентября 2007 года, на день подачи настоящего заявления составляет 5 383 869,15 рублей, из них: 3 458 000,00 рублей - сумма займа; 1 925 869,15 рублей - сумма процентов за период пользования суммой займа, согласно следующему расчету:

период пользования суммой займа и кол-во дней пользования суммой займа: с 20 сентября 2007 года по 10 мая 2012 года (1694 дня);

процентная ставка -12 % годовых;

Расчет: 3 458 000,00 рублей х 12 % / 365 х 1694 дня = 1 925 869,15 рублей.

30.09.2010 между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «ИННОВА ГРУПП» заключен Договор поручительства, в соответствии с условиями которого ООО «ИННОВА ГРУПП» обязалось отвечать перед ООО «Компоненты и принадлежности» за надлежащее исполнение ООО «Сибстройинвест» обязательств по Договору целевого займа от 20.09.2007.

13 ноября 2007 между ООО «Компоненты и принадлежности» и ООО «Сибстройинвест» был заключен договор займа № КиП/3-01, в соответствии с пунктом 1.1. которого ООО «Компоненты и принадлежности» передало в собственность ООО «Сибстройинвест» денежные средства в сумме 300 000 руб.

В соответствии с пунктом 1.2. Договора займа №КиП/3-01 от 13 ноября 2007 года, заем является беспроцентным, проценты за пользование суммой займа не начисляются и не уплачиваются.

В соответствии с пунктом 2.2. Договора займа №КиП/3-01 от 13 ноября 2007 года (с учетом Дополнительного соглашения №1 к договору займа №КиП/3-01 от 13 ноября 2007 года от 30 сентября 2010 года), сумма займа должна быть возвращена в срок до 30 июня 2011 года.

Обязательства по передаче ООО «Сибстройинвест» суммы займа ООО «Компоненты и принадлежности» были исполнены путем перечисления денежных средств на расчетный счет должника, что подтверждается платежным поручением №3 от 13 ноября 2007 года.

Платежными поручениями № 509 от 07.12.2007 года, № 2 от 09.01.2008 года, № 151 от 25.03.2008 года должник возвратил сумму займа