Постановление Пятого арбитражного апелляционного суда от 31.03.2011 по делу n А59-5521/2010. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

Пятый арбитражный апелляционный суд

ул. Светланская, 115 Владивосток, 690001

тел.: [phone], факс [phone]

http://5aas.arbitr.ru/

Именем Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

арбитражного суда апелляционной инстанции

г. Владивосток                                              Дело

№ А59-5521/2010

 01 апреля 2011 года

Резолютивная часть постановления оглашена 31 марта 2011 года  

Постановление в полном объеме изготовлено 01 апреля 2011 года  

Пятый арбитражный апелляционный суд в составе

председательствующего: Г. М. Грачёва,

судей: Г.А. Симоновой, Е.Л. Сидорович,

при ведении протокола секретарем судебного заседания Е.В. Жариковой,

при участии:

от заявителя: Поляков Д.М., представитель по доверенности от 29.03.2011,

от ответчика: Ляхова Ю.А., представитель по доверенности № 08 от 14.01.2011,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу ОАО "Холмский хлебокомбинат"

апелляционное производство № 05АП-1268/2011

на решение от 02.02.2011

судьи Белоусова А.И.,

по делу № А59-5521/2010 Арбитражного суда Сахалинской области  

по заявлению ОАО "Холмский хлебокомбинат" (ИНН 6509004263)

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном федеральном округе (ИНН 2536066913 ОГРН 1022502287378)

о  признании незаконным и отмене постановления об административном правонарушении,

           УСТАНОВИЛ:

                   Открытое акционерное общество «Холмский хлебокомбинат» (далее - общество) обратилось в Арбитражный суд Сахалинской области с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном Федеральном округе (далее - административный орган) о признании незаконным и отмене постановления от 21.12.2010 № 20-10-138/пн о назначении административного наказания, которым общество признано виновным в совершении административного правонарушения, предусмотренного ч.2 ст. 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) за нарушение требований законодательства, касающихся раскрытия информации на рынке ценных бумаг.

         Решением суда от 02.02.2011 в удовлетворении заявления обществу отказано.

         Не согласившись с принятым судебным актом, заявитель обратился в суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить в связи с неполным выяснением обстоятельств, имеющих значение для дела.

         В обоснование жалобы заявитель ссылается на малозначительность совершенного им правонарушения в силу тяжелого материального положения. Считает, что размер назначенного штрафа в сумме 700000 руб. не соответствует характеру правонарушения, а также конституционному принципу справедливости и соразмерности.

В отзыве на апелляционную жалобу административный орган просит решение суда оставить без изменения, ссылаясь на то, что в деянии общества имеется состав вменяемого ему правонарушения, доводы апелляционной жалобы считает необоснованными.

К апелляционной жалобе обществом приложены дополнительные доказательства в обоснование требований, а именно копии протокола об административном правонарушении от 06.12.2010 № 20-10-138/пр-ап, отзыва ОАО «Холмский хлебокомбинат» на протокол № 20-10-138/пр-ап от 06.12.2010, постановления о назначении административного наказания от 21.12.2010 № 20-10-138/пн, заявления общества от 28.12.2010, муниципального контракта № 1 от 01.01.2011, спецификаций, муниципального контракта № 2 от 01.01.2011, спецификаций к контракту, муниципальных контрактов № 110 от 14.12.2010, № 114 от 20.12.2010, штатного расписания №9 от 02.08.2010, штатного заполнения административно-управленческого аппарата ОАО «Холмский хлебокомбинат» по состоянию на 01.12.2010, письма административного органа от 05.04.2010 № 20-10-ИВ-02/859, уведомления от 06.01.2003, письма ОАО «Холмский хлебокомбинат» № 12 от 11.02.2010, данных из реестра акционеров общества по состоянию на 20.07.2010, на 31.12.2010, заявлений акционеров от 13.12.2010, 14.12.2010, 15.12.2010, 17.12.2010.

Суд апелляционной инстанции, исследовав представленные доказательства по делу на основании ст.ст. 159, 184 - 185, с учетом требований ч. 2 ст. 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ, п. 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2009 № 36 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции» отказал в их приобщении к материалам дела, поскольку заявитель не заявил ходатайства о приобщении указанных документов к материалам дела и данные документы уже имеются в материалах дела.

В заседании суда апелляционной инстанции заявитель доводы жалобы поддержал, просил решение отменить, заявил ходатайство о приобщении к материалам дела справки ОАО «Холмский хлебокомбинат» о доходах и расходах от производства хлебобулочных изделий за 2010 год.

Суд апелляционной инстанции, рассмотрев ходатайство заявителя о приобщении дополнительного доказательства по делу, с учетом требований ч. 2 ст. 268 Арбитражного процессуального кодекса РФ, п. 26 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 28.05.2009 № 36 «О применении Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дел в арбитражном суде апелляционной инстанции», признал уважительными причины, по которым данное доказательство не было представлено в суд первой инстанции, в связи с чем удовлетворил ходатайство о его приобщении.

Представитель административного органа по доводам жалобы возразил, указал на законность и обоснованность принятого по делу решения, отозвал свое ходатайство о рассмотрении апелляционной жалобы в отсутствие представителя.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса РФ.

         Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, ОАО «Холмский хлебокомбинат» зарегистрировано в качестве юридического лица 08.05.1996 Администрацией г.Холмска и района, о чем МИФНС России № 2 по Сахалинской области в Единый государственный реестр юридических лиц внесена запись от 16.11.2002 за основным государственным регистрационным номером 1026501020347, что подтверждается свидетельством серии 65 № 0039997.

         Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном Федеральном округе в ходе проверочных мероприятий установлено, что в период с 08.11.2010 по 12.11.2010 на странице http://kholmskhleb.ru в сети Интернет отсутствовала информация, подлежащая раскрытию в соответствии с требованиями законодательства РФ, в том числе: тексты годовых отчетов общества за 2007, 2008, 2009 годы; тексты годовой бухгалтерской отчетности общества за 2007, 2008, 2009 годы; тексты списков аффилированных лиц за 3 квартал 2010 года; о размере расходов, связанных с изготовлением копий документов, а также банковские реквизиты расчетного счета (счетов) общества для оплаты расходов по изготовлению копий документов, предусмотренных Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг; текст устава общества.

По факту выявленного правонарушения административный орган 06.12.2010 составил протокол № 20-10-138/пр-ап об административном правонарушении, предусмотренном ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ.

По результатам рассмотрения протокола от 16.12.2010 № 20-10-138/пр-ап и других материалов дела об административном правонарушении, 21.12.2010 № 20-10-138/пр-ап административный орган вынес постановление о назначении ОАО «Холмский хлебокомбинат» административного наказания по ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ в виде административного штрафа в размере 700 000 руб.

Не согласившись с постановлением административного органа, общество обратилось в арбитражный суд с настоящим заявлением.

Отказывая в удовлетворении заявления общества о признании незаконным и отмене постановления административного органа, суд первой инстанции пришел к выводу о доказанности административным органом наличия в действиях общества состава вменяемого административного правонарушения и отсутствия оснований для признания данного правонарушения малозначительным.

Исследовав материалы дела, проанализировав доводы заявителя, изложенные в жалобе, суд апелляционной инстанции не находит оснований для удовлетворения апелляционной жалобы и отмены решения в связи со следующим.

В соответствии с ч. 2 ст. 15.19 КоАП РФ нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда, специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо лицом, оказывающим услуги по публичному представлению раскрываемой информации, порядка и сроков раскрытия информации, предусмотренной федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно раскрытие информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, влечет наложение административного штрафа на юридических лиц - от семисот тысяч до одного миллиона рублей.

Пунктом 1 ст. 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» предусмотрено, что общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно статье 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» состав, порядок и сроки раскрытия информации определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Состав, порядок и сроки раскрытия информации на рынке ценных бумаг устанавливаются Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденным приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 № 01-117/пз-н (далее по тексту – Положение о раскрытии информации).

Судом установлено, что на общество не распространяется обязанность осуществлять раскрытие информации в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных бумаг и в форме сообщений о существенных фактах (событиях, действиях), касающихся финансово-хозяйственной деятельности эмитента эмиссионных ценных бумаг.

В соответствии с гл. VIII Положения о раскрытии информации открытое акционерное общество, на которое не распространяются требования о раскрытии информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах, обязано раскрывать в сети Интернет следующую информацию: годовой отчет акционерного общества, годовую бухгалтерскую отчетность акционерного общества, устав акционерного общества, сведения об аффилированных лицах акционерного общества, дополнительные сведения, предусмотренные настоящей главой Положения.

Обязанность по раскрытию названной информации возникает для открытых акционерных обществ – с даты государственной регистрации открытого акционерного общества (п. 8.1.2 Положения о раскрытии информации).

Пунктом 8.2.4 Положения о раскрытии информации установлено, что акционерное общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества.

Текст годового отчета акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет (п. 8.2.5).

Пунктом 8.3.5 Положения о раскрытии информации закреплено, что акционерное общество, на которое в соответствии с настоящим положением не распространяются требования о раскрытии информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах, обязано опубликовать текст годовой бухгалтерской отчетности на странице в сети Интернет не позднее 45 дней с даты истечения установленного законодательством Российской Федерации срока представления годовой бухгалтерской отчетности.

Текст годовой бухгалтерской отчетности акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет (п. 8.3.6).

Пунктом 8.4.1 Положения о раскрытии информации установлено, что акционерное общество обязано опубликовать текст устава акционерного общества на странице в сети Интернет не позднее 2 дней с даты, определенной в соответствии с пунктом 8.1.2 настоящего Положения.

Текст устава акционерного общества со всеми внесенными в него изменениями и/или дополнениями должен быть доступен на странице в сети Интернет для открытого акционерного общества - до даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности (ликвидации) акционерного общества (п. 8.4.2 Положения).

Пунктом 8.5.3 Положения о раскрытии информации установлено, что акционерное общество обязано опубликовать на странице в сети Интернет текст списка аффилированных лиц, составленного на дату окончания отчетного квартала, не позднее 2 рабочих дней с даты окончания отчетного квартала, а тексты изменений, произошедших в списке аффилированных лиц, - не позднее 2 рабочих дней с даты внесения соответствующих изменений в этот список.

Текст списка аффилированных лиц акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет