Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 23.12.2014 по делу n А67-133/2014. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕДЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

634050, г. Томск, ул. Набережная реки Ушайки, 24

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Томск                                                                                                      Дело № А67-133/2014

24 декабря 2014 года

резолютивная часть постановления объявлена 17 декабря 2014 года

Седьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Марченко Н. В.,

судей Бородулиной И. И., Журавлевой В. А.,

при ведении протокола судебного заседания с использованием средств аудиозаписи помощником судьи Фаст Е. В.,

при участии:

от административного органа: Зудкова Д. А., служебное удостоверение,

от лица, привлекаемого к административной ответственности: Горошко М. Ю., доверенность № 11/40-14 от 03.04.2014 года,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу общества с ограниченной ответственностью «Промрегионбанк»

на решение Арбитражного суда Томской области от 10.11.2014 года по делу № А67-133/2014 (судья Кузнецов А. С.)

по заявлению судебного пристава-исполнителя Межрайонного отдела судебных приставов по исполнению особо важных исполнительных производств Управления Федеральной службы судебных приставов по Томской области

о привлечении общества с ограниченной ответственностью «Промрегионбанк» (634009, г. Томск, ул. Войкова, 2а; ИНН 7000000719; ОГРН 1027000000059)

к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях,

У С Т А Н О В И Л:

Судебный пристав-исполнитель Межрайонного отдела судебных приставов по исполнению особо важных исполнительных производств Управления Федеральной службы судебных приставов по Томской области Зудов Д. А. (далее – судебный пристав-исполнитель, заявитель) обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении общества с ограниченной ответственностью «Промрегионбанк» (далее – ООО «Промрегионбанк», Банк) к административной ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 17.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ).

Решением Арбитражного суда Томской области от 10.11.2014 года заявленные требования удовлетворены.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, ООО «Промрегионбанк» обратилось с апелляционной жалобой в Седьмой арбитражный апелляционный суд, в которой просит отменить решение суда и принять по делу новый судебный акт.

В обоснование доводов апелляционной жалобы Банк ссылается на нарушение судом первой инстанции норм материального права, указывает, что суд неверно квалифицировал действия Банка по части 2 статьи 17.14 КоАП РФ, вышел за пределы предоставленных суду законом полномочий и необоснованно расширил сферу действия части 2 статьи 17.14 КоАП РФ. Кроме того, в действиях Банка отсутствует вина и истек срок давности привлечения к административной ответственности.

Подробно доводы изложены в апелляционной жалобе.

Судебный пристав представил отзыв на апелляционную жалобу, в котором просит решение суда оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Исследовав материалы дела, изучив доводы апелляционной жалобы, заслушав представителей сторон, проверив законность и обоснованность решения суда первой инстанции в соответствии со статьями 266, 268 АПК РФ, суд апелляционной инстанции считает его не подлежащим отмене.

Как следует из материалов дела, на исполнении в Межрайонном отделе судебных приставов по исполнению особо важных исполнительных производств УФССП по Томской области находится исполнительное производство № 26161/13/24/70 о взыскании с ООО «Авиакомпания «Томск Авиа» задолженности в общей сумме 1 452 733,67 руб.

11.11.2013 в рамках исполнительного производства № 26161/13/24/70 судебным приставом-исполнителем Зудовым Д. А. было вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на счете должника № 40702810700000006166 в ООО «Промрегионбанк», путем перечисления денежных средств в пределах суммы задолженности, подлежащей взысканию в рамках исполнительного производства в размере 1 452 733,67 руб., которое поступило в Банк 12.11.2013 в 10-48 час. согласно входящему штампу.

13.11.2013 судебным приставом-исполнителем Зудовым Д. А. в рамках исполнительного производства № 28838/13/24/70 вынесено постановление об обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на счете должника, согласно которому ООО «Промрегионбанк» запрещено производить операции по перечислению денежных средств, принадлежащих должнику ООО «Авиакомпания Томск Авиа» со счета № 40702810700000006166, по каким-либо иным платежам, кроме как операций со следующим назначением платежа: оплата топлива, спец. жидкости для воздушных судов, наземное обслуживание воздушных судов, метеообеспечение, техническое обслуживание воздушных судов, комплектующие и расходные материалы для воздушных судов, ремонт комплектующих для воздушных судов; обращено взыскание на денежные средства должника путем перечисления денежных средств, находящихся на указанном счете в ООО «Промрегионбанк» в пределах суммы задолженности, подлежащей взысканию в рамках указанного исполнительного производства (поступило в Банк 13.11.2013 в 15-00 час. согласно входящему штампу).

Кроме того, 13.11.2013 судебным приставом-исполнителем Зудовым Д. А. вынесено постановление об отмене мер по обращению взыскания на денежные средства, находящиеся на счете должника № 40702810700000006166 в ООО «Промрегионбанк» (поступило в Банк 13.11.2013 в 15-20 час. согласно входящему штампу).

Установив, что 13.11.2013 ООО «Промрегионбанк» со счета должника ООО «Авиакомпания Томск Авиа» были перечислены денежные средства в сумме 9 684 585,35 руб. с назначением платежа: досрочное погашение основной суммы долга по КД IV63КЛ-11 от 23.11.2011, и, полагая, что Банк, имея возможность исполнить требования постановления судебного пристава-исполнителя от 13.11.2013 об обращении взыскания на денежные средства, находящиеся на счете должника, не исполнил содержащееся в постановлении требование о взыскании денежных средств с должника, судебный пристав-исполнитель 13.01.2014 составил в отношении ООО «Промрегионбанк» протокол об административном правонарушении, предусмотренном частью 2 статьи 17.14 КоАП РФ, и обратился в арбитражный суд с заявлением о привлечении ООО «Промрегионбанк» к административной ответственности.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции исходил из того, что постановление судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на денежные средства должника является исполнительным документом, в связи с чем,  в действиях Банка усматривается событие вменяемого правонарушения.

Седьмой арбитражный апелляционный суд, повторно рассматривая дело по имеющимся в деле доказательствам в порядке главы 34 АПК РФ, полагает, что вывод суда первой инстанции о наличии в действиях Банка состава вменяемого правонарушения является правильным, при этом  исходит из следующих норм права и обстоятельств по делу.

В силу части 6 статьи 205 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ) при рассмотрении дела о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании устанавливает, имелось ли событие административного правонарушения и имелся ли факт его совершения лицом, в отношении которого составлен протокол об административном правонарушении, имелись ли основания для составления протокола об административном правонарушении и полномочия административного органа, составившего протокол, предусмотрена ли законом административная ответственность за совершение данного правонарушения и имеются ли основания для привлечения к административной ответственности лица, в отношении которого составлен протокол, а также определяет меры административной ответственности.

Частью 2 статьи 17.14. КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника в виде наложения административного штрафа на банк или иную кредитную организацию в размере половины от денежной суммы, подлежащей взысканию с должника, но не более одного миллиона рублей.

Объективной стороной данного административного правонарушения является неисполнение банком или иной кредитной организацией содержащегося в исполнительном документе требования о взыскании денежных средств с должника.

Статьей 113 Федерального закона от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее - Закона № 229-ФЗ) предусмотрено, что в случае нарушения законодательства Российской Федерации об исполнительном производстве виновное лицо подвергается административной или уголовной ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В случае неисполнения в установленный указанным Законом, срок исполнительного документа, содержащего требования о взыскании денежных средств с должника, банком или иной кредитной организацией, осуществляющими обслуживание счетов должника, при наличии денежных средств на указанных счетах судебный пристав-исполнитель составляет протокол об административном правонарушении в порядке, установленном статьей 28.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Копия протокола вручается представителю банка или иной кредитной организации (часть  1 статьи  114 Закона № 229-ФЗ).

После составления протокола судебный пристав-исполнитель направляет в арбитражный суд по месту нахождения банка или иной кредитной организации подписанное им и заверенное печатью (штампом) подразделения судебных приставов заявление о привлечении банка или иной кредитной организации к административной ответственности (часть  2 статьи  114 Закона № 229-ФЗ).

Условия и порядок принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, которым при осуществлении установленных федеральным законом полномочий предоставлено право возлагать на физических лиц, юридических лиц, Российскую Федерацию, субъекты Российской Федерации, муниципальные образования обязанности по передаче другим гражданам, организациям или в соответствующие бюджеты денежных средств и иного имущества либо совершению в их пользу определенных действий или воздержанию от совершения определенных действий определяются Законом № 229-ФЗ в силу части 1 статьи 1 данного закона.

В силу положений статьи 2 Закона № 229-ФЗ задачами исполнительного производства являются правильное и своевременное исполнение судебных актов, актов других органов и должностных лиц, а в предусмотренных законодательством Российской Федерации случаях исполнение иных документов в целях защиты нарушенных прав, свобод и законных интересов граждан и организаций.

Обязанность принятия мер по своевременному, полному и правильному исполнению исполнительных документов возложена на судебных приставов-исполнителей в соответствии со статьей 12 Федерального закона от 21.07.1997 № 118-ФЗ «О судебных приставах».

В силу пункта 1 статьи 12 Закона № 229-ФЗ исполнительными документами, в том числе, являются исполнительные листы, выдаваемые судами общей юрисдикции и арбитражными судами на основании принимаемых ими судебных актов.

В соответствии с частью 1 статьи 30 Закона № 229-ФЗ судебный пристав-исполнитель возбуждает исполнительное производство на основании исполнительного документа по заявлению взыскателя.

В соответствии с пунктом 3 статьи 12 Закона № 229-ФЗ исполнительный документ, по которому возбуждено исполнительное производство, находится в материалах исполнительного производства. Судебный пристав-исполнитель направляет для исполнения постановление о возбуждении исполнительного производства с приложением копии указанного исполнительного документа.

 В силу пункта 1 статьи 68 Закона № 229-ФЗ мерами принудительного исполнения являются действия, указанные в исполнительном документе, или действия, совершаемые судебным приставом-исполнителем в целях получения с должника имущества, в том числе денежных средств, подлежащего взысканию по исполнительному документу; согласно пункту 2 указанной нормы меры принудительного исполнения применяются судебным приставом-исполнителем после возбуждения исполнительного производства (и истечения срока добровольного исполнения).

К числу мер принудительного исполнения относится обращение взыскания на имущество должника, в том числе денежные средства и ценные бумаги, иные действия (пункт 11 части 3 статьи 68 Закона № 229-ФЗ).

В соответствии с частью 3 статьи 69  Закона № 229-ФЗ взыскание на имущество  должника по исполнительным документам обращается в первую очередь на его денежные средства в рублях и иностранной валюте и иные ценности, в том числе находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках и иных кредитных организациях.

В силу пункта 2 статьи 70 Закона № 229-ФЗ перечисление денежных средств со счетов должника производится на основании исполнительного документа или постановления судебного пристава-исполнителя без представления в банк или иную кредитную организации взыскателем или судебным приставом-исполнителем расчетных документов.

В случае обоснованных сомнений в подлинности исполнительного документа, полученного непосредственно от взыскателя (его представителя), или сомнений в достоверности сведений, представленных в соответствии с частью 2 статьи 8 настоящего Федерального закона, банк или иная кредитная организация вправе для проверки подлинности исполнительного документа либо достоверности сведений задержать исполнение исполнительного документа, но не более чем на семь дней. При проведении указанной проверки банк или кредитная организация незамедлительно приостанавливает операции с денежными средствами на счетах должника в пределах суммы денежных средств, подлежащей взысканию (пункт 6 статьи 70 Закона № 229-ФЗ).

Исходя из системного толкования положений статей 12, 30, 47, 70 Закона № 229-ФЗ постановление судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на денежные средства должника, выносится в процессе исполнительного производства возбужденного на основании исполнительного документа. В этой связи оно носит производный (вторичный) характер, поскольку принимается в процессе принудительного исполнения актов судов и иных органов на основании выданных ими исполнительных документов, постановление судебного пристава-исполнителя об обращении взыскания на денежные средства должника никаких новых материально-правовых требований на должника не возлагает, оно лишь обязывает Банк совершить определенные действия по списанию денежных средств со счета должника,  следовательно, его неисполнение  является основанием для  привлечения банков к ответственности, предусмотренной частью 2 статьи 17.14