Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 15.06.2010 по делу n А46-21891/2009. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия [phone], факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Омск

16 июня 2010 года

                                                      Дело №   А46-21891/2009

Резолютивная часть постановления объявлена  08 июня 2010 года

Постановление изготовлено в полном объеме  16 июня 2010 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Рябухиной Н.А.

судей Гладышевой Е.В., Солодкевич Ю.М.

при ведении протокола судебного заседания секретарем Бобковой И.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-3623/2010) товарищества с ограниченной ответственностью «КазРосТрейдинг» на решение Арбитражного суда Омской области от 26 марта 2010 года по делу № А46-21891/2009 (судья Чукреев Н.С.), принятое по иску общества с ограниченной ответственностью «Транскомплект-Сибирь» к товариществу с ограниченной ответственностью «КазРосТрейдинг» о взыскании 28 756 585 руб.,

при участии в судебном заседании представителей: 

от ООО «Транскомплект-Сибирь» –  Идзон Л.Э. по доверенности от 19.06.2007,

от ТСЖ «КазРосТрейдинг» –  Зорин Д.А. по доверенности от 12.04.2010,

установил:

Общество с ограниченной ответственностью «Транскомплект-Сибирь» (далее - ООО «Транскомплект-Сибирь») 22.10.2009 обратилось в Арбитражный суд Омской области с иском к товариществу с ограниченной ответственностью «КазРосТрейдинг» (Республика Казахстан) о взыскании 28 756 585 руб. предварительной оплаты, уплаченной ответчику по контракту (договору) от 20.06.2007 №Р 008, поставка товара по которому ответчиком не произведена.

Решением Арбитражного суда Омской области от 26.03.2010 по делу № А46-21891/2009 с ТОО «КазРосТрейдинг» в пользу ООО «Транскомплект-Сибирь» взыскано 28 756 585 руб. долга. С ТОО «КазРосТрейдинг» в доход федерального бюджета взыскано 100 000 руб. государственной пошлины.

Возражая против принятого судом решения, ТОО «КазРосТрейдинг» в апелляционной жалобе просит его отменить, ссылаясь на неправильное применение судом норм материального права, несоответствие выводов суда обстоятельствам дела и представленным доказательствам.

ООО «Транскомплект-Сибирь» в письменном отзыве на апелляционную жалобу просит оставить решение суда без изменения, апелляционную жалобу – без удовлетворения.

В заседании суда апелляционной инстанции представитель ответчика поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе. Ответчик не отрицает, что уплаченный ему истцом по контракту №Р 008 от 20.06.2007 аванс фактически не возвращен  в сумме 28 756 585 руб., но считает, что обязательство прекратилось зачетом встречных требований: поступившая от ООО «Транскомплект-Сибирь» по контракту №Р 008 от 20.06.2007 сумма предварительной оплаты 28 756 585 руб. по соглашению сторон была зачтена в счет уменьшения долга ООО «Транскомплект-Сибирь»  перед ТОО «КазРосТрейдинг» по контракту №1 от 04.06.2007 (19 832 465,14руб.) и контракту №3 от 26.07.2007 (8 924 119,86руб.), что подтверждается, как считает ответчик, обменом документами по электронной почте, а также имеющимся в деле  письмом Омского отделения №8634 Сбербанка России об изменении ООО «Транскомплект-Сибирь» кодов валютных операций и идентификации поступивших ему на расчетный счет платежей как  возвращение авансового платежа по контракту №Р 008.

  Представитель истца поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу, просит оставить решение суда без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения, считая решение суда первой инстанции законным и обоснованным. Пояснил, что  уплаченная  истцом ответчику сумма предварительной оплаты  28 756 585 руб. не возвращена. Письма об изменении кодов валютных операций и идентификации поступивших ему платежей  как возврат авансового платежа по контракту №Р 008 ООО «Транскомплект-Сибирь» представило в банк с тем, чтобы избежать ответственности за нарушение валютного законодательства, так как товар вовремя не поступил, а сумма аванса не возвращена. Наличие зачета, на который ссылается ответчик, истец отрицает.

Представитель истца пояснил, что в производстве Арбитражного суда Омской области находится дело по иску ТОО «КазРосТрейдинг» о взыскании с ООО «Транскомплект-Сибирь» задолженности по контрактам № 1 и № 3, предварительное судебное заседание по которому  назначено на  09.06.2010.

Представитель ответчика подтвердил, что такой иск ТОО «КазРосТрейдинг» действительно предъявило.

Рассмотрев материалы дела, апелляционную жалобу и письменный отзыв на неё, выслушав представителей сторон, суд апелляционной инстанции считает обжалуемое решение суда подлежащим оставлению без изменения.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, между ТОО «КазРосТрейдинг» (продавец) и ООО «Транскомплект-Сибирь» (покупатель) заключен контракт (договор) от 20.06.2007 № Р 008, по условиям которого продавец продает, а покупатель покупает продукцию (товар), ассортимент, количество, цена, порядок поставки указываются в спецификациях либо счетах на предоплату по каждой согласованной партии товара (пункт 1.1). Цены на товар и сумма контракта установлены в рублях. Общая сумма контракта составляет 150 000 000 руб. (пункт 2.1). Порядок поставки: DAF (железнодорожным транспортом) станция Петропавловск Южно-Уральской ЖД (согласно международным правилам «Инкотермс»). Отгрузка производится в адрес получателя – ООО «Промкомплект» (Россия, г.Омск) (пункт 3.1). Датой отгрузки товара считается дата, указанная в накладной (пункт 3.2 контракта). Отгрузка товара производится в течение 180 дней с момента подписания сторонами спецификации по каждой согласованной партии товара (пункт 3.3). По согласованию сторон контракт предусматривает следующие формы оплаты: 100% предоплату стоимости отгружаемой партии товара. Срок оплаты 10 банковских дней с момента предоставления счета на оплату товара; 100% оплату товара в течение 20 календарных дней с даты отгрузки товара. Оплата по контракту производится в российских рублях на расчетный счет продавца (пункт 5.1).  В случае невозможности отгрузить товар продавец возвращает деньги в течение 180 дней с даты поступления на расчетный счет предоплаты за товар (пункт 5.3). В пунктах 10.1 – 10.2 контракта стороны установили, что споры передаются на рассмотрение в Арбитражный суд Омской области в соответствии с нормами действующего гражданского законодательства.

Спецификацией № 1 от 20.06.2007 к договору согласована поставка листа оцинкованного 0,12 мм в количестве 6000 т, общей стоимостью 150 000 000 руб., с условием 100% предоплаты (л.д. 20 т. 1).

Дополнительным соглашением № 1 от 10.12.2007 изменены пункты 3.3, 5.3 договора, установлено, что отгрузка товара производится в течение 270 дней с момента подписания сторонами спецификации по каждой согласованной  партии товара. В случае невозможности отгрузить товар продавец возвращает деньги в течение 270 рабочих дней с даты поступления на расчетный счет предоплаты за товар. Этим же соглашением стороны продлили срок действия договора до 31.12.2008.

Во исполнение контракта № Р 008  от 20.06.2007 ООО «Транскомплект-Сибирь» произвело частичную предоплату платежным поручением № ТКС00000931 от 21.06.2007, перечислив на счет ТОО «КазРосТрейдинг» 33 750 000 руб. (л.д. 27 т. 2)

Указывая, что ответчик не в полном объеме исполнил обязательства по поставке товара, ООО «Транскомплект-Сибирь» обратилось в Арбитражный суд Омской области с настоящим иском о возврате 28 756 585 руб. предоплаты.

  В соответствии с пунктами 10.1-10.2 контракта (договора) от 20.06.2007 №Р 008 и в силу части 3 статьи 247, статьи 249 Арбитражного процессуального кодекса РФ (далее – АПК РФ) рассмотрение настоящего дела относится к компетенции арбитражного суда в Российской Федерации – Арбитражного суда Омской области.

В соответствии со статьей 506 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) по договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.

К договорам поставки товаров применяются общие положения о купле-продаже параграфа 1 главы 30 ГК РФ (пункт 5 статьи 454 ГК РФ).

Согласно пункту 3 статьи 487 ГК РФ в случае, когда продавец, получивший сумму предварительной оплаты, не исполняет обязанность по передаче товара в установленный срок (статья 457 ГК РФ), покупатель вправе потребовать передачи оплаченного товара или возврата суммы предварительной оплаты за товар, не переданный продавцом.

Правильно применив указанные нормы права и оценив имеющиеся в материалах дела доказательства, суд первой инстанции сделал обоснованные  выводы об отсутствии у ответчика оснований для удержания предоплаты в размере 28 756 585 руб., поскольку поставка товара на эту сумму не произведена, а срок действия контракта № Р 008 от 20.06.2007 закончился 31.12.2008. 

Довод ответчика о том, что поступившая от истца сумма предварительной оплаты по контракту № Р 008  от 20.06.2007 в размере 28 756 585 руб. по соглашению сторон была зачтена в счет уменьшения долга истца перед ответчиком по контрактам № 1 от 04.06.2007 (19 832 465 руб. 14 коп.) и № 3 от 26.07.2007 (8 924 119 руб. 86 коп.), обоснованно отклонен судом первой инстанции.

В соответствии со статьей 65 АПК РФ каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которых оно основывает свои требования и возражения.

Согласно статье 410 ГК РФ обязательство прекращается полностью или частично зачетом встречного однородного требования, срок которого наступил либо срок которого не указан или определен моментом востребования.

В подтверждение довода о состоявшемся  зачете встречных требований ТОО «КазРосТрейдинг» представило в материалы дела следующие документы: копии актов сверки филиала АО «Банк ЦентрКредит» г.Кокшетау по паспорту сделки по импорту 2/827/0127/135 контракт № 1 от 04.06.2007 по состоянию на 12.11.2009, по паспорту сделки по импорту 2/827/0127/400 контракт №3 от 25.07.2007 по состоянию на 12.11.2009, по паспорту сделки по экспорту 1/827/0127/39 контракт №Р 008 от 20.06.2007 по состоянию на 12.11.2009; копии писем филиала АО «Банк ЦентрКредит» г.Кокшетау от 16.11.2009 № 4885 - № 4887, письма ТОО «КазРосТрейдинг» от 21.01.2008 №9, адресованного филиалу АО «Банк ЦентрКредит» г.Кокшетау, распечатки писем электронной почты, копии писем ТОО «КазРосТрейдинг» от 28.02.2008 № 31, от 16.06.2008 № 98, от 23.07.2008 № 113, от 26.08.2008 № 135 - № 136, адресованных Акмолинскому филиалу АО «НародныйБанкКазахстана», копии акта сверки взаимных расчетов за период с 01.01.2007 по 18.03.2008, проекты дополнительных соглашений № 2, № 6 от 30.06.2008, № 2 от 31.07.2008 к контракту (договору) № Р 008 от 20.06.2007, проекты дополнительных соглашений №3 от 23.07.2008, №4 от 31.07.2008 к контракту (договору) №3 от 25.07.2007, проектов письма ТОО «КазРосТрейдинг» генеральному директору ООО «Транскомплект-Сибирь» от 30.06.2008 № 08/06-30, письма ООО «Транскомплект-Сибирь» от 30.06.2008 № 08/06-30, адресованного Омскому отделению № 8634 филиала Сбербанка России, копии сопроводительного письма ТОО «КазРосТрейдинг» от 06.07.2008 №123, копию паспорта сделки по экспорту № 1/827/0127/39 от 25.06.2007 (л.д. 60-71, 73-92, 95-102, 107-108 т. 1).

В письмах филиала АО «Банк ЦентрКредит» г.Кокшетау от 16.11.2009 № 4885 - № 4886 указано, что по состоянию на 12.11.2009 данные по поставке/оплате товара не изменились, суммы 19 832 465, 14 российских рублей и 8 924 119, 86 российских рублей были перенесены согласно договоренности сторон на контракт Р 008 от 20.06.2007 паспорт сделки № 1/827/0127/39 от 25.06.2007 в счет погашения задолженности ТОО «КазРосТрейдинг» перед ООО «Транскомплект-Сибирь» за непоставленный товар (л.д. 61, 63 т. 1).

Истец относительно довода ответчика о состоявшемся зачете встречных требований возражает, проведение зачета отрицает.

Определением от 15.02.2010 по делу № А46-21891/2009 суд первой инстанции запросил у Омского ОСБ № 8634 сведения о том, произведены ли зачеты по контрактам № 3 от 25.07.2007 и № Р 008 от 20.06.2007, по контрактам № 1 от 04.06.2007 и № Р 008 от 20.06.2007 с указанием сумм произведенных зачетов между ТОО «КазРосТрейдинг» и ООО «Транскомплект-Сибирь», а также сведения о том, закрыты или нет паспорта сделок № 07060014/1481/1009/2/0 и № 07070026/1481/1009/1/0 между ТОО «КазРосТрейдинг» и ООО «Транскомплект-Сибирь». В случае, если зачет произведен, суд обязал Омское ОСБ № 8634 представить надлежащим образом заверенную копию заявления ООО «Транскомплект-Сибирь» о проведении зачета и других документов, на основании которых произведен зачет (л.д. 9-10 т. 2).

В письме № 11-12-256/5527 от 12.03.2010  Омское отделение № 8634 Сбербанка России сообщило, что 28.07.2008 ООО «Транскомплект-Сибирь» направило в Омское отделение № 8634 Сбербанка России ОАО письма (исх. № 08/07-03/1 от 23.07.2008 и исх. № 08/07-23 от 23.07.2008), в которых содержалась информация о корректировке сведений, указанных в ранее представленных справках о поступлении валюты РФ от 13.07.2007 и от 07.08.2007. В результате внесения изменений резидентом платежи, поступившие на его расчетный счет, были распределены следующим образом:

- 28.06.2007 частично был идентифицирован в сумме 19 832 465 руб. 14 коп. как возврат авансового платежа по контракту № Р 008 от 20.06.2007, в сумме 11 167 534 руб. 86 коп., поступление экспортной выручки по контракту № 1 от 04.06.2007. - 01.08.2007 частично был идентифицирован в сумме 8 924 119 руб. 86 коп. как возврат авансового платежа по контракту № Р 008 от 20.06.2007, в сумме 2 871 047 руб. 14 коп. поступление экспортной выручки по контракту № 3 от 25.07.2007. Дополнительные соглашения к контрактам о проведении зачетов в банк не представлялись. После корректировки справок других операций по контрактам № Р 008 от 20.06.2007 и № 3 от 25.07.2007 не производились. Паспорт сделки № 07060014/1481/1009/2/0 был закрыт банком 14.07.2009, № 07070026/1481/1009/1/0 - 10.02.2010  в соответствии с пунктом 3.18.3 Инструкции ЦБ РФ № 117-И от 15.06.2004 по истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (л.д. 17 т. 2).

С ответом на запрос арбитражного суда Омское отделение № 8634 Сбербанка России представило также письма ООО «Транскомплект-Сибирь» от 23.07.2008