Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 05.06.2011 по делу n А46-16001/2010. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ВОСЬМОЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

644024, г. Омск, ул. 10 лет Октября, д.42, канцелярия [phone], факс:37-26-22, www.8aas.arbitr.ru, [email protected]

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

город Омск

06 июня 2011 года

                                                      Дело №   А46-16001/2010

Резолютивная часть постановления объявлена  01 июня 2011 года

Постановление изготовлено в полном объеме  06 июня 2011 года

Восьмой арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего судьи Сидоренко О.А.,

судей  Лотова А.Н., Шиндлер Н.А.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Бондарь И.В.,

рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 08АП-2688/2011) Регионального отделения Федеральной службы Российской Федерации по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе на решение Арбитражного суда Омской области от 05.03.2011 по делу №  А46-16001/2010 (судья Суставова О.Ю.), принятое по заявлению открытого акционерного общества «Элита» к Региональному отделению Федеральной службы Российской Федерации по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе об отмене постановления от 01.12.2010 № 205,

при участии в судебном заседании представителей: 

от Регионального отделения Федеральной службы Российской Федерации по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе – Жубаншова У.Ж. по доверенности № 8 от 19.01.2011 сроком действия до 01.02.2012 (личность представителя удостоверена паспортом гражданина Российской Федерации);

от открытого акционерного общества «Элита» – Исаева Н.В. по доверенности № 15 от 11.02.2011 сроком действия до 31.12.2011 (личность представителя удостоверена паспортом гражданина Российской Федерации);

установил:

Открытое акционерное общество «Элита» (далее - ОАО «Элита», заявитель, общество) обратилось в арбитражный суд с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Сибирском федеральном округе (далее - РО ФСФР России в СФО, административный орган) об отмене постановления № 205 от 01.12.2010 о привлечении ОАО «Элита» к административной ответственности, предусмотренной частью 9 статьи 19.5 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в виде наложения штрафа в размере 500 000 рублей.

Решением Арбитражного суда Омской области от 05.03.2011 по делу № А 46-16001/2010 заявленное обществом требование удовлетворено.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, административный орган обжаловал его в порядке апелляционного производства в Восьмой арбитражный апелляционный суд.

Суд апелляционной инстанции, изучив материалы дела, установил следующие обстоятельства.

РО ФСФР в СФО в период с 30.08.2010 по 01.09.2010 была проведена камеральная проверка деятельности ОАО «Элита» по вопросу соблюдения законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, по результатам которой вынесено предписание № 51-10-АЧ-13/6374 от 07.09.2010 об устранении нарушений законодательства Российской Федерации.

Данным предписанием на общество возложена обязанность в срок до 15 рабочих дней с момента его получения устранить нарушения Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» и Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н (далее – Положение о раскрытии информации): опубликовать в сети Интернет тексты годовых отчетов за 2007-2009 годы, годовой бухгалтерской отчетности за 2007-2009 годы, сообщения об утверждении (неутверждении) годовой бухгалтерской отчетности за 2007-2009 годы, опубликовать сообщение о раскрытии информации, а также предоставить документы, подтверждающие опубликование и раскрытие указанной информации.

Письмом от 30.09.2010 ОАО «Элита» уведомило РО ФСФР России в СФО на территории Омской области о результатах исполнения предписания № 51-10-АЧ-13/6374 от 07.09.2010.

Однако административным органом в ходе проведения в период с 11.10.2010 по 15.10.2010 камеральной проверки было установлено, что страница в сети «Интернет» http:bfgca.org/2186432538634, используемая ОАО «Элита» для опубликования информации недоступна, в связи с чем, представленные документы не свидетельствуют об исполнении обществом предписания РО ФСФР России в СФО от № 51-10-АЧ-13/6374 от 07.09.2010 в полном объеме.

Указанное, по убеждению административного органа, свидетельствует о том, что ОАО «Элита» в установленный срок с момента получения предписания, не выполнило следующие его требования:

- не опубликовало на странице в сети Интернет в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ о ценных бумагах, в том числе Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом ФСФР России от 10.10.2006 № 06-117/пз-н: тексты годовых отчетов ОАО «Элита» за 2007, 2008, 2009 годы в соответствии с требованием подпункта 8.2.3. пункта 8.2 Положения о раскрытии информации;

- тексты годовой бухгалтерской отчетности за 2007, 2008, 2009 годы в соответствии с требованием подпункта 8.3.3 пункта 8.3 Положения о раскрытии информации;

- сообщения об утверждении (неутверждении) годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Элита» за 2007, 2008, 2009 годы;

- банковские реквизиты расчетного отчета (счетов) эмитента для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в пункте 1.9 Положения о раскрытии информации, и размер (порядок определения размера) таких расходов.

Данные обстоятельства расценены РО ФСФР в СФО нарушение требований пункта 1 статьи 11 Федерального закона от 05.04.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг».

Факт нарушения зафиксирован актом от 25.10.2009 о невыполнении предписания административного органа (л.д. 53-55 т.1).

Названные обстоятельства нашли свое отражение также в протоколе об административном правонарушении от 16.11.2010 № 205 (л.д. 40-42 т1).

На основании протокола об административном правонарушении в области рынка ценных бумаг от 16.11.2010 № 205, возбуждено дело об административном правонарушении № 205-2010-55о-Ю-19.5.ч.9-54ро-55 в отношении ОАО «Элита».

01.12.2010 рассмотрено дело № 205-2010-55о-Ю-19.5.ч.9-54ро-55 об административном правонарушении, возбужденное в отношении ОАО «Элита» за совершенное правонарушение, ответственность за которое предусмотрена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, и вынесено постановление, которым заявитель признан виновным в совершении административного правонарушения и подвергнут административному штрафу в размере 500 000 руб. (л.д. 11-14).

Полагая, что упомянутое выше постановление РО ФСФР России в СФО нарушает права и законные интересы ОАО «Элита», последнее обратилось в арбитражный суд первой инстанции с заявленным требованием.

Суд первой инстанции требования общества удовлетворил, поскольку посчитал недоказанным факт совершения вменяемого правонарушения. Выводы суда первой инстанции основаны на том, что ЗАО «Элита» представило в материалы дела распечатки со страницы сети Интернет, датированные 30.09.2010 (на дату ответа общества на предписание), 30.11.2010 (за день до вынесения оспариваемого постановления), 01.12.2010 (на дату вынесения оспариваемого постановления), 21.02.2011 (на дату судебного заседания). В свою очередь, РО ФСФР России в СФО представило в материалы дела распечатку с Интернета от 01.12.2010 и акт о подтверждении факта нераскрытия информации на странице в сети Интернет от 25.02.2011, из которого следует, что страницы в сети Интернет не доступны.

Суд первой инстанции указал, что само по себе неоткрытие сотрудниками РО ФСФР России в СФО не свидетельствует о неразмещении ОАО «Элита» необходимой информации, поскольку материалами дела подтверждается факт своевременного размещения таковой в сети Интернет.

Кроме этого, суд первой инстанции указал, что РОС ФСФР России в СФО были допущены нарушения порядка привлечения юридического лица к административной ответственности, выразившиеся в несвоевременном составлении протокола по делу об административном правонарушении.

В апелляционной жалобе РО ФСФР России в СФО просит решение суда первой инстанции отменить и принять новый судебный акт об отказе в удовлетворении требований общества.

Административный орган оспаривает вывод суда первой инстанции о нарушении процедуры привлечения к административной ответственности.

Также административный орган настаивает на наличии в действиях общества события вменяемого правонарушения, которое подтверждается тем, что страница в сети Интернет, используемая ОАО «Элита» для раскрытия информации на рынке ценных бумаг, недоступна. Данное обстоятельство следует из акта камеральной проверки от 25.10.2010. На момент рассмотрения дела, указанная страница в сети Интернет также была недоступна, что следует из распечатки страницы в сети интернет по состоянию на 01.12.2010.

Общество представило отзыв на апелляционную жалобу, в котором указано на отсутствие оснований для отмены решения суда первой инстанции. Считает, что в его действиях отсутствует событие вменяемого правонарушения, а также, что административный орган не представил в материалы дела доказательства, подтверждающие факт неисполнения предписания на дату проведения камеральной проверки.

Судебное заседание апелляционного суда проведено при участии представителей административного органа и общества, поддержавших указанные выше доводы и возражения.

Суд апелляционной инстанции, заслушав представителей лиц, участвующих в деле, изучив материалы дела, апелляционную жалобу, отзыв, проверив законность и обоснованность решения арбитражного суда первой инстанции в порядке статей 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, не находит оснований для его отмены, исходя из следующего.

В соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 «Об утверждении Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам» федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по принятию нормативных правовых актов, контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности) является Федеральная служба по финансовым рынкам.

Согласно пункту 5.3.7 данного Положения Федеральная служба по финансовым рынкам выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным депозитариям ипотечного покрытия, бюро кредитных историй, жилищным накопительным кооперативам, а также саморегулируемым организациям.

Согласно статье 11 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг» предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг являются обязательными для исполнения коммерческими и некоммерческими организациями и их должностными лицами, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации.

Предписания федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг выносятся по вопросам, предусмотренным настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее – Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ) регулируются отношения, возникающие при эмиссии и обращении эмиссионных ценных бумаг независимо от типа эмитента, при обращении иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных федеральными законами, а также особенности создания и деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг.

В соответствии со статьей 92 Федерального закона от 26.12.1995 № 208 «Об акционерных обществах», статьей 30 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» открытое акционерное общество обязано раскрывать сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Под раскрытием информации понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации в соответствии с процедурой, гарантирующей ее нахождение и получение. Раскрытой информацией на рынке ценных бумаг признается информация, в отношении которой проведены действия по ее раскрытию. Состав информации, порядок и сроки ее раскрытия, а также порядок и сроки представления отчетности профессиональными участниками рынка ценных бумаг определяются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 № 06-117/пз-н утверждено Положение о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг.

В соответствии с пунктами 1.1., 1.9., 8.1.1., 8.2.5, 8.3.1., 8.3.3., 8.3.5., 8.3.6., 8.4.1., 8.4.2., 8.5.3., 8.5.4. Положения от 10.10.2006 № 06-117/пз-н открытое акционерное общество обязано раскрывать годовой отчет акционерного общества; годовую бухгалтерскую отчетность акционерного общества; устав и иные внутренние документы акционерного общества, регулирующие деятельность его органов; сведения об аффилированных лицах акционерного общества.

Акционерное общество, на которое в соответствии с настоящим Положением не распространяются требования о раскрытии информации в форме ежеквартального отчета и сообщений о существенных фактах, обязано опубликовать текст годовой бухгалтерской отчетности на странице в сети «Интернет» не позднее 45 дней с даты истечения установленного законодательством российской Федерации срока представления годовой бухгалтерской отчетности; обязано опубликовать текст устава акционерного общества на странице в сети «Интернет» не позднее 2 дней с даты государственной регистрации (внесения изменений); обязано опубликовать на странице в сети «Интернет» текст списка аффилированных лиц, составленного на