Статья 174. легализация
(отмывание) денежных средств или иного
имущества, приобретенных другими лицами
преступным путем. (в ред. федерального
закона от 08.12.2003 n 162-фз)
1. Совершение
финансовых операций и других сделок с
денежными средствами или иным имуществом,
заведомо приобретенными другими лицами
преступным путем (за исключением
преступлений, предусмотренных статьями 193,
194, 198, 199, 199.1 и 199.2 настоящего Кодекса), в
целях придания правомерного вида владению,
пользованию и распоряжению указанными
денежными средствами или иным имуществом
- наказывается штрафом в размере до ста
двадцати тысяч рублей или в размере
заработной платы или иного дохода
осужденного за период до одного года. 2.
То же деяние, совершенное в крупном размере,
- наказывается штрафом в размере от ста
тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере
заработной платы или иного дохода
осужденного за период от одного года до
двух лет либо лишением свободы на срок до
четырех лет со штрафом в размере до ста
тысяч рублей или в размере заработной платы
или иного дохода осужденного за период до
шести месяцев либо без такового. 3.
Деяние, предусмотренное частью второй
настоящей статьи, совершенное: а)
группой лиц по предварительному сговору;
б) лицом с использованием своего
служебного положения, - наказывается
лишением свободы на срок от четырех до
восьми лет со штрафом в размере до одного
миллиона рублей или в размере заработной
платы или иного дохода осужденного за
период до пяти лет либо без такового. 4.
Деяния, предусмотренные частями второй или
третьей настоящей статьи, совершенные
организованной группой, - наказываются
лишением свободы на срок от семи до десяти
лет со штрафом в размере до одного миллиона
рублей или в размере заработной платы или
иного дохода осужденного за период до трех
лет либо без такового. Примечание.
Финансовыми операциями и другими сделками
с денежными средствами или иным имуществом,
совершенными в крупном размере, в настоящей
статье, а также в статье 174.1 настоящего
Кодекса признаются финансовые операции и
другие сделки с денежными средствами или
иным имуществом, совершенные на сумму,
превышающую один миллион
рублей. Комментарий к статье 174 1.
Комментируемая статья, а в особенности
часть 1, значительно отличается от ч. 1 ст. 174
УК, действующей до 1 февраля 2002 года. (Далее
для упрощения и сокращения будет
использоваться выражение "ст. 174 УК в старой
редакции".) 2. Столь разное содержание ст.
174 УК (далее будет использоваться выражение
"ст. 174 УК в новой редакции") и ст. 174 УК в
старой редакции обусловлено прежде всего
принятием и вступлением в силу
Федерального закона "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию
терроризма" от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ (РГ. 9
августа. 2001 г.). 3. В диспозиции ст. 174 УК в
старой редакции не имелось таких
официальных определений и терминов, как:
а) легализация (отмывание) денежных средств
и иного имущества; б) доходов,
полученных преступным путем; в)
финансовых операций; г) иных сделок с
движимым имуществом; д) операций по
предоставлению информации банками
(кредитными организациями) о сомнительных
операциях; е) отсутствие критерия
крупного размера финансовых операций;
ж) о факте признания приговора (решения),
вынесенного судом иностранного
государства, и т.д. 3.1. Отсутствие
законодательного закрепления
вышеуказанных определений и терминов
давало возможность трактовать их
неопределенно. Расплывчатость данных
формулировок приводила также и к тому, что
уголовно-правовая квалификация данного
вида преступления по ст. 174 УК в старой
редакции зависела от мнения
ученых-правоведов, изложенных в различных
комментариях к УК РФ, отдельных судебных
прецедентов, что не только снижало качество
расследования, но зачастую давало
возможность отдельным лицам (можно сказать,
преступникам) уходить от уголовной
ответственности. Все это вело зачастую к
нарушению законности в расследовании
данного вида преступлений. 4. Стержнем, а
точнее, правовой базой ст. 174 УК в новой
редакции и ст. 174.1, безусловно, является
Федеральный закон "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию
терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ. Немаловажную
роль при анализе ст. 174 УК в новой редакции
сыграют дополнения и изменения, внесенные
законодателем в Федеральные законы: - от
22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";
- от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и
банковской деятельности" (с изм. и
дополнениями). 5. Несколько слов о
важности проблем, связанных с "отмыванием"
грязных денег. Ежегодно в России за рубеж
легализуется астрономическая цифра - до 20
млрд. долларов США! Архиактуальность этой
проблемы не вызывает сомнений. 6.
Законодательное регулирование
ответственности за отмывание "грязных"
денег необходимо прежде всего в интересах
борьбы с организованной преступностью с
тем, чтобы приостановить подрыв финансовой
основы этой преступности. Данная задача
актуальна не только для России, но и для
многих стран, о чем свидетельствуют
Конвенция Совета Европы об "отмывании",
выявлении, изъятии и конфискации доходов от
преступной деятельности, принятая в
Страсбурге 8 ноября 1990 г., и другие документы
мирового сообщества (см.: Волженкин Б.В.
Преступления в сфере экономической
деятельности. СПб.: Юрид. центр Пресс, 1999. С.
104). "Ответственность за отмывание денег
предусмотрена и в УК ФРГ (§ 261). Цель данного
уголовно-правового предписания состоит в
том, чтобы не допустить утаивание или
сокрытие истинной природы, происхождения,
местонахождения или движения денежных
средств, воспрепятствовать использованию
полученных преступным путем прибылей в
легальном финансовом обороте...". 7.
Немецкая уголовно-правовая доктрина
рассматривает отмывание денег как
вторичное (производное) преступление. Оно
всегда следует за каким-либо первичным
преступлением (торговля людьми либо их
похищение с целью вымогательства,
разбойное нападение, кража, обман с целью
получения страховки, подделка денег или
еврочеков, торговля оружием,
распространение наркотиков). Целью
первичного преступления является
получение крупных денежных сумм, целью
вторичного - их легализация. Этой же
концепции, на наш взгляд, придерживается и
наш законодатель, сконструировав ст. 174 УК в
новой редакции и ст. 174.1 УК РФ. 8. Даже
само название ст. 174 УК в новой редакции
требует нового осмысления и более
глубокого анализа. Рассмотрим содержание
названия данной уголовно-правовой нормы,
"раскладывающейся" на следующие
элементы. Первый. Легализация
(отмывание) денежных средств или иного
имущества. Второй элемент. Приобретение
денежных средств и иного имущества другими
лицами. Третий элемент. Преступный путь
совершения указанного деяния. 9.
Внимательно изучив правовую конструкцию
диспозиции ч. 1 ст. 174 УК в новой редакции и
сопоставив ее с названием этой же статьи, мы
придем к следующему выводу. Все
перечисленные выше элементы названия ст. 174
УК РФ, составляющие ее объективную сторону,
расшифровываются в содержании ч. 1 ст. 174 УК
РФ, в т.ч. и в совокупности с Федеральным
законом "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" от 7
августа 2001 г. N 115-ФЗ (далее - Закон). 10.
Объективная сторона ч. 1 ст. 174 УК РФ
определяет "отмывание" следующим
образом: а) совершение в крупном размере
сделок с денежными средствами или иным
имуществом; б) заведомо
приобретенными; в) другими лицами; г)
преступным путем (за исключением
преступлений, предусмотренных статьями 193
УК "Невозвращение из-за границы средств в
иностранной валюте"; 194 УК "Уклонение от
уплаты таможенных платежей, взимаемых с
организации или физического лица"; ст. 198 УК
"Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с
физического лица"; ст. 199 УК "Уклонение от
уплаты налогов и (или) сборов с
организации"; д) в целях придания
правомерного вида владению, пользованию и
распоряжению указанными денежными
средствами или иным имуществом. 11.
Рассмотрим основные элементы объективной
стороны ч. 1 ст. 174 УК совместно с названием
этой уголовно-правовой нормы более
подробно. 12. О сделке. Понятие сделки
дано в ст. 153 ГК РФ: "Сделками признаются
действия граждан и юридических лиц,
направленные на установление, изменение
или прекращение гражданских прав и
обязанностей". Сделки могут признаваться
мнимыми и притворными (ст. 170 ГК РФ),
недействительными, ничтожными (ст. ст. 166 - 168
ГК РФ), которые могут "перерасти" из
гражданско-правовой ответственности в
уголовную. Например, в мошенничество (ст. 159
УК), в контрабанду (ст. 188 УК) и др.
преступления. 13. Предметом
анализируемого преступления являются
денежные средства, ценные бумаги в
российской и иностранной валюте и иное
движимое имущество, приобретенное
преступным путем как в России, так и за ее
пределами. Однако под действие Закона и
норм ст. 174 УК и ст. 174.1 УК пока что не
подпадают сделки с недвижимостью и
предметами антиквариата, и, видимо, потому,
что в России мало специалистов с
достаточным опытом для работы на столь
специфическом рынке. Очевидно, что на
первоначальном этапе необходимо опытным
путем определить, насколько велик ущерб от
незаконных обращений в этой сфере, как
доказать их преступность. 13.1. Однако
прежде всего предметом легализации
является имущество, полученное в
результате совершения таких преступлений,
как хищение, контрабанда, вымогательство,
незаконный оборот наркотических средств и
психотропных веществ, оружия, незаконное
предпринимательство и банковская
деятельность, организация и содержание
притонов для занятия проституцией,
незаконное распространение
порнографических материалов, получение
взятки, уклонение от уплаты налогов, и ряда
других. Это и есть преступный путь
совершения сделок, о котором идет речь в
диспозиции ч. 1 ст. 174 УК. 14. О крупном
размере финансовых операций и других
сделок с денежными средствами (иным
имуществом) речь идет в примечании к ст. 174
УК. Это сумма, превышающая один миллион
рублей. 15. Совершение финансовых
операций и других сделок с денежными
средствами или иным имуществом,
приобретенными заведомо преступно, по
сложившейся практике образует основное
деяние, предусмотренное данной статьей, как
и использование указанных средств, но
только не для осуществления
предпринимательской или иной
экономической деятельности, а любой иной
деятельности: государственной,
муниципальной, но только не
предпринимательской деятельности. Такой
вывод вытекает из сопоставления ч. 1 ст. 174 УК
(в новой редакции) и ч. 1 ст. 174.1 УК РФ. В первом
случае, т.е. в диспозиции ч. 1 ст. 174 УК, мы не
увидим слов "предпринимательская" и (или)
"экономическая" деятельность, но в ч. 1 ст. 174.1
мы увидим словосочетание "для
осуществления предпринимательской или
иной экономической деятельности". А
поскольку в Уголовном кодексе не может быть
двух одинаковых уголовно-правовых норм,
регулирующих абсолютно однородные
правоотношения, постольку мы делаем вывод о
том, что ст. 174 УК РФ (в новой редакции)
неприменима для уголовно-правового
регламентирования преступных отношений в
предпринимательской и иной экономической
деятельности. Для этого создана специально
ст. 174.1 УК РФ. 16. В пользу нашего вывода в
предыдущем абзаце 15 данного комментария
свидетельствует и словосочетание "другими
лицами", т.е. легализация (отмывание)
денежных средств (иного имущества),
приобретенных этими "другими лицами"
преступным путем. К сожалению, ни ст. ст. 174 и
174.1 УК, ни сам Закон не определяют понятия
"других лиц". Кто же они такие? Полагаем,
что виновное лицо должно сознавать (быть
осведомлено), что данные денежные средства,
имущество приобретены другими лицами
именно преступным путем, т.е. в результате
совершения уголовно-наказуемых действий,
предусмотренных УК РФ. Отсюда ясно, что
легализация с 1 февраля 2002 г. четко
определена законодателем как вторичное
преступление, т.е. опирающееся на уже
доказанный в уголовно-процессуальном
порядке факт поступления имущества в
результате совершения преступления.
Исходя из содержания конструкции данного
состава преступления, уголовную
ответственность по ст. 174 УК РФ не могут
нести лица - исполнители преступления,
посредством которого приобретены денежные
средства или иное имущество. Если такие
лица после преступного приобретения денег,
имущества совершают в крупном размере
финансовые операции и другие сделки с этими
денежными средствами и имуществом либо
используют их для осуществления
предпринимательской или иной
экономической деятельности, то они несут
самостоятельную ответственность по ст. 174.1
УК РФ. Используемый в УК РФ вариант
фигурирует в законодательстве ряда
зарубежных государств.
