документами этой организации;
выявление неоднократного совершения
операций или сделок, характер которых дает
основание полагать, что целью их
осуществления является уклонение от
процедур обязательного контроля,
предусмотренных настоящим Федеральным
законом;
иные обстоятельства, дающие
основания полагать, что сделки
осуществляются в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным
путем.
Разработка правил внутреннего
контроля осуществляется с учетом
рекомендаций, утверждаемых Правительством
Российской Федерации, а для кредитных
организаций - Центральным банком
Российской Федерации.
23.3. В случае если
у работников организации, осуществляющей
операции с денежными средствами или иным
имуществом, на основании реализации
указанных в пункте 2 настоящей статьи
программ осуществления внутреннего
контроля возникают подозрения, что
какие-либо операции осуществляются в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, эта организация обязана
направлять в уполномоченный орган сведения
о таких операциях независимо от того,
относятся или не относятся они к операциям,
предусмотренным статьей 6 настоящего
Федерального закона.
23.4. Документы,
подтверждающие сведения, указанные в
настоящей статье, а также копии документов,
необходимых для идентификации личности,
подлежат хранению не менее пяти лет.
23.5.
Кредитным организациям запрещается
открывать счета (вклады) на анонимных
владельцев, то есть без представления
открывающим счет (вклад) физическим или
юридическим лицом документов, необходимых
для его идентификации.
23.6. Работники
организаций, представляющих
соответствующую информацию в
уполномоченный орган, не вправе
информировать об этом клиентов этих
организаций или иных лиц.
23.7. Порядок
представления информации в уполномоченный
орган устанавливается Правительством
Российской Федерации, а в отношении
кредитных организаций - Центральным банком
Российской Федерации.
23.8. Представление
в уполномоченный орган сведений и
документов работниками организаций,
осуществляющих операции с денежными
средствами или иным имуществом, в целях и
порядке, которые предусмотрены настоящим
Федеральным законом, не является
нарушением служебной, банковской,
налоговой и коммерческой тайны.
23.9.
Контроль за исполнением физическими и
юридическими лицами настоящего
Федерального закона в части фиксирования,
хранения и представления информации об
операциях, подлежащих обязательному
контролю, а также за организацией
внутреннего контроля осуществляется
соответствующими надзорными органами в
соответствии с их компетенцией и в порядке,
установленном законодательством
Российской Федерации, а также
уполномоченным органом в случае отсутствия
надзорных органов в сфере деятельности
отдельных организаций, осуществляющих
операции с денежными средствами или иным
имуществом.
24. Об уполномоченном органе
и предоставлении информации и документов,
указанных в ст. ст. 8 и 9 Закона.
Уполномоченный орган, определяемый
Президентом Российской Федерации, является
федеральным органом исполнительной власти,
задачи, функции и полномочия которого в
сфере противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, устанавливаются в соответствии с
настоящим Федеральным законом.
При
наличии достаточных оснований,
свидетельствующих о том, что операция,
сделка связаны с легализацией (отмыванием)
доходов, полученных преступным путем,
уполномоченный орган направляет
соответствующие информацию и материалы в
правоохранительные органы в соответствии с
их компетенцией.
Работники
уполномоченного органа при исполнении
настоящего Федерального закона
обеспечивают сохранность ставших им
известными сведений, связанных с
деятельностью уполномоченного органа,
составляющих служебную, банковскую,
налоговую или коммерческую тайну, и несут
установленную законодательством
Российской Федерации ответственность за
разглашение этих сведений.
Вред,
причиненный физическим и юридическим лицам
незаконными действиями уполномоченного
органа или его работниками в связи с
выполнением уполномоченным органом своих
функций, подлежит возмещению за счет
средств федерального бюджета в
соответствии с законодательством
Российской Федерации (ст. 8 Закона).
Органы государственной власти Российской
Федерации, органы государственной власти
субъектов Российской Федерации и органы
местного самоуправления предоставляют
уполномоченному органу информацию и
документы, необходимые для осуществления
его функций (за исключением информации о
частной жизни граждан), в порядке,
установленном Правительством Российской
Федерации.
Центральный банк Российской
Федерации предоставляет уполномоченному
органу информацию и документы, необходимые
для осуществления его функций, в порядке,
согласованном Центральным банком
Российской Федерации с уполномоченным
органом.
Предоставление по запросу
уполномоченного органа информации и
документов органами государственной
власти Российской Федерации, органами
государственной власти субъектов
Российской Федерации, органами местного
самоуправления и Центральным банком
Российской Федерации в целях и порядке,
которые предусмотрены настоящим
Федеральным законом, не является
нарушением служебной, налоговой и
коммерческой тайны.
Положения
настоящей статьи не распространяются на
информацию и документы, полученные
указанными в настоящей статье органами при
исполнении установленных
законодательством Российской Федерации
надзорных функций (ст. 9 Закона).
25.
Читателю нужно быть также в курсе тех
изменений, которые были внесены
Федеральным законом "О внесении изменений и
дополнений в законодательные акты
Российской Федерации в связи с принятием
Федерального закона "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем". Эти изменения внесены в
ФЗ от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ "О рынке ценных
бумаг" и ФЗ "О банках и банковской
деятельности".
(В случае неоднократного
нарушения в течение одного года
профессиональными участниками рынка
ценных бумаг требований, предусмотренных
статьями 6 и 7 (за исключением пункта 3 статьи
7) Федерального закона "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию
терроризма", уполномоченный орган вправе
принимать решение об аннулировании
лицензии на осуществление
профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг.)
Уполномоченный орган,
осуществляющий меры по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, не вправе раскрывать
третьим лицам информацию, полученную от
кредитных организаций в соответствии с
Федеральным законом "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию
терроризма", за исключением случаев,
предусмотренных Федеральным законом "О
банках и банковской деятельности".
26.
Основная цель ст. 174 УК РФ состоит в охране
экономической системы страны и прежде
всего денежного обращения от поступления
больших объемов неконтролируемых денежных
средств либо иного имущества, а также в
предупреждении преступной деятельности,
направленной на извлечение прибыли и
осуществляемой организованными
преступными группами или не входящими в них
преступниками.
О перечне операций,
которые можно квалифицировать как
подозрительные, сказано выше. Если фирма,
участвующая в сделке, зарегистрирована в
такой стране или регионе или держит там
банковский счет, расследования не
миновать.
В США, к примеру, контролеры
ежегодно рассматривают 12 млн. финансовых
операций. 120 тыс. операций, как правило,
попадает в разряд подозрительных. Но до
суда доходит примерно 1 тыс. дел. Примерно та
же картина будет и в России. Кто-то может
сказать, что "на выходе" оказывается совсем
небольшая часть сделок. Но эту небольшую
часть очень важно отследить и "обезвредить",
поскольку дурной пример развращает.
Чтобы создать финансовую разведку и
вывести ее на оптимальный уровень,
потребуется не меньше двух лет и не менее 5
млн. долларов США. Численность указанного
органа представляется равной примерно от 100
до 200 человек.
27. Хотя в тексте ст. 174 УК
нет слова "цель", очевидно, что из названия
статьи вытекает цель легализации незаконно
полученных средств, которая должна
присутствовать при совершении с ними
финансовых операций и других сделок. Это
важный признак, который может быть
использован при разграничении данного
преступления и приобретения или сбыта
имущества, заведомо добытого преступным
путем (ст. 175 УК).
28. Законом
предусмотрены квалифицирующие (ч. 2 ст. 174 УК)
и особо квалифицирующие (ч. 3 ст. 174 УК)
признаки легализации (отмывания) денежных
средств или имущества, приобретенных
преступным путем. Квалифицирующим
признаком данного деяния является его
совершение по ч. 2 ст. 174 УК в крупном размере,
который согласно примечанию к ст. 174 УК РФ
превышает один миллион рублей. Часть же 3 ст.
174 УК включает в себя два отягчающих
обстоятельства при совершении
преступления: а) группой лиц по
предварительному сговору; б) лицом с
использованием своего служебного
положения.
В части 4 ст. 174 УК РФ
установлена повышенная ответственность за
совершение преступления организованной
группой. Если же преступление совершается
преступным сообществом, то действия
организатора и руководителя должны быть
квалифицированы по ч. 4 ст. 174 и ч. 1 ст. 210 УК
РФ.
29. Теория и практика уголовного
права исходит из положения о том, что
преступление признается совершенным
группой лиц по предварительному сговору,
если в нем участвовали лица, заранее
договорившиеся о совместном совершении
преступления, которое ныне закреплено в
уголовном законодательстве (ч. 2 ст. 35 УК).
При наличии предварительного сговора все
участники операций по отмыванию денежных
средств несут уголовную ответственность за
единое групповое преступление.
30.
Субъектом преступления являются все лица,
участвующие в финансовой операции или
сделке с имуществом, приобретенным
заведомо преступным путем, как те, кто
непосредственно приобретал незаконным
путем данное имущество, а затем принимает
меры по его легализации, так и иные лица -
граждане России, иностранцы, лица без
гражданства.
31. Под лицом, использующим
свое служебное положение при легализации
(отмывании) денежных средств или иного
имущества, приобретенных незаконным путем,
понимается должностное лицо
государственных органов, органов местного
самоуправления, государственных и
муниципальных учреждений, Вооруженных Сил
РФ, других войск и воинских формирований РФ,
а также лицо, выполняющее управленческие
функции в коммерческой или иной
организации. Это могут быть банковские
служащие, сотрудники налоговых и
правоохранительных органов,
управленческие работники различных
коммерческих организаций и т.д. (см. коммент.
к ст. 290 УК).
32. Преступление считается
оконченным в момент проведения операции,
признаваемой финансовой, или другой сделки,
которые приводят к результату,
желательному для участников (перевод денег,
приобретение конвертируемой валюты и др.),
либо в момент заключения сделки, который
определяется гражданским
законодательством в зависимости от
характера сделки.
33. Субъективная
сторона данного преступления - прямой
умысел и цель легализации. Субъект
преступления осознает общественную
опасность своих действий, заведомо зная о
незаконном происхождении денежных средств
или имущества, и желает совершить с ними
финансовую операцию либо другую сделку.
34. Субъектом преступления является лицо,
достигшее шестнадцатилетнего возраста и
совершающее финансовые операции или другие
сделки. Лицо, которое приобрело денежные
средства или иное имущество заведомо
преступным путем, несет ответственность за
деяние, состоящее в таком приобретении.
