индикативный характер.
Финансовое обеспечение настоящей Программы определено исходя из
условий 2012 года с учетом индексации заработной платы и материальных
затрат, осуществляется за счет средств, предусмотренных в
республиканском бюджете Кабардино-Балкарской Республики на содержание
Министерства финансов Кабардино-Балкарской Республики и
подведомственных учреждений, на мероприятия по повышению эффективности
бюджетных расходов, предоставление межбюджетных трансфертов, и
включает в себя резервированные источники республиканского бюджета
Кабардино-Балкарской Республики.
VI. Методика оценки достижения конечных результатов программы
Настоящая методика оценки достижения целевых индикаторов
Программы разработана в целях оценки ее эффективности в процессе и по
итогам реализации Программы с учетом достижения установленных
Программой индикативных показателей, а также эффективности бюджетных
расходов, направленных на реализацию поставленных в Программе целей и
задач.
Оценка результативности бюджетных расходов осуществляется исходя
из степени достижения целей, задач и запланированных показателей
Минфина Кабардино-Балкарской Республики. Запланированные показатели
результатов по большинству основных целей и задач имеют постоянный
характер.
При оценке результативности бюджетных расходов Минфина Кабардино-
Балкарской Республики как субъекта бюджетного планирования следует
учитывать специфику его деятельности, которая лишь частично направлена
непосредственно на потребителей услуг (физических и юридических лиц).
В бюджетной и долговой сфере, а также других сферах, потребителем
услуг в которых является Кабардино-Балкарская Республика в целом,
количественные показатели недостаточно полно характеризуют степень
достижения основных направлений и тактических задач. Для оценки
результативности бюджетных расходов в краткосрочном периоде
приведенные в настоящей Программе (приложение N 1) количественные
показатели дополнены показателями качественными, которые в
совокупности характеризуют эффективность использования бюджетных
средств Минфином Кабардино-Балкарской Республики.
При оценке эффективности реализации настоящей Программы, основным
направлениям и задачам, необходимым для достижения указанных целей,
установлен весовой коэффициент в общей доле достижения соответствующей
цели и задачи, в увязке со степенью значимости влияния на качество
исполнения Программы.
Выполнение качественного показателя предусматривает его
выполнение либо невыполнение, то есть показатель "да" соответствует
100 процентам выполнения данного показателя и соответственно
показатель "нет" - 0 процентов.
Расчет фактического выполнения поставленных целей выполняется по
формуле:
n
С цj = SUM (К i х Р i), где:
i=1
С цj - значение выполнения цели j;
К i - удельный вес i-ой задачи (определяется по таблице 17);
Р i - значение степени выполнения i-ой задачи.
Таблица 17
Весовые коэффициенты, присваиваемые задачам
--------------------------------------------------------------------------------
| N | Задача | Удельный вес |
| п/п | | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 1. | Своевременная и качественная подготовка проекта | 0,3 |
| 1. | республиканского бюджета Кабардино-Балкарской | |
| | Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 1. | Обеспечение исполнения расходных обязательств | 0,3 |
| 2. | и республиканского бюджета Кабардино-Балкарской | |
| | Республики, формирование бюджетной отчетности | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 1. | Повышение эффективности бюджетных расходов | 0,2 |
| 3. | Кабардино-Балкарской Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 1. | Повышение качества финансового менеджмента главных | 0,15 |
| 4. | распорядителей Кабардино-Балкарской Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 1. | Обеспечение прозрачности бюджетного процесса | 0,05 |
| 5. | и доступности информации о состоянии государственных | |
| | финансов Кабардино-Балкарской Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 2. | Обеспечение экономически обоснованного | 0,5 |
| 1. | и безопасного объема и структуры государственного долга | |
| | Кабардино-Балкарской Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 2. | Сокращение стоимости обслуживания | 0,5 |
| 2. | и совершенствование механизмов управления | |
| | государственным долгом Кабардино-Балкарской | |
| | Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 3. | Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных | 0,5 |
| 1. | образований Кабардино-Балкарской Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 3. | Повышение финансовой устойчивости бюджетов | 0,3 |
| 2. | муниципальных образований Кабардино-Балкарской | |
| | Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 3. | Создание условий для эффективного управления | 0,2 |
| 3. | муниципальными финансами и исполнения расходных | |
| | обязательств муниципальных образований | |
| | Кабардино-Балкарской Республики | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 4. | Обеспечение контроля за соблюдением бюджетного | 0,7 |
| 1. | законодательства | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 4. | Предупреждение и предотвращение нарушений финансовой | 0,1 |
| 2. | дисциплины и бюджетного законодательства | |
|-----+---------------------------------------------------------+--------------|
| 4. | Координация и методологическое обеспечение | 0,2 |
| 3. | осуществления внутреннего финансового контроля | |
| | главными распорядителями средств республиканского | |
| | бюджета Кабардино-Балкарской Республики | |
--------------------------------------------------------------------------------
Общая оценка реализации государственной программы производится по
формуле:
S=0,3хП1+0,2хП2+0,2хП3+0,3хП4, где:
S - итоговая оценка реализации Программы.
(В редакции Постановления Правительства Кабардино-Балкарской
Республики от 25.03.2015 № 65-ПП)
При этом в случае если S >= 90 процентам, Программа считается
выполненной. В случае если S < 90 процентов, Программа считается не
выполненной.
По результатам оценки ответственный исполнитель вносит
предложения по корректировке Программы и (или) перераспределению
финансовых ресурсов на реализацию мероприятий настоящей Программы.
* * *
Приложение N 1
к государственной программе
Кабардино-Балкарской Республики
"Управление государственными финансами,
государственным долгом и межбюджетными
отношениями в Кабардино-Балкарской Республике"
(В редакции Постановления Правительства Кабардино-Балкарской
Республики от 27.12.2016 № 241-ПП)
Система целевых показателей и индикаторов государственной
программы Кабардино-Балкарской Республики "Управление
государственными финансами, государственным долгом и межбюджетными
отношениями в Кабардино-Балкарской Республике"
(В редакции Постановления Правительства Кабардино-Балкарской
Республики от 27.12.2016 № 241-ПП)
(В редакции Постановлений Правительства Кабардино-Балкарской
Республики от 29.03.2016 № 41-ПП; от 27.12.2016 № 241-ПП)
|
№ п/п
|
Наименование целевого показателя
(индикатора)
|
Единица
измерения
|
Значения целевых показателей
(индикаторов)
|
|
2014 год
|
2015 год
|
2016 год
|
2017 год
|
2018 год
|
2019 год
|
2020 год
|
|
оценка
|
оценка
|
прогноз
|
прогноз
|
прогноз
|
прогноз
|
прогноз
|
|
Государственная программа
Кабардино-Балкарской Республики «Управление государственными
финансами, государственным долгом и
межбюджетными отношениями в Кабардино-Балкарской
Республике»
|
|
1.
|
Государственный
долг Кабардино-Балкарской Республики
|
% от налоговых и
неналоговых доходов республиканского бюджета
|
<= 100
|
<= 100
|
<=100
|
<=100
|
<=100
|
<=100
|
<=100
|
|
2.
|
Количество муниципальных районов и городских округов, в которых
доля дотаций из республиканского бюджета (за исключением субвенций) превышает
20 процентов
|
ед.
|
<= 7
|
<= 7
|
<=7
|
<= 6
|
<= 5
|
<= 5
|
<= 5
|
|
3.
|
Доля просроченной кредиторской задолженности муниципальных
районов и городских округов в расходах консолидированного бюджета
Кабардино-Балкарской Республики
|
%
|
<= 5
|
<= 5
|
<= 5
|
<= 5
|
<= 4
|
<= 4
|
<= 3
|
|
|
Цель 1. «Обеспечение сбалансированности и
устойчивости бюджетной системы
и совершенствование организации
бюджетного процесса»
|
|
|
Задача 1.1. «Своевременная и качественная
подготовка проекта республиканского бюджета
Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
4.
|
Показатель 1. Соответствие закона о республиканском бюджете
требованиям Бюджетного кодекса Российской Федерации
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
5.
|
Показатель 2.
Отклонение показателей годового отчета по доходам от утвержденных законом о
республиканском бюджете Кабардино-Балкарской Республики значений
|
%
|
< 15%
|
< 15%
|
< 15%
|
< 15%
|
< 15%
|
< 15%
|
< 15%
|
|
6.
|
Показатель 3.
Составление трехлетнего республиканского бюджета Кабардино-Балкарской
Республики
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
|
Задача 1.2. «Обеспечение исполнения
расходных обязательств и республиканского бюджета
Кабардино-Балкарской Республики,
формирование бюджетной отчетности»
|
|
7.
|
Показатель 1.
Утверждение сводной бюджетной росписи республиканского бюджета
Кабардино-Балкарской Республики до начала очередного финансового года
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
8.
|
Показатель 2.
Соответствие годового отчета исполнения консолидированного бюджета
установленным требованиям
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
9.
|
Показатель 3.
Принятие закона Кабардино-Балкарской Республики об исполнении
республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
10.
|
Показатель 4.
Своевременность представления реестра расходных обязательств в Министерство
финансов Российской Федерации
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
|
Задача 1.3. «Повышение эффективности
бюджетных расходов Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
11.
|
Показатель 1. Удельный вес расходов республиканского бюджета
Кабардино-Балкарской Республики, формируемых в рамках программ, в общем
объеме расходов (за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций из
федерального бюджета)
|
%
|
>= 70
|
>= 70
|
>= 80
|
>= 80
|
>= 80
|
>= 85
|
>= 90
|
|
|
Задача 1.4. «Повышение качества
финансового менеджмента главных распорядителей средств
республиканского бюджета
Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
12.
|
Показатель 1.
Количество главных распорядителей средств республиканского бюджета
Кабардино-Балкарской Республики, принявших участие в мониторинге качества
финансового менеджмента
|
%
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
|
|
Задача 1.5. «Обеспечение прозрачности
бюджетного процесса и доступности информации
о состоянии государственных финансов
Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
13.
|
Показатель 1.
Размещение закона о республиканском бюджете и отчета о результатах
деятельности Министерства финансов Кабардино-Балкарской Республики за
отчетный финансовый год на официальном сайте Министерства финансов
Кабардино-Балкарской Республики
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
14.
|
Показатель 2.
Ежемесячное размещение на официальном сайте Министерства финансов
Кабардино-Балкарской Республики отчетов об исполнении республиканского
бюджета Кабардино-Балкарской Республики
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
15.
|
Показатель 3. Размещение на официальном сайте Министерства
финансов Кабардино-Балкарской Республики проектов нормативных правовых актов
Кабардино-Балкарской Республики, подготовленных Министерством финансов
Кабардино-Балкарской Республики в соответствии с порядком проведения
независимой антикоррупцион-
ной экспертизы
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
16.
|
Показатель 4.
Проведение независимой экспертизы проекта закона о республиканском бюджете
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
|
Цель 2. «Эффективное управление
государственным долгом Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
|
Задача 2.1. «Обеспечение экономически
обоснованного и безопасного объема и структуры
государственного долга
Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
17.
|
Показатель 1.
Отношение государственного долга (за вычетом выданных государственных
гарантий) к доходам бюджета без учета безвозмездных поступлений, на конец
года
|
%
|
<= 100
|
<= 100
|
<= 100
|
<= 100
|
<= 100
|
<= 100
|
<= 100
|
|
|
Задача 2.2. «Сокращение стоимости
обслуживания и совершенствование механизмов управления
государственным долгом
Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
18.
|
Показатель 1.
Доля расходов на обслуживание государственного долга в расходах республиканского
бюджета Кабардино-Балкарской Республики
|
%
|
< 10
|
< 15
|
< 15
|
< 15
|
< 15
|
< 15
|
< 15
|
|
19.
|
Показатель 2.
Доля кредитов, полученных от других бюджетов бюджетной системы Российской
Федерации, в общем объеме государственного долга на конец года
|
%
|
>= 30
|
>= 40
|
>= 45
|
>= 50
|
>= 50
|
>= 50
|
>= 50
|
|
|
Цель 3. «Совершенствование системы
межбюджетных отношений»
|
|
|
Задача 3.1. «Выравнивание бюджетной
обеспеченности муниципальных образований
Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
20.
|
Показатель 1. Распределение дотации на выравнивание бюджетной
обеспеченности муниципальных образований на 3 года
|
да/нет
|
нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
21.
|
Показатель 2.
Наличие утвержденной методики распределения дотаций на выравнивание бюджетной
обеспеченности
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
|
Задача 3.2. «Повышение финансовой
устойчивости бюджетов муниципальных образований
Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
22.
|
Показатель 1.
Объем просроченной задолженности по предоставленным бюджетным кредитам
местным бюджетам
|
% от общего
объема бюджетных кредитов, подлежащих погашению в год
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
0,0
|
|
23.
|
Показатель 2.
Наличие утвержденного порядка предоставления бюджетных кредитов местным
бюджетам
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
|
Задача 3.3. Создание условий для
эффективного управления муниципальными финансами
и исполнения расходных обязательств
муниципальных образований
Кабардино-Балкарской Республики
|
|
24.
|
Показатель 1. Количество муниципальных районов и городских
округов, не выполняющих соглашения о мерах по повышению эффективности
использования бюджетных средств и увеличению налоговых и неналоговых доходов
|
ед.
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
0
|
|
25.
|
Показатель 2.
Наличие утвержденного порядка проведения мониторинга соблюдения требований
бюджетного законодательства Российской Федерации и бюджетного
законодательства Кабардино-Балкарской Республики местными бюджетами
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
26.
|
Показатель 3.
Наличие утвержденной методики оценки качества управления муниципальными
финансами
|
да/нет
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
да
|
|
|
Цель 4. «Обеспечение контроля за
соблюдением бюджетного законодательства»
|
|
|
Задача 4.1. «Обеспечение контроля за
соблюдением бюджетного законодательства»
|
|
27.
|
Показатель 1.
Процентное соотношение количества проверенных объектов к общему количеству
объектов, предусмотренных годовым планом
|
%
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
|
|
Задача 4.2. «Предупреждение и
предотвращение нарушений бюджетного законодательства
и финансовой дисциплины»
|
|
28.
|
Показатель 1.
Процентное соотношение контрольных мероприятий, по результатам которых
направлены предписания для объекта контроля по предотвращению нарушений в
финансово-бюджетной сфере к общему числу контрольных мероприятий, по которым
выявлены нарушения
|
%
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
100,0
|
|
|
Задача 4.3. «Координация и
методологическое обеспечение осуществления внутреннего контроля
главными распорядителями средств
республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики»
|
|
29.
|
Показатель 1.
Процентное соотношение количества главных распорядителей средств
республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики, использующих механизмы
внутреннего контроля, к общему числу главных распорядителей
|
%
|
> 85,0
|
> 87
|
> 90,0
|
> 90,0
|
> 93,0
|
> 95,0
|
> 97,0
|
(В редакции Постановлений Правительства Кабардино-Балкарской
Республики от 29.03.2016 № 41-ПП; от 27.12.2016 № 241-ПП)
* * *
Приложение N 2
к государственной программе
Кабардино-Балкарской Республики
"Управление государственными финансами,
государственным долгом
и межбюджетными отношениями
в Кабардино-Балкарской Республике"
(В редакции Постановления Правительства Кабардино-Балкарской
Республики от 27.12.2016 № 241-ПП)
Перечень
основных мероприятий программы
(В редакции Постановлений Правительства Кабардино-Балкарской
Республики от 29.03.2016 № 41-ПП; от 27.12.2016 № 241-ПП)
|
№
п
/
п
|
Наименование подпрограммы,
основного мероприятия
|
Ответственный исполнитель, соисполнители
основного мероприятия
|
Срок выполнения
|
Ожидаемый непосредственный результат
|
|
начала реализации
|
окончания реализации
|
|
1.
|
Нормативное
правовое регулирование планирования и исполнения бюджета
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Совершенствование
нормативного правового регулирования в сфере бюджетного процесса
|
|
2.
|
Формирование и
исполнение республиканского бюджета Кабардино-Балкарской Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Соблюдение
порядка и сроков подготовки и принятие закона Кабардино-Балкарской Республики
о республиканском бюджете на очередной финансовый год и плановый период и его
исполнение
|
|
3.
|
Развитие системы
государственного и муниципального финансового контроля
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Сокращение и
предупреждение количества нарушений финансовой дисциплины
|
|
4.
|
Обеспечение
открытости и прозрачности общественных финансов
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Размещение
информации о процессе планирования и исполнения бюджета в открытых
источниках, в том числе в сети «Интернет»
|
|
5.
|
Нормативное
правовое регулирование и методическое обеспечение по вопросам финансового
менеджмента главных распорядителей
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Повышение
качества финансового менеджмента главных распорядителей
|
|
6.
|
Нормативное
правовое регулирование в сфере управления государственным долгом
Кабардино-Балкарской Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Обеспечение
экономически обоснованного и безопасного уровня государственного долга
Кабардино-Балкарской Республики
|
|
7.
|
Обслуживание
государственного долга Кабардино-Балкарской Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Своевременное
осуществление платежей по обслуживанию
|
|
8.
|
Планирование
ассигнований на исполнение государственных гарантий
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Предоставление
государственных гарантий при наступлении гарантийного случая
|
|
9.
|
Планирование
административных расходов по управлению государственным долгом и
государственными финансовыми активами
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Осуществление
функций Министерство финансов Кабардино-Балкарской Республики по управлению
государственным долгом
|
|
10.
|
Нормативное
правовое регулирование и мониторинг состояния муниципального долга
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Обеспечение
экономически обоснованного и безопасного уровня муниципального долга
|
|
11.
|
Повышение
эффективности предоставления нецелевых межбюджетных трансфертов
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Осуществление
муниципальными образованиями Кабардино-Балкарской Республики расходов по
приоритетным направлениям социально-экономической политики
|
|
12.
|
Повышение эффективности
предоставления и использования межбюджетных субсидий
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Обеспечение софинансирования из местных бюджетов в полном объеме
|
|
13.
|
Выравнивание
бюджетной обеспеченности муниципальных образований Кабардино-Балкарской
Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Рост уровня
бюджетной обеспеченности муниципальных образований
|
|
14.
|
Поддержка мер по
обеспечению сбалансированности бюджетов муниципальных образований
Кабардино-Балкарской Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Обеспечение
сбалансированности бюджетов муниципальных образований Кабардино-Балкарской
Республики
|
|
15.
|
Предоставление
дополнительной финансовой помощи в виде бюджетных кредитов бюджетам
муниципальных образований Кабардино-Балкарской Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Обеспечение
сбалансированности бюджетов муниципальных образований Кабардино-Балкарской
Республики
|
|
16.
|
Внедрение и
эксплуатация автоматизированных систем управления государственными финансами
Кабардино-Балкарской Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Повышение
качества планирования бюджетных ассигнований, прозрачности и эффективности
бюджетных расходов, создание единой информационной среды
|
|
17.
|
Оценка качества
управления муниципальными финансами, а также методическая поддержка
реализации мероприятий по повышению качества управления финансами
муниципальных образований Кабардино-Балкарской Республики
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Определение направлений
повышения качества управления муниципальными финансами
|
|
18.
|
Управление
государственной программой
|
Министерство
финансов Кабардино-Балкарской Республики
|
1 июля
2013 г.
|
31 декабря
2020 г.
|
Реализация
государственной программы
|
