Постановление Правительства Тульской области от 25.11.2013 № 684

Ресурсное обеспечение и прогнозная (справочная) оценка расходов федерального бюджета, бюджета Тульской области, бюджетов муниципальных образований Тульской области и иных источников на реализацию целей государственной программы

Статус	Наименование государственной программы, подпрограммы, региональной программы, основного мероприятия государственной программы	Источники финансирования	Оценка расходов (тыс. руб.), годы
			очередной год	первый год планового периода	второй год планового периода	третий год планового периода	четвертый год планового периода	пятый год планового периода	шестой год планового периода
Государственная программа Тульской области	«Информационное общество Тульской области»	всего	937360,50	846723,10	843 075,10	842 991,50	842 991,50	842 991,50	842 991,50
		федеральный бюджет <1>	56290,70	26290,70
		бюджет Тульской области <2>	881069,80	820432,40	843075,10	842991,50	842991,50	842991,50	842991,50
		бюджеты муниципальных образований Тульской области
		внебюджетные источники
Подпрограмма 1	Информационный регион Тульской области	всего	691685,30	620082,10	667861,90	667778,30	667778,30	667778,30	667778,30
		федеральный бюджет <1>	30000,00
		бюджет Тульской области <2>	661685,30	620082,10	667861,90	667778,30	667778,30	667778,30	667778,30
		бюджеты муниципальных образований Тульской области
		внебюджетные источники
Подпрограмма 2	Развитие системы управления качеством предоставления государственных и муниципальных услуг на базе многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг Тульской области	всего	232091,60	208304,40	156876,60	156876,60	156876,60	156876,60	156876,60
		федеральный бюджет <1>	26290,70	26290,70
		бюджет Тульской области <2>	205800,90	182013,70	156876,60	156876,60	156876,60	156876,60	156876,60
		бюджеты муниципальных образований Тульской области
		внебюджетные источники
Подпрограмма 3	Обеспечение реализации государственной программы Тульской области «Информационное общество Тульской области»	всего	13583,60	18336,60	18336,60	18336,60	18336,60	18336,60	18336,60
		федеральный бюджет <1>
		бюджет Тульской области <2>	13583,60	18336,60	18336,60	18336,60	18336,60	18336,60	18336,60
		бюджеты муниципальных образований Тульской области
		внебюджетные источники

9.                Анализ рисков реализации государственной программы и описание мер управления рисками реализации государственной программы

Реализация государственной программы на территории Тульской области связана с несколькими типами рисков. Риски реализации программы подразделяются на: внутренние и внешние. К внутренним рискам следует отнести перечень из факторов, влияющих на финансирование программы из бюджета области, изменение организационной структуры органов исполнительной власти, аппарата правительства Тульской области, или внесения изменений в нормативно-правовое поле, регулирующее деятельность ответственного исполнителя. К внешним рискам относятся факторы, относящиеся к редактированию стратегий и программ, принятых на федеральном уровне, изменение экономической стабильности государства, изменение финансирования области, передача дополнительных полномочий. С целью структуризации информации необходимо ввести дополнительную идентификацию факторов по источникам возникновения и характеру влияния на ход и результаты реализации государственной программы:

                  I.                        Макроэкономические риски.

               II.                        Финансово-экономические риски.

            III.                        Техногенные и экологические риски.

           IV.                        Геополитические риски.

              V.                        Законодательные риски.

           VI.                        Социальные риски.

Существуют несколько методов математической оценки вероятности наступления риска и определения степени его влияния на реализацию государственной программы. Среди них выделяются следующие наиболее часто используемые методы:

1)                статистический метод;

2)                метод вариации параметров (анализ чувствительности);

3)                метод проверки устойчивости (расчета критических точек);

4)                метод сценариев (метод формализованного описания неопределенностей);

5)                метод статистических испытаний (метод Монте-Карло, имитационное моделирование);

6)                метод корректировки ставки дисконтирования.

Статистический метод, основан на методах математической статистики. Осуществляется расчет среднего ожидаемого значения, которое представляет собой обобщенную количественную характеристику. Для организации меры влияния фактора риска необходимо провести расчет меры колеблемости. Колеблемость представляет собой степень отклонения ожидаемого значения от среднего. Для анализа результатов реализации используют коэффициент вариации. Однако для осуществления расчетов по данному методу необходимо обладать достаточно большой статистической информацией за длительный период времени, кроме того описанные характеристики предполагается применять к нормальному закону распределения вероятностей, но не всегда параметры подчиняются нормальному закону. В результате чего, при анализе может потребоваться использование дополнительных параметров, таких как коэффициент асимметрии (скоса), эксцесс и т.д.

В методе вариации параметров риск рассматривается как степень чувствительности результирующих показателей программы к изменению условий функционирования. Анализ начинается с установления базового значения результирующего показателя при фиксированных значениях параметров, влияющих на результат оценки программы. Далее рассчитывается процентное изменение результата при изменении одного из условий функционирования. Наиболее информативным в данном случае будет являться расчет показателя эластичности, представляющего собой отношение процентного изменения результирующего показателя к изменению значения параметра на 1%. Чем выше значения показателя эластичности, тем чувствительнее программа к изменениям фактора и тем сильнее подвержена программа соответствующему риску. Главный недостаток данного метода – предпосылка, что изменение одного фактора рассматривается изолированно, тогда как на практике все факторы коррелированы.

В методе проверки устойчивости предусматривается разработка сценариев реализации программы в наиболее вероятных или наиболее «опасных». По каждому сценарию исследуется, как будет действовать в соответствующих условиях организационно-экономический механизм реализации программы, каковы будут при этом потери и показатели эффективности, государства и населения. Степень устойчивости программы к возможным изменениям условий реализации может быть охарактеризована показателями предельного (критического) уровня. Данный метод не дает возможности провести комплексный анализ риска по всем взаимосвязанным параметрам.

Метод сценариев предполагает описание всего множества условий реализации программы (либо в форме сценариев, либо в виде системы ограничений на значения основных технических, экономических и прочих параметров программы) и отвечающих этим условиям показателей эффективности. Целесообразно сформировать минимум 3 сценария: пессимистический, оптимистический и наиболее вероятный реалистический. Далее, осуществляется преобразование исходной информации о вероятностях отдельных условий реализации и соответствующих показателях эффективности. Если вероятности наступления события, отраженного в сценарии, известны, то ожидаемый интегральный эффект программы рассчитывается по формуле математического ожидания. Подобное описание применимо в случае, когда эффективность программы обусловлена прежде всего неопределенностью условий или состояния основных средств. В случаях, когда ничего не известно о вероятности отдельных сценариев или реализации любого из них является случайным событием и не может быть охарактеризована в терминах теории вероятностей, используется минимаксный подход, так называемый критерий оптимизма-пессимизма, предложенный Л. Гурвицем.

Метод Монте-Карло представляет собой объединение методов анализа чувствительности и анализа сценариев на базе теории вероятностей. В методе генерируется множество возможных комбинаций параметров (факторов) программы с учетом их вероятностного распределения. Реализация процесса осуществляется по следующей схеме:

формулируются факторы, влияющие на денежные потоки программы;

строится вероятностное распределение по каждому фактору (параметру) при этом предполагается, что функция распределения является «нормальной», следовательно, необходимо определить математическое ожидание и величину дисперсии;

определяется значение каждого фактора риска, исходя из вероятностного распределения.

Исходя из вышеуказанного, для оценки рисков государственной программы следует применять метод оценки Монте-Карло. Результатом такого комплексного анализа выступает распределение вероятностей возможных результатов реализации программы. Ниже приведена результирующая таблица определенных факторов и их значений.

Таблица 6. Анализ факторов риска

Наименование рисков	Факторы риска	Приоритет	Средняя вероятность наступления
Макроэкономические	Урежут финансирование области	Максимальный	0,069
	Повлияют штрафные санкции, вводимые против РФ		0,035
	Не будут выделяться дотации регионам		0,022
Финансово-экономические	Сократят штат сотрудников	Высокий	0,258
	Не будет денег на реализацию		0,162
Техногенные	С рынка пропадет оборудование, на основе которого осуществляется разработка деятельности	Минимальный	0,008
Экологические	-		0
Геополитические	Изменится руководство региона и сформированные приоритеты развития	Крайне низкий	0,016
Законодательные	Изменение НПА	Низкий	0,106
	Запрет в процессе реализации проекта		0,007
Социальные	Негативное отношение населения	Средний	0,032
	Негативное отношение со стороны служащих ОИВ		0,012
	Низкие темпы роста показателей эффективности и результативности		0,008
	Нехватка специалистов в области ИКТ		0,264

С целью минимизации данных рисков запланированы следующие мероприятия:

ежегодная корректировка Программы;

информационное, организационно-методическое и экспертно-аналитическое сопровождение проводимых мероприятий, проведение социологических исследований, освещение в средствах массовой информации процессов и результатов реализации Программы.

Внешние риски могут являться следствием:

деятельности иных органов государственной власти;

появления новых научных, технических и технологических решений на мировом рынке;

возникновения дестабилизирующих общественных процессов.

К рискам, связанным с деятельностью иных органов государственной власти, относятся:

невыполнение инновационного сценария;

дублирование и несогласованность выполнения работ в рамках Программы и других государственных программ и мероприятий, предусматривающих внедрение информационных технологий в деятельность органов государственной власти;

пассивное сопротивление использованию инфраструктуры электронного правительства и распространению современных информационных технологий со стороны органов государственной власти.

Для управления рисками этой группы следует предусмотреть проведение в течение всего срока выполнения Программы мониторинга и прогнозирования текущих тенденций в сфере реализации Программы, а при необходимости – актуализации плана реализации Программы.

Вследствие появления новых научных, технических и технологических решений на мировом рынке возникает вероятность такого риска, как неактуальность планирования мероприятий Программы относительно развития технологий и запаздывание согласования мероприятий иных государственных программ, связанных с использованием информационных технологий.

Основной мерой управления этим риском является проведение в течение всего срока выполнения Программы мониторинга текущих мировых тенденций в сфере реализации Программы с последующей, при необходимости, актуализацией плана реализации Программы.

Риски, связанные с возникновением дестабилизирующих общественных процессов (пассивное сопротивление отдельных граждан и общественных организаций, вызванное этическими, моральными, культурными и религиозными причинами), будут предупреждаться заблаговременным размещением информации о планируемых мероприятиях и работой с обращениями граждан и организаций.