Постановление Правительства Вологодской области от 05.11.2014 № 990

№ п/п	Наименование целевого показателя (индикатора)	Единица измерения	Определение целевого показателя (индикатора)	Временные характеристики целевого показателя (индикатора)	Алгоритм формирования (формула) и методологические пояснения к целевому показателю (индикатору)	Базовые показатели (индикаторы), используемые в формуле	Метод сбора информации, индекс формы отчетности*	Объект и единица наблюдения	Охват единиц совокупности	Ответственный за сбор данных по целевому показателю (индикатору)
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1.	Дифференциация муниципальных районов (городских округов) по уровню бюджетной обеспеченности после их выравнивания	%	показывает сокращение дифференциации муниципальных районов (городских округов) по уровню бюджетной обеспеченности после их выравнивания	ежегодно, показатель за период	Д = (Уров. БО макс – Уров. БО мин) / Уров. БО макс	Уров. БО макс. – максимальный уровень расчетной бюджетной обеспеченности муниципального района (городского округа) после выравнивания; Уров. БО мин. – минимальный уровень расчетной бюджетной обеспеченности муниципального района (городского округа) после выравнивания	2	-	-	Департамент финансов области
2.	Критерий выравнивания финансовых возможностей поселений по осуществлению органами местного самоуправления поселений полномочий по решению вопросов местного значения	руб.	показывает объем средств, необходимый для выравнивания финансовых возможностей поселений по осуществлению органами местного самоуправления поселений полномочий по решению вопросов местного значения на одного человека	ежегодно, показатель за период	Квыр = БОсред х ((НДФЛ / Н) х 0,02)	БО сред – средний уровень бюджетной обеспеченности поселений (в т.ч. городских округов), определяемый как среднее арифметическое суммы показателей уровня расчетной бюджетной обеспеченности поселений, не входящих в число 10 поселений области, имеющих самый высокий уровень бюджетной обеспеченности, и 10 поселений области, имеющих самый низкий уровень бюджетной обеспеченности; НДФЛ – прогнозный объем поступления от налога на доходы физических лиц в консолидированный бюджет муниципального района и бюджеты городских округов на очередной финансовый год (год планового периода) по области, рассчитанный по методике, утверждаемой нормативным правовым актом финансового органа области; Н - численность постоянного населения области на начало текущего финансового года	1 и 2	-	-	Департамент финансов области
3.	Доля расходов бюджетов муниципальных районов (городских округов), формируемых в рамках муниципальных программ	%	отражает долю расходов бюджетов муниципальных районов (городских округов), формируемых в рамках муниципальных программ	ежегодно, показатель за период	К прог. = Расходы прог. / Расходы	Расходы прог. – объем расходов, сформированных в рамках муниципальных программ, бюджетов муниципальных районов и городских округов; Расходы – объем расходов бюджетов муниципальных районов и городских округов	2	-	-	Департамент финансов области
4.	доля жителей области, непосредственно вовлеченных в процесс решения вопросов местного значения муниципальных образований области в рамках реализации проекта «Народный бюджет»	%	отражает долю жителей области, непосредственно вовлеченных в процесс решения вопросов местного значения муниципальных образований области в рамках реализации проекта «Народный бюджет»	ежегодно, показатель за период	A. = N / Nч	N – число жителей в муниципальных образованиях области (за исключением городских округов), непосредственно вовлеченных в процесс решения вопросов местного значения муниципальных образований области в рамках реализации проекта «Народный бюджет»; Nч – численность постоянного населения муниципальных образований области (за исключением городских округов) на начало отчетного финансового года	1 и 4 (протоколы собраний инициативных групп муниципальных образований области в рамках реализации проекта «Народный бюджет»)	-	-	Правительство области (Департамент внутренней политики области)

* Метод сбора информации, индекс формы отчетности:

1 - официальная статистическая информация;

2 - бухгалтерская и финансовая отчетность;

3 - ведомственная отчетность;

4 - прочие методы сбор информации.

Приложение 3

к подпрограмме 2

Финансовое обеспечение

и перечень мероприятий подпрограммы 2

за счет средств областного бюджета

Статус	Наименование основного мероприятия	Ответственный исполнитель, соисполнители	Расходы (тыс. руб.), годы
			2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	итого
1	2	3	4	5	5	7	8	9	10
Подпрограмма 2 «Поддержание устойчивого исполнения местных бюджетов и повышения качества управления муниципальными финансами на 2015 -2020 годы»		всего	1 412 887,1	1 277 048,3	1 264 425,8	1 368 109,0	1 439 073,2	1 513 944,1	8 275 487,5
Основное мероприятие 2.1	Выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных образований области	Департамент финансов области	750 408,5	1 207 048,3	1 194 425,8	1 289 109,0	1 360 073,2	1 434 944,1	7 326 008,9
	в том числе
	дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов)		693 429,2	1 147 856,4	1 133 945,9	1 225 856,7	1 293 278,8	1 364 409,2	6 858 776,2
	субвенции на осуществление отдельных государственных полномочий в сфере межбюджетных отношений		56 979,3	59 191,9	60 479,9	63 252,3	66 794,4	70 534,9	377 232,7
Основное мероприятие 2.2	Поддержка мер по обеспечению сбалансированности бюджетов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований	Департамент финансов области	584 478,6						584 478,6
	в том числе
	дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов муниципальных образований		584 478,6						584 478,6
Основное мероприятие 2.3	Предоставление дополнительной финансовой помощи в виде бюджетных кредитов местным бюджетам	Департамент финансов области	50 000,0	50 000,0	50 000,0	50 000,0	50 000,0	50 000,0	300 000,0
Основное мероприятие 2.4	Оценка качества управления муниципальными финансами		28 000,0	20 000,0	20 000,0	29 000,0	29 000,0	29 000,0	155 000,0
	в том числе
	субсидии муниципальным районам и городским округам на поощрение за качественное управление муниципальными финансами	Департамент финансов области	0	0	0	1 000,0	1 000,0	1 000,0	3 000,0
	субсидии муниципальным образованиям области на реализацию проекта «Народный бюджет»	Правительство области (Департамент внутренней политики Правительства области и Департамент управления делами Правительства области)	28 000,0	20 000,0	20 000,0	28 000,0	28 000,0	28 000,0	152 000,0

Приложение 4

к подпрограмме 2

Сведения об основных мерах правового регулирования

в сфере реализации подпрограммы 2

№ п/п	Вид нормативного правового акта	Основные положения нормативного правового акта	Ответственный исполнитель	Сроки принятия
1	2	3	4	5
	Мероприятие 2.4. «Оценка качества управления муниципальными финансами»
1.	Постановление Правительства области	О внесении изменений в постановление Правительства области «Об утверждении Государственной программы Вологодской области «Управление региональными финансами Вологодской области на 2015 – 2020 годы» в части внесения изменений в подпрограмму 2 по разработке Правил предоставления и расходования муниципальными образованиями области субсидии (грантов) на поощрение за качественное управление муниципальными финансами	Департамент финансов области	1 квартал 2018 года
2.	Постановление Правительства области	Правила предоставления и расходования субсидии на реализацию проекта «Народный бюджет»	Департамент финансов области	декабрь 2014 года

Приложение 5

к Подпрограмме 2

Прогнозная (справочная) оценка расходов

бюджетов муниципальных образований области и населения области

Источник финансирования	Оценка расходов (тыс. руб.)
	2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год	итого
1	2	3	4	5	6	7	8
Бюджеты муниципальных образований области (за исключением городских округов)	25 200,0	18 000,0	18 000,0	25 200,0	25 200,0	25 200,0	136 800,0
Cредства граждан, проживающих на территории муниципальных образований области (за исключением городских округов)	2 800,0	2 000,0	2 000,0	2 800,0	2 800,0	2 800,0	15 200,0
ИТОГО	28 000,0	20 000,0	20 000,0	28 000,0	28 000,0	28 000,0	152 000,0

Приложение 6

к государственной программе

ПОДПРОГРАММА

«УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМ ДОЛГОМ ОБЛАСТИ

НА 2015 - 2020 ГОДЫ»

(ДАЛЕЕ – ПОДПРОГРАММА 3)

Паспорт подпрограммы 3

Ответственный исполнитель подпрограммы 3	Департамент финансов области
Цель подпрограммы 3	Управление государственным долгом Вологодской области на экономически безопасном уровне.
Задачи подпрограммы 3	удержание объема государственного долга области на экономически безопасном уровне; оптимизация структуры государственного долга области по видам и срокам заимствований в целях минимизации стоимости государственных заимствований области
Целевые показатели (индикаторы) подпрограммы 3	отношение государственного долга области к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, %; доля расходов на обслуживание государственного долга области в общем объеме расходов областного бюджета за отчетный финансовый год, %
Сроки реализации подпрограммы 3	2015 - 2020 годы
Объемы финансового обеспечения подпрограммы 3 за счет средств областного бюджета	объем бюджетных ассигнований на реализацию подпрограммы 3 за счет средств областного бюджета – 7 836 912,2 тыс. руб., в том числе в 2015 году - 1 464 996,3 тыс. рублей, в 2016 году - 1 022 141,2 тыс. рублей, в 2017 году - 1 214 297,5 тыс. рублей, в 2018 году - 1 378 492,4 тыс. рублей, в 2019 году - 1 378 492,4 тыс. рублей, в 2020 году - 1 378 492,4 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы 3	снижение отношения государственного долга области к общему объему доходов областного бюджета субъекта без учета объема безвозмездных поступлений со 101,0% в 2014 году до 58,7% начиная с 2017 года; снижение доли расходов на обслуживание государственного долга области в общем объеме расходов областного бюджета с 4,5% в 2014 году до 4,1% начиная с 2016 года

I. Характеристика сферы реализации подпрограммы 3

Вологодская область находится в числе субъектов Российской Федерации с критическим уровнем государственного долга области. Государственный долг Вологодской области соответствует годовому объему поступления налоговых и неналоговых доходов в областной бюджет.

Объем государственного долга области за период 2007 - 2013 годов увеличился в 18,3 раза, или в абсолютном выражении на 30,1 млрд. рублей.

В период 2013 - 2014 годов за счет проведения ряда мероприятий удалось обеспечить сдерживание роста государственного долга области. Темпы роста сократились с 177% в 2010 году до 109,7% за 2013 год.

На 1 января 2014 года в структуре государственного долга области кредиты кредитных организаций составили 44,0%, бюджетные кредиты из федерального бюджета – 20,0%, государственные гарантии области - 15,0%, государственные ценные бумаги области – 21%.

Кредиты кредитных организаций являются одним из основных видов государственных заимствований привлекаемых для погашения долговых обязательств области и финансирования дефицита областного бюджета.

Рост государственного долга области обуславливает рост расходов на его обслуживание, в связи с чем постоянно ведется работа по удешевлению указанных расходов.

В 2013 году благодаря улучшению рыночной конъюнктуры, повышению активности кредитных организаций в результате проведения электронных аукционов по привлечению банковских заимствований для финансирования дефицита бюджета и погашения долговых обязательств области удалось существенно снизить среднюю ставку коммерческого кредитования, приблизив ее к ставке рефинансирования Центрального Банка России.

В 2014 году сложилась крайне сложная ситуация на финансовых рынках. С начала текущего года Банком России повышена ключевая ставка по собственным кредитным ресурсам с 5,5% до 8% годовых, что вызвало резкий рост стоимости кредитных ресурсов кредитных организаций и сокращение срока кредитования. В целях предотвращения последствий сложившейся ситуации из федерального бюджета в 2014 году области предоставлены бюджетные кредиты для погашения долговых обязательств в виде кредитов кредитных организаций в сумме 6,0 млрд. рублей.

Оказание финансовой помощи в форме бюджетных кредитов из федерального бюджета в целях частичного замещения долговых обязательств по рыночным заимствованиям области является не только инструментом оптимизации структуры государственного долга и минимизации стоимости его обслуживания, но и фактором дальнейшего сдерживания роста государственного долга области. Предоставление указанных бюджетных кредитов из федерального бюджета осуществляется на определенных условиях, основными из них являются:

сохранение дефицита областного бюджета на уровне, утвержденном на 2014 год по состоянию на 1 июля 2014 года и его поэтапное снижение к 1 января 2017 года до 10% суммы доходов областного бюджета;

поэтапное сокращение доли общего объема долговых обязательств по кредитам от кредитных организаций и государственным ценным бумагам области к 1 января 2017 года до уровня не более 50% суммы доходов областного бюджета.

Также следует отметить, что снижение стоимости банковских кредитов и, как следствие, минимизация стоимости расходов на обслуживание государственного долга области возможны только в условиях конкуренции среди кредитных организаций. Для этого постоянно осуществляется активное и конструктивное сотрудничество с кредитными организациями в целях повышения их активности по участию в электронных аукционах по привлечению кредитных средств для финансирования дефицита областного бюджета и погашения государственных долговых обязательств.

Для оптимизации структуры государственного долга области по видам, срокам, а также минимизации расходов на его обслуживание, постоянно осуществляется мониторинг финансовых рынков в целях определения благоприятной рыночной конъюнктуры для размещения государственных облигаций области. В случае улучшения рыночной конъюнктуры будет рассматриваться вопрос возможного привлечения заемных средств путем размещения государственных ценных бумаг области.

В целях создания условий для управления государственным долгом Вологодской области на экономически безопасном уровне постановлением Правительства области от 11 марта 2014 года № 174 утвержден План мероприятий Правительства области по росту доходов, оптимизации расходов и совершенствованию долговой политики на 2014 - 2016 годы. В рамках реализации указанного Плана мероприятий предусмотрено сокращение объема привлечения в областной бюджет кредитов кредитных организаций, замещение привлеченных кредитов кредитных организаций бюджетными кредитами из федерального бюджета, что позволит сократить расходы на обслуживание государственного долга области.

Кроме того, ввиду критической величины государственного долга области, взятых обязательств по его сокращению и высоких финансово-экономических рисков, предоставление государственных гарантий области в 2015 - 2017 годах не планируется. Таким образом, существенно снизится доля условных обязательств в государственном долге области.

Соблюдение ограничений, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации в части параметров государственного долга и расходов на его обслуживание, также позволит управлять государственным долгом Вологодской области на экономически безопасном уровне.

Реализация подпрограммы 3 позволит удержать объем государственного долга области на экономически безопасном уровне, оптимизировать структуру государственного долга области по видам и срокам заимствований и минимизировать стоимость государственных заимствований области.

II. Цели, задачи и целевые показатели (индикаторы) подпрограммы 3,

основные ожидаемые конечные результаты реализации

подпрограммы 3, сроки реализации подпрограммы 3

Целью подпрограммы 3 является управление государственным долгом Вологодской области на экономически безопасном уровне.

Для достижения указанной цели предполагается решение следующих задач:

удержание объема государственного долга области на экономически безопасном уровне;

оптимизация структуры государственного долга области по видам и срокам заимствований и минимизация стоимости государственных заимствований области.

Сведения о целевых показателях (индикаторах) и методика расчета значений целевых показателей (индикаторов) подпрограммы 1 приведены соответственно в приложениях 1 и 2 к подпрограмме 3.

Основными результатами реализации подпрограммы 3 являются следующие:

- снижение отношения государственного долга области к общему объему доходов областного бюджета субъекта без учета объема безвозмездных поступлений со 101,0% в 2014 году до 58,7% начиная с 2017 года;

- снижение доли расходов на обслуживание государственного долга области в общем объеме расходов областного бюджета с 4,3% в 2013 году до 4,1% начиная с 2016 года.

Подпрограмму 3 планируется реализовать в 2015 - 2020 годах.

III. Характеристика основного мероприятия подпрограммы 3

Основное мероприятие Подпрограммы 3 «Обслуживание государственного долга области».

Цель мероприятия: поддержание размера и структуры государственного долга области в объеме, обеспечивающем возможность гарантированного выполнения долговых обязательств в полном объеме и установленные сроки.

В рамках осуществления данного мероприятия предусматривается:

1) обеспечение своевременного и полного исполнения обязательств области по государственным заимствованиям, в том числе:

- по бюджетным кредитам из федерального бюджета в соответствии с Соглашениями, заключенными с Министерством финансов Российской Федерации;

- по кредитам кредитных организаций в соответствии с государственными контрактами, заключенными с кредитными организациями;

- по государственным ценным бумагам области в соответствии с Глобальными сертификатами государственных облигаций Вологодской области (выплаты купонного дохода и амортизационных частей);

2) минимизация расходов на обслуживание государственного долга области:

- проведение мероприятий по замещению кредитов кредитных организаций бюджетными кредитами из федерального бюджета с годовой процентной ставкой 0,1%;

- проведение мероприятий в целях продления срока возврата бюджетных кредитов из федерального бюджета, полученных областью до начала текущего года, со снижением платы за пользование указанными бюджетными кредитами до уровня 0,1% годовых;

3) диверсификация структуры государственных заимствований области.

При благоприятной рыночной конъюнктуре на финансовых рынках для размещения государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации планируется рассмотреть возможность выпуска государственного облигационного займа.

Осуществление мероприятий позволит обеспечить дальнейшее сдерживание роста государственного долга области и сокращение расходов на его обслуживание.

IV. Финансовое обеспечение реализации основных мероприятий

подпрограммы 3 за счет средств областного бюджета

Объем финансовых средств, необходимых для реализации подпрограммы 3 за счет средств областного бюджета составляет 7 836 912,2 тыс. руб., в том числе по годам реализации:

в 2015 году - 1 464 996,3 тыс. рублей,

в 2016 году - 1 022 141,2 тыс. рублей,

в 2017 году - 1 214 297,5 тыс. рублей,

в 2018 году - 1 378 492,4 тыс. рублей,

в 2019 году - 1 378 492,4 тыс. рублей,

в 2020 году - 1 378 492,4 тыс. рублей.

Финансовое обеспечение подпрограммы 3 государственной программы за счет средств областного бюджета приведено в приложении 3 к подпрограмме 3.

V. Характеристика мер правового регулирования подпрограммы 3

Сведения о мерах правового регулирования в сфере реализации подпрограммы 3 приведены в приложении 4 к подпрограмме 3.

Приложение 1

к подпрограмме 3

СВЕДЕНИЯ

О ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЯХ (ИНДИКАТОРАХ) ПОДПРОГРАММЫ 3

ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ

№ п/п	Задачи, направленные на достижение цели	Наименование целевого показателя (индикатора)	Единица измерения	Значение целевого показателя (индикатора)
				2013 год (факт)	2014 год (оценка)	прогноз
						2015 год	2016 год	2017 год	2018 год	2019 год	2020 год
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1.	Удержание объема государственного долга области на экономически безопасном уровне	отношение государственного долга области к общему объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений	%	105,6	101,0	100,0	69,5	58,7	58,7	58,7	58,7
2.	Оптимизация структуры государственного долга области по видам и срокам заимствований и минимизация стоимости государственных заимствований области	доля расходов на обслуживание государственного долга области в общем объеме расходов областного бюджета за отчетный финансовый год	%	4,3	4,5	4,3	4,1	4,1	4,1	4,1	4,1