Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 02.09.2014 по делу n А60-52018/2012. Постановление суда апелляционной инстанции: Отменить решение суда в части и принять новый судебный акт

в суд апелляционной инстанции 28.08.2014г., судом отказано на основании ч. 2 ст. 268, ч. 5 ст. 159 АПК РФ.

Иные лица, участвующие в деле, извещенные надлежащим образом о времени и месте судебного заседания в порядке ст. 121, 123 АПК РФ, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда, своих представителей для участия в судебное заседание не направили, что в порядке ст. 156 АПК РФ не является препятствием для рассмотрения дела в его отсутствие.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном ст.266, 268 АПК РФ.

Как следует из материалов дела, 20.06.2007 года протоколом № 1 общего собрания учредителей создано ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД» и сформирован уставный капитал Общества в размере 10000 рублей и утвержден следующий порядок оплаты уставного капитала общества:

- Мухсинов Николай Фаритович вносит вклад имуществом (стол офисный) на сумму 3 300 (три тысячи триста) рублей, что составляет 33% уставного капитала.

- Устер Михаил Александрович вносит вклад имуществом (4 офисных стула) на сумму 3 400 (три тысячи четыреста) рублей, что составляет 34% уставного капитала.

- Попова Нина Александровна вносит вклад имуществом (стол офисный) на сумму 3 300 (три тысячи триста) рублей, что составляет 33% уставного капитала.

20.06.2007 года по акту приема-передачи имущества учредитель Устер М.А. передал в уставный капитал ООО «ЛИЦ «ТЕХНОМЕД» четыре офисных стула по цене 3 400 (три тысячи четыреста) рублей в качестве оплаты доли в размере 34% Уставного капитала Общества.

21.06.2007г. директор ООО «ЛИЦ «ТЕХНОМЕД» Мухсинов Н.Ф. составил акт о том, что учредитель Мухсинов Н.Ф. передает, а общество принимает вклад в уставный капитал стол офисный по цене 3 300 руб. в оплату доли в размере 33 % уставного капитала, акт заверен печатью общества.  

09.04.2008 общим собранием участников ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД» принято заявление Мухсинова Н.Ф. об увольнении, при этом директором избран Устер А.М. (протокол общего собрания учредителей ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД» № 6 от 09.04.2008).

01.04.2009 года Протоколом № 6/1 общего собрания учредителей ООО «ЛИЦ «ТЕХНОМЕД» (протокол подписан только Поповой Н.А. и Устером М.А.) решено:

1. В связи с неоплатой доли в Уставном капитале (не внесением имущества - стол офисный по цене 3 300 рублей) - обязать Мухсинова Н.Ф. внести имущество в оплату доли в Уставном капитале (33%) в срок до 28 июня 2009 года.

2. В связи с неоплатой доли в уставном капитале (не внесением имущества - стол офисный по цене 3 300 рублей) - обязать Попову Н.А. внести имущество в оплату доли в уставном капитале (33%) в срок до 28 июня 2009 года.

25.05.2009 года Попова Н.А. передала Устеру М.А. часть неоплаченной доли в уставном капитале ООО «ЛИЦ «ТЕХНОМЕД» составляющую 16% уставного капитала общества номинальной стоимостью 1 600 рублей, а также Попова Н.А. передала Мухсинову Н.Ф. часть неоплаченной доли в уставном капитале ООО «ЛИЦ «ТЕХНОМЕД» составляющую 17% Уставного капитала Общества номинальной стоимостью 1700 рублей.

В протоколе общего собрания общества от 25.05.2009г. отражено, что на основании состоявшейся уступки частей доли в уставном капитале Поповой Н.А. остальным участникам, распределить доли в уставном капитале следующим образом: доля Мусхинова Н.Ф. составляет 50% уставного капитала; доля Устера М.А. составляет 50% уставного капитала. Принято решение утвердить соответствующие изменения в учредительные документы общества. Протокол от 25.05.2009г. подписан Мусхиновым Н.Ф. и Устером М.А.

На основании решения собрания участников общества от 25.05.2009г. утверждены изменения к уставу и учредительному договору общества, в соответствии с которыми уставный капитал общества составляет 10 000 руб., доля Мусхинова Н.Ф. составляет 5000 руб., 50% уставного капитала; доля Устера М.А. составляет 5000 руб., 50% уставного капитала. В указанных изменениях зафиксировано, что вклады участниками внесены полностью. Изменения также подписаны Мусхиновым Н.Ф. и Устером М.А.

Протоколом общего собрания учредителей общества № 10 от 30.03.2010г. решено: 1.В связи с неоплатой Мухсиновым Н.Ф. в течение года доли в размере 33% уставного капитала - передать долю на баланс ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД». 2. До внесения изменений в ЕГРЮЛ прибыль распределять пропорционально существующим долям участников в уставном капитале.

Далее протоколом от 08.04.2010 №10-а участниками общества Мусхиновым Н.Ф. и Устером М.А. принято решение сменить место нахождения общества, утвердить соответствующие изменения в устав общества.

18.05.2012 года между Устером М.А. (даритель) и Хазиевым В.Б. (одаряемый) заключен договора дарения, в соответствии с которым Устер М.А. безвозмездно передал в собственность долю в размере 50% в уставном капитале ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД», номинальной стоимостью 5 000 рублей. В договоре отражено, что указанная доля полностью оплачена дарителем.

16.07.2012 года Протоколом № 18 общего собрания учредителей общества (участвовали в собрании: само общество 50%, Хазиев В.Б. 50%) было решено передать обществу неоплаченные доли бывших участников Поповой Н.А. и Мухсинова Н.Ф. в общем размере 66% в уставном капитале общества. Из протокола следует, что Мусхиновым Н.Ф. и Поповой Н.А. доли не были оплачены, оплачена только доля Устера М.А. 34%. Поскольку Устер М.А. не имел права на долю в 50%, так как Попова Н.А. незаконно продала ему часть своей доли 16% не оплатив уставный капитал, к Хазиеву В.Б. перешла от Устера М.А. доля только 34%.

31.07.2012 года Протоколом № 19 общего собрания учредителей общества (участвовали в собрании: само общество 66%, Хазиев В.Б. 34%) было решено продать долю в размере 66% в уставном капитале общества, принадлежащую обществу, участнику общества Хазиеву Владиславу Борисовичу. На основании этого решения 31.07.2012 года между обществом и Хазиевым В.Б. заключен договор продажи доли в размере 66% в уставном капитале общества. Оплата внесена Хазиевым В.Б. денежными средствами через кассу общества. Хазиев В.Б. стал единственным участником общества. 

Протоколом от 27.08.2012г. № 20 общего собрания учредителей общества было решено принять в состав участников общества Устера Александра Михайловича, помимо этого было решено увеличить уставный капитал общества с 10 000 рублей до 200 000 рублей за счет вклада Устера A.M.

Протоколом № 21 от 05.09.2012 общего собрания учредителей общества был утвержден итог увеличения уставного капитала общества путем внесения вклада новым участником Устером A.M. денежными средствами в размере      190 000 рублей, а также был подтвержден уставный капитал общества в размере 200 000 рублей.

Протоколом № 22 от 13.09.2012 года общего собрания учредителей общества было решено заключить между участниками общества - Хазиевым В.Б. и Устером A.M. договор купли-продажи доли в размере 5% в уставном капитале общества, принадлежащей Хазиеву В.Б.

13.09.2012 года между Хазиевым В.Б. и Устером A.M. был заключен договор купли-продажи доли в уставном капитале общества, в соответствии с которым Хазиев В.Б. передал в собственность Устеру A.M. долю в размере 5% в уставном капитале ООО «ЛИЦ «ТЕХНОМЕД», номинальной стоимостью     10 000 рублей. Зарегистрировано налоговым органом 21.09.2012 года.

На момент рассмотрения спора по существу единственным участником ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД» согласно данным ЕГРЮЛ является Устер A.M., которому и принадлежит доля в размере 100% в уставном капитале общества номинальной стоимостью 200 000 руб.

Истец указывая, что является участником общества, оплатившим в свою долю в установленный срок, доля истца выбыла из его владения помимо его воли, а все последующие решения и сделки, повлекшие в итоге переход доли в размере 100 % к Устеру A.M.,  совершены незаконно, без его участия и уведомления, обратился в суд с настоящим иском.

По результатам рассмотрения материалов дела, суд первой инстанции пришел к выводу об отсутствии оснований для удовлетворения заявленных требований.

Суд апелляционной инстанции считает, что решение суда подлежит отмене в части по следующим основаниям.

В ходе рассмотрения дела судом первой инстанции истцом заявлено о фальсификации доказательств (оспаривается подпись истца на представленных документах и давность изготовления документов), а именно: акта приема-передачи имущества в уставный капитал от Устера М.А. от 20.06.2007; протокола общего собрания учредителей №6/1 от 01.04.2009; протокола общего собрания учредителей №10 от 30.03.2010.

В целях проверки заявления о фальсификации суд назначил судебную почерковедческую экспертизу протокола общего собрания учредителей №10 от 30.03.2010 и акта приема-передачи имущества в уставный капитал ООО «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД» от 20 июня 2007. Проведение экспертизы поручено эксперту ООО «Вашъ эксперть» Бравилову А. В.

09 октября 2013 года в материалы дела от эксперта ООО «Вашъ эксперть» Бравилова Андрея Васильевича поступило заключение эксперта от 25.09.2013 года, содержащее следующие выводы: «1. Подпись в протоколе общего собрания учредителей №10 от 30.03.2010г. выполнена не Мухсиновым Николаем Фаритовичем, а другим лицом, чьи образцы подписи представлены не были. 2. Подпись в акте приема - передачи имущества в уставный капитал общества с ограниченной ответственностью «Лабораторно- исследовательский центр «ТЕХНОМЕД» от 20 июня 2007 г. выполнена не Мухсиновым Николаем Фаритовичем, а другим лицом, образцы подписи которого не были представлены».

Суд с учетом доводов ответчиков о многочисленных нарушениях, допущенных при проведении экспертизы ООО «Вашъ эксперть», удовлетворил ходатайство о проведении повторной экспертизы, эксперт Изотова Т.М. была назначена по ходатайству ответчиков, в компетенции которой они не сомневались.

09.12.2014г. в арбитражный суд поступило заключение эксперта Федерального бюджетного учреждения Уральский региональный центр судебной экспертизы Министерства юстиции Российской Федерации №2520/06-3, содержащее следующие выводы: «Подписи от имени Мухсинова Н. Ф. в протоколе №10 общего собрания учредителей Общества с ограниченной ответственностью «Лабораторно-исследовательский центр «ТЕХНОМЕД» от 30 марта 2010 г., расположенная в строке «Секретарь собрания»; в акте приема - передачи имущества в Уставный капитал ООО «Лабораторно - исследовательский центр ТЕХНОМЕД» от 20 июня 2007 г., расположенная в строке «Директор», выполнены не Мухсиновым Николаем Фаритовичем, а кем-то другим с подражанием его подписи».

Весомых и достаточных оснований для непринятия выводов судебной экспертизы №2520/06-3 и признания заключения эксперта ненадлежащим доказательством судом апелляционной инстанции не установлено. Из содержания экспертного заключения следует, что дата 28.12.2013г., обозначенная как дата начала экспертизы является лишь опечаткой, которая не может повлиять по существу на выводы эксперта.

Кроме того, из материалов дела следует, что в природ до начала 2012г. Мухсинов Н.Ф. воспринимался в обществе как полноправный его участник, полностью оплативший в своей части уставный капитал, в частности:

Мухсинов Н.Ф. принимал участие в общих собраниях и голосовал на них как полноправный участник общества, на основании подписанных им протоколов вносились изменения в учредительные документы общества, впоследствии указанные изменения регистрировались в ЕГРЮЛ;  

на основании протокола собрания участников общества от 25.05.2009г. утверждены изменения к уставу и учредительному договору общества, в соответствии с которыми уставный капитал общества составляет 10 000 руб., доля Мусхинова Н.Ф. составляет 5000 руб., 50% уставного капитала; доля Устера М.А. составляет 5000 руб., 50% уставного капитала. В указанных изменениях зафиксировано, что вклады участниками внесены полностью. Лист изменений в учредительные документы и сам протокол от 25.05.2009г.  подписаны совместно и без замечаний Мусхиновым Н.Ф. и Устером М.А.;

вплоть до 2012 года Мусхинову Н.Ф. обществом регулярно начислялись и выплачивались дивиденды, соответствующие суммы удержанных с этих выплат налогов перечислялись в налоговый орган; решение о выплате дивидендов принималось общим собранием участников;

в ЕГРЮЛ сведения о Мухсинове Н.Ф. указывались как о действительном участнике Общества.

Кроме того, в материалы дела представлена копия акта от 21.06.2007г., в соответствии с которым учредитель Мухсинов Н.Ф. передает, а общество принимает вклад в уставный капитал стол офисный по цене 3 300 руб. в оплату доли в размере 33 % уставного капитала. Указанный акт подписан только директором ООО «ЛИЦ «ТЕХНОМЕД» Мухсиновым Н.Ф., вместе с тем акт заверен печатью общества. Из материалов дела следует, что 09.04.2008 принято заявление Мухсинова Н.Ф. об увольнении с должности директора, директором избран Устер А.М. Следовательно, после 09.04.2008 Мухсинов Н.Ф. не имел доступа к печати общества. О неправомерном выбытии печатей общество не заявляло, соответствующих претензий к Мухсинову Н.Ф. не предъявлялось, иное из материалов дела не следует. О фальсификации этого документа в установленном законом порядке не заявлено. Нетождественных копий акта от 21.06.2007г. в материалах дела не имеется. При таких обстоятельствах суд не усматривает оснований для непринятия акта от 21.06.2007г. в качестве доказательства по делу. Указанный акт в совокупности с иными доказательствами по делу подтверждает факт оплаты Мухсиновым Н.Ф. уставного капитала общества в свой части.

При этом сведения, содержащиеся в документах, в отношении которых истцом сделано заявление о фальсификации не соответствуют иным представленным в дело доказательствам в их совокупности и взаимосвязи.

Таким образом, обоснованность заявления истца о фальсификации доказательств подтверждена материалами дела, в том числе выводами судебной экспертизы.

Вместе с тем, не смотря на доказанность того факта, что в акте передачи имущества в уставный капитал общества от 20.06.2007 года, в соответствии с которым учредитель Устер М.А. передал в уставный капитал четыре офисных стула по цене 3 400 рублей, подпись от имени Мухсинова Н.Ф. выполнена не им самим, а кем-то другим с подражанием его подписи (т.е. акт сфальсифицирован), из иных материалов настоящего дела следует, что в итоге Устером М.А. доля в размере 50% все же была оплачена.     

Как уже было отмечено в изменениях к уставу и учредительному договору общества, утвержденных решением собрания участников общества от 25.05.2009г., зафиксировано, что вклады участниками внесены полностью, при этом уставный капитал общества составляет 10 000 руб.,