Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 22.07.2012 по делу n А71-2178/2012. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

№ 17АП-6307/2012-АК

г. Пермь

23 июля 2012 года                                                        Дело № А71-2178/2012

Резолютивная часть постановления объявлена 18 июля 2012 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 23 июля 2012  года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе: председательствующего Щеклеиной Л.Ю.,

судей  Риб Л.Х., Ясиковой Е.Ю. 

при ведении протокола судебного заседания секретарем Черепановой Ю.С.

при участии:

от заявителя – ООО "Малая Пургаагропромэнерго" (ОГРН 1021800644755, ИНН 1816000303): Алексеев Г.Л., паспорт, выписка из протокола от 04.10.2011,

от заинтересованного лица – Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе (ОГРН 1031624000320, ИНН 1655029010): Лутошкина Е.С., паспорт, доверенность от 02.07.2012,

лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда,

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу заинтересованного лица Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

на решение Арбитражного суда Удмуртской Республики

от 26 апреля 2012 года

по делу № А71-2178/2012,

принятое судьей Валиевой З.Ш.,

по заявлению ООО "Малая Пургаагропромэнерго"

к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе

о признании незаконным и отмене постановления,

установил:

         ООО "Малая Пургаагропромэнерго" (далее - заявитель, общество) обратилось в Арбитражный суд  Удмуртской Республики с заявлением  о признании незаконным и отмене постановления Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Волго-Камском регионе  (далее - заинтересованное лицо) от 14.11.2011 № 11-11-457/пн о привлечении к административной ответственности по ч.1 ст. 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде штрафа в размере 500 000 руб.

         Решением Арбитражного суда Удмуртской Республики от 26 апреля 2012 года (резолютивная часть объявлена 19 апреля 2012 года) заявленные требования удовлетворены.

         Не согласившись с решением суда, заинтересованное лицо обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит отменить решение суда, принять по делу новый судебный акт.

         Доводы апелляционной жалобы сводятся к наличию в действиях общества состава вменяемого правонарушения, отсутствии оснований для признания правонарушения малозначительным.

         Представитель заинтересованного лица поддержал в суде апелляционной инстанции требования и доводы апелляционной жалобы.

         Заявитель представил письменный отзыв на апелляционную жалобу, указав на отсутствие вины общества в допущении административного правонарушения, обстоятельства совершения которого, кроме того, при доказанности состава административного правонарушения могли свидетельствовать о его малозначительности.

         В суде апелляционной инстанции представитель заявителя поддержал позицию, изложенную в письменном отзыве.

  Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены арбитражным судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном статьями 266, 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (далее – АПК РФ).

            Заслушав участвующих в деле лиц, исследовав материалы дела, обсудив доводы апелляционной жалобы и отзыва на нее, проверив правильность применения судом норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции пришел к выводу, что обжалуемое решение суда отмене либо изменению не подлежит по следующим основаниям.

         Из материалов дела следует, что  на основании жалобы А.Н. Иванова, В.И. Яковлева, Н.А. Беляева от 06.05.2011г. на нарушение ЗАО «Малая Пур-гаагропромэнерго» их прав как акционеров, по поручению от 17.05.2011г. №11-11-144/пч ФСФР проведена камеральная проверка соблюдения обществом законодательства при предоставлении документов по требованию акционеров.

         В ходе проверки установлено, что А.Н. Ивановым, В.И. Яковлевым, Н.А. Беляевым в адрес заявителя 28.03.2011 было направлено заявление о предоставлении обществом на основании ст.ст. 89, 90, 91 Федерального закона Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» (далее – Закон «Об акционерных обществах») копий следующих документов: 1) устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке; 2) документ о государственной регистрации общества; 3) документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; 4) годовые отчеты Общества за 2009 и 2010 годы; 5) документы бухгалтерского учета за 2009, 2010, 2011 годы; 6) документы бухгалтерской отчетности за 2009, 2010, 2011 годы; 7) протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров общества и коллегиального исполнительного органа общества за период с 01 января 2006 года по 28 марта 2011 года; 8) списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями Закона «Об акционерных обществах»; 9) проспекты ценных бумаг, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом в соответствии с Законом «Об акционерных обществах» и иными федеральными законами; 10) уведомления о заключении акционерных соглашений, направленные обществу, а также списки лиц, заключивших такие соглашения; 11) судебные акты по спорам, связанным с созданием общества, управлением им или участием в нем.

         Согласно почтовому уведомлению указанное заявление было получено ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго» 04.04.2011г.

         В семидневный срок, установленный п. 2 ст. 91 Закона «Об акционерных обществах» документы по заявлению в полном объеме представлены не были. 11.04.2011 в адрес заявителей обществом были направлены копии устава и свидетельства о государственной регистрации.

         В сопроводительных письмах от 11.04.2011 директор ЗАО «Малая Пур-гаагропромэнерго» указал, что запрашиваемые документы не были переданы освобожденным от занимаемой должности руководителем общества - А.Н. Ивановым, документы у акционерного общества отсутствуют. Кроме того, директор ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго» указал на невозможность определить статус заявителей как акционеров, а также потребовал возвращения документов, в том числе реестра акционеров, на который ссылаются заявители.

         Аналогичные доводы об отсутствии запрашиваемых документов по причине их удержания предыдущим директором А.Н. Ивановым общество привело в письмах, адресованных ФСФР в ответ на предписание о представлении документов от 19.05.2011г., ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго» указало, что ведет работы по восстановлению документов и представит их по мере восстановления.

         21.06.2011 в адрес А.Н. Иванова, В.И. Яковлева, Н.А. Беляева (л.д.61-64) были направлены: заверенная копия Устава ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго» (новая редакция); заверенная копия Свидетельства о государственной регистрации ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго»; документы, подтверждающие права ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго» на имущество, находящееся на его балансе, а именно: заверенная копия свидетельства о государственной регистрации права - Гараж Литер Б, заверенная копия свидетельства о государственной регистрации права - Склад Литер А, заверенная копия свидетельства о государственной регистрации права на земельный участок, находящиеся на балансе согласно баланса на 01.06.11г.; годовой отчет за 2009 год и 2010 год; заверенные копии протоколов общих собраний акционеров общества от 29.12.2006г., от 02.07.2007г.; список лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов; копии судебных актов.

         В сопроводительном письме заявителям было указано, что по вопросу предоставления копий документов бухгалтерского учета и получения доступа к информации, а также получения копий запрашиваемых документов, необходимо конкретизировать перечень бухгалтерских документов, уточнить реквизиты, а в случае необходимости предоставления всех бухгалтерских документов, необходимо оплатить стоимость услуг, связанных с изготовлением копий документов в размере 40185 руб.

         Проанализировав материалы проверки, а также документы, представленные заявителем 18.05.2011г. (журнал учета входящих документов за период с 27.04.2001г. по 18.05.2011г., регистрационный журнал за период с 27.04.2001г. по 18.05.2011г., список зарегистрированных лиц по состоянию на 18.05.2011г.), которые, по мнению административного органа, свидетельствуют о наличии у ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго» документов, относящихся к системе ведения реестра акционеров, административный орган пришел к выводу о предоставлении обществом акционерам недостоверной информации относительно отсутствия у него реестра акционеров.

         Указанный вывод послужил основанием для составления административным органом протокола об административном правонарушении от 01.11.2011г. № 11-11-509/пр-ап и возбуждения дела об административном правонарушении по ч.1 ст. 15.19 КоАП РФ.

         Постановлением Регионального отделения ФСФР РФ в Волго-Камском регионе №11-11-457/пн от 14.11.2011г. ЗАО «Малая Пургаагропромэнерго» за допущенное нарушение привлечено к ответственности по ч.1 ст. 15.19 КоАП РФ в виде штрафа в размере 500 000 руб.

  Полагая, что названное постановление является незаконным, общество обратилось в арбитражный суд с соответствующим заявлением.

         При рассмотрении дела суд пришел к выводу об отсутствии в действиях общества состава вменяемого административного правонарушения.

         Оценив все имеющиеся в материалах дела доказательства в их совокупности в порядке ст.71 АПК РФ, проанализировав нормы материального права, суд апелляционной инстанции считает, что вывод суда соответствует фактическим обстоятельствам дела, является законным и обоснованным.

         На основании ч. 1 ст. 15.19 КоАП РФ непредставление или нарушение эмитентом, профессиональным участником рынка ценных бумаг, клиринговой организацией, акционерным инвестиционным фондом, управляющей компанией акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда либо специализированным депозитарием акционерного инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда или негосударственного пенсионного фонда порядка и сроков представления информации (уведомлений), предусмотренной (предусмотренных) федеральными законами и принятыми в соответствии с ними иными нормативными правовыми актами, а равно представление информации не в полном объеме, и (или) недостоверной информации, и (или) вводящей в заблуждение информации, за исключением случаев, предусмотренных ст. 19.7.3 КоАП РФ, если эти действия (бездействие) не содержат уголовно наказуемого деяния, -  влечет наложение административного штрафа на юридических лиц в размере от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

         Согласно ст. 91 Федерального закона от 26 декабря 1995 г. №208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано обеспечить акционерам доступ к документам, предусмотренным пунктом 1 статьи 89 настоящего Федерального закона. К документам бухгалтерского учета и протоколам заседаний коллегиального исполнительного органа имеют право доступа акционеры (акционер), имеющие в совокупности не менее 25 процентов голосующих акций общества.

         В случае использования в отношении открытого общества специального права на участие Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования в управлении указанным обществом ("золотая акция") такое общество обеспечивает представителям Российской Федерации, субъекта Российской Федерации или муниципального образования доступ ко всем своим документам.

         Документы, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, должны быть предоставлены обществом в течение семи дней со дня предъявления соответствующего требования для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию лиц, имеющих право доступа к документам, предусмотренным пунктом 1 настоящей статьи, предоставить им копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление. Дополнительные требования к порядку предоставления документов, указанных в настоящем пункте, а также к порядку предоставления копий таких документов устанавливаются нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

         На основании п. 1 ст. 89 Закона «Об акционерных обществах» общество обязано хранить следующие документы: договор о создании общества; устав общества и внесенные в него изменения и дополнения, которые зарегистрированы в установленном порядке, решение о создании общества, документ о государственной регистрации общества; документы, подтверждающие права общества на имущество, находящееся на его балансе; внутренние документы общества; положение о филиале или представительстве общества; годовые отчеты; документы бухгалтерского учета; документы бухгалтерской отчетности; протоколы общих собраний акционеров (решения акционера, являющегося владельцем всех голосующих акций общества), заседаний совета директоров (наблюдательного совета) общества, ревизионной комиссии (ревизора) общества и коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции); бюллетени для голосования, а также доверенности (копии доверенностей) на участие в общем собрании акционеров; отчеты независимых оценщиков; списки аффилированных лиц общества; списки лиц, имеющих право на участие в общем собрании акционеров, и лиц, имеющих право на получение дивидендов, а также иные списки, составляемые обществом для осуществления акционерами своих прав в соответствии с требованиями настоящего Федерального закона; заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества, аудитора общества, государственных и муниципальных органов финансового контроля; проспекты ценных бумаг, ежеквартальные отчеты эмитента и иные документы, содержащие информацию, подлежащую опубликованию или раскрытию иным способом