Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 30.09.2013 по делу n А60-12527/2013. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

СЕМНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

№ 17АП-10136/2013-АКу

г. Пермь

01 октября 2013 года                                                   Дело № А60-12527/2013­­

Резолютивная часть постановления объявлена 25 сентября 2013 года.

Постановление в полном объеме изготовлено 01 октября 2013 года.

Семнадцатый арбитражный апелляционный суд в составе судьи Варакса Н.В.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем Лоренцсон Е.А., 

при участии:

от заявителя открытого акционерного общества «Сбербанк России» филиал Уральский банк Сбербанка Российской Федерации (ОГРН 1027700132195, ИНН 7707083893): представители не явились,

от заинтересованного лица Центрального банка Российской Федерации (Банк России) в лице Главного управления Банка России по Свердловской области (ОГРН 1037700013020, ИНН 7702235133): Мякишев В.В., предъявлено служебное удостоверение, доверенность от 20.12.2012,

(лица, участвующие в деле, о месте и времени рассмотрения дела извещены надлежащим образом в порядке статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, в том числе публично, путем размещения информации о времени и месте судебного заседания на Интернет-сайте Семнадцатого арбитражного апелляционного суда),

рассмотрел в судебном заседании апелляционную жалобу заявителя

открытого акционерного общества «Сбербанк России» филиал Уральский банк Сбербанка Российской Федерации

на решение Арбитражного суда Свердловской области

от 22 июля 2013 года по делу № А60-12527/2013,

принятое судьей Калашником С.Е.

при рассмотрении дела в порядке упрощенного производства,

по заявлению открытого акционерного общества «Сбербанк России» филиал Уральский банк Сбербанка Российской Федерации

к Центральному банку Российской Федерации (Банк России) в лице Главного управления Банка России по Свердловской области

о признании незаконным и отмене постановления о назначении административного наказания,

установил:

Открытое акционерное общество «Сбербанк России» (далее – заявитель, ОАО «Сбербанк») обратилось в Арбитражный суд Свердловской области с заявлением об оспаривании постановления Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Свердловской области (далее – заинтересованное лицо, административный орган) от 28.03.2013 № 65-13-Ю/0018/3110 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ), в виде штрафа в размере 60 000 руб.

Решением Арбитражного суда Свердловской области от 22.07.2013 в удовлетворении заявленных требований отказано.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, ОАО «Сбербанк» обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит решение отменить, принять по делу новый судебный акт. По мнению заявителя, в рассматриваемом случае отсутствует угроза общественным интересам, в связи с чем имеются основания для признания правонарушения малозначительным и применения ст. 2.9 КоАП РФ.

Административный орган с доводами, изложенными в апелляционной жалобе, не согласен по основаниям, указанным в отзыве на апелляционную жалобу; ссылается на отсутствие оснований для признания правонарушения малозначительным; просит решение суда первой инстанции оставить без изменения, апелляционную жалобу - без удовлетворения.

Присутствовавший в судебном заседании представитель административного органа поддержал позицию, изложенную в отзыве на апелляционную жалобу.

ОАО «Сбербанк России», надлежащим образом извещенное о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы, в судебное заседание представителей не направило, что в силу ч. 2 ст. 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации не является препятствием для рассмотрения дела в отсутствие его представителей.

Законность и обоснованность обжалуемого судебного акта проверены судом апелляционной инстанции в порядке, предусмотренном ст.ст. 266, 268, 272? Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Как следует из материалов дела, по итогам рассмотрения массива информации о выполнении кредитными организациями требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» административным органом установлено нарушение ОАО «Сбербанк» требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, выразившееся в нарушении срока представления в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

По данному факту уполномоченным должностным лицом административного органа в отношении ОАО «Сбербанк России» составлены протоколы об административных правонарушениях от 18.03.2013 № 65-13-Ю/0018/1020, от 19.03.2013 № 65-13-Ю/0020/1020 (л.д. 71-75), и вынесено постановление от 28.03.2013 № 65-13-Ю/0018/3110 о привлечении к административной ответственности, предусмотренной ч. 1 ст. 15.27 КоАП РФ, в виде штрафа в размере 60 000 руб. (л.д. 81-88).

Не согласившись с указанным постановлением о привлечении к административной ответственности, ОАО «Сбербанк России» обратилось в арбитражный суд с заявлением о признании данного постановления незаконным и его отмене.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции исходил из доказанности наличия в действиях заявителя состава административного правонарушения, отсутствия процессуальных нарушений, являющихся основанием для отмены оспариваемого постановления о привлечении к административной ответственности, и отсутствия оснований для признания правонарушения малозначительным.

Исследовав имеющиеся в материалах дела доказательства, рассмотрев доводы, изложенные в апелляционной жалобе и в отзыве на апелляционную жалобу, суд апелляционной инстанции полагает, что оснований для отмены решения суда первой инстанции не имеется.

 В ч. 1 ст. 15.27 КоАП  РФ за неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, не повлекшее непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых у сотрудников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а равно повлекшее представление названных сведений в уполномоченный орган с нарушением установленного срока, за исключением случаев, предусмотренных частями 2-4 настоящей статьи, предусмотрена административная ответственность в виде предупреждения или наложение административного штрафа на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до ста тысяч рублей.

В ст. 3 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон № 115-ФЗ) определено, что внутренний контроль - деятельность организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, по выявлению операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма; организация внутреннего контроля - совокупность принимаемых организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, мер, включающих разработку правил внутреннего контроля, назначение специальных должностных лиц, ответственных за реализацию правил внутреннего контроля; осуществление внутреннего контроля - реализация организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля, а также выполнение требований законодательства по идентификации клиентов, их представителей, выгодоприобретателей, по документальному фиксированию сведений (информации) и их представлению в уполномоченный орган, по хранению документов и информации, по подготовке и обучению кадров.

Согласно ст. 5 Федерального закона № 115-ФЗ в целях его применения к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом, относятся, в том числе, кредитные организации.

В соответствии с ч. 1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ операция с денежными средствами или иным имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 600000 рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600000 рублей, или превышает ее, а по своему характеру данная операция относится, в частности, к одному из следующих видов операций:

- операции с денежными средствами в наличной форме:

снятие со счета или зачисление на счет юридического лица денежных средств в наличной форме в случаях, если это не обусловлено характером его хозяйственной деятельности;

покупка или продажа наличной иностранной валюты физическим лицом;

приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;

получение физическим лицом денежных средств по чеку на предъявителя, выданному нерезидентом;

обмен банкнот одного достоинства на банкноты другого достоинства;

внесение физическим лицом в уставный (складочный) капитал организации денежных средств в наличной форме;

- операции по банковским счетам (вкладам):

размещение денежных средств во вклад (на депозит) с оформлением документов, удостоверяющих вклад (депозит) на предъявителя;

открытие вклада (депозита) в пользу третьих лиц с размещением в него денежных средств в наличной форме;

перевод денежных средств за границу на счет (вклад), открытый на анонимного владельца, и поступление денежных средств из-за границы со счета (вклада), открытого на анонимного владельца;

зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица, период деятельности которого не превышает трех месяцев со дня его регистрации, либо зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия;

- иные сделки с движимым имуществом:

помещение драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий или иных ценностей в ломбард;

выплата физическому лицу страхового возмещения или получение от него страховой премии по страхованию жизни или иным видам накопительного страхования и пенсионного обеспечения;

получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга);

переводы денежных средств, осуществляемые некредитными организациями по поручению клиента;

скупка, купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий;

получение денежных средств в виде платы за участие в лотерее, тотализаторе (взаимном пари) и иных основанных на риске играх, в том числе в электронной форме, и выплата денежных средств в виде выигрыша, полученного от участия в указанных играх;

предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа.

Сделка с недвижимым имуществом, результатом совершения которой является переход права собственности на такое недвижимое имущество, подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3 миллиона рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3 миллионам рублей, или превышает ее (ч. 1.1 ст. 6 Федерального закона № 115-ФЗ).

В силу подп. 4 п. 1 ст. 7 Федерального закона № 115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами или иным имуществом, в том числе, вид операции и основания ее совершения, дату совершения операции с денежными средствами и иным имуществом, а также сумму, на которую она совершена.

Из материалов дела следует, что ОАО «Сбербанк России» нарушены сроки предоставления сведений в уполномоченный орган по следующим операциям, подлежащим обязательному контролю: согласно протоколу об административном правонарушении от 19.03.2013 № 65-13-Ю/0018/1020:

 - кредитная организация 08.10.2012 направила в уполномоченный орган отчет в виде электронного сообщения (далее - ОЭС) № 172157 по сделке купли-продажи недвижимого имущества (договор купли-продажи № 10/33 от 15.08.2005 предоставлен в банк 05.10.2012; сумма сделки 12 745 180 рублей; дата регистрации перехода права собственности 17.08.2005), заключенной между ООО «Шувакишский кирпичный завод» и ООО «Берёзовскстройинвест», в котором в сведениях о дате совершения сделки указаны данные, не соответствующие фактическим. Замена записи ОЭС № 172157 со сведениями о дате совершения сделки, соответствующей первичным документам, направлена кредитной организацией в Росфинмониторинг 07.03.2013;

согласно протоколу об административном правонарушении от 19.03.2013 № 65-13-Ю/0020/1020:

- кредитная организация 28.09.2012 направила в уполномоченный орган ОЭС № 160981 по сделке купли-продажи недвижимого имущества (договор купли-продажи с использованием кредитных средств б/н от 13.07.2012, предоставлен в банк 27.09.2012, сумма сделки - 6 500 000 рублей; дата регистрации перехода права собственности - 20.08.2012), заключенной между ООО «Монолит-Маркет» и ООО «ТД «Мегаполис», в котором в сведениях о дате совершения сделки указаны данные, не соответствующие фактическим. Замена записи ОЭС со сведениями о дате совершения сделки, соответствующими первичным документам, направлена кредитной организацией в Росфинмониторинг 15.01.2013;

- кредитная организация 08.10.2012 направила в уполномоченный орган ОЭС № 172135 по сделке купли-продажи недвижимого имущества (договор б/н от 20.03.2012, предоставлен в банк 05.10.2012, сумма сделки - 8 000 000 рублей, дата регистрации перехода права собственности - 17.04.2012), заключенной между Коротковым В.В., действующим в интересах Архиповой Е.К., и ООО «Современные системы коммуникаций», в котором в сведениях о дате совершения сделки указаны данные, не соответствующие фактическим. Замена записи ОЭС со сведениями о дате совершения сделки, соответствующими первичным документам, направлена кредитной организацией в Росфинмониторинг 15.01.2013;

- кредитная организация 30.10.2012 направила в уполномоченный