Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 22.06.2011 по делу n А33-18707/2010. Оставить решение суда без изменения, а жалобу - без удовлетворения

ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

«23» июня 2011 года

Дело №

А33-18707/2010

г. Красноярск

Резолютивная часть постановления объявлена «15» июня 2011 года.

Полный текст постановления изготовлен          «23» июня 2011 года.

Третий арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего  - Дунаевой Л.А.,

судей: Бычковой О.И., Колесниковой О.И.,

при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Сызранцевой И.А.,

при участии:

от заявителя (закрытого акционерного общества «Коврига»): Тахаеева А.Г., директора на основании протокола общего собрания пайщиков от 01.02.2010,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе

на решение Арбитражного суда Красноярского края

от «05» апреля 2011 года по делу № А33-18707/2010, принятое  судьей Севастьяновой Е.В.,

установил:

закрытое акционерное общество «Коврига» (далее – заявитель, общество,                                 ЗАО «Коврига») (ИНН 2431001316, ОГРН 1022401277810) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с заявлением, измененным  в порядке статьи 49 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе (далее -  административный орган,  РО ФСФР России в ЦСР) (ОГРН 1062466148580) о признании незаконным и отмене постановления № 19-10-099/пн о назначении административного наказания от 03.12.2010 по делу № 19-10-188/ап.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 05 апреля 2011 года заявление удовлетворено.

Не согласившись с данным решением, РО ФСФР России в ЦСР обратилось в Третий арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение суда первой инстанции отменить и принять новое решение об удовлетворении заявленных требований, ссылаясь на то, что вменяемое правонарушение не является малозначительным, размер штрафа назначен в минимальном размере.

Представитель общества в судебном заседании с апелляционной жалобой не согласился, считает решение суда первой инстанции законным и обоснованным.

Административный орган, уведомленный о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы в соответствии с требованиями статей 121, 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации (путем направления копии определения от 10.05.2011 о принятии апелляционной жалобы, а также путем размещения публичного извещения о времени и месте рассмотрения апелляционной жалобы на официальном сайте Третьего арбитражного апелляционного суда в сети Интернет по адресу: http://www.3aas.arbitr.ru (портал Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации: http: www.arbitr.ru/grad/),  своих представителей в судебное заседание не направил. Дело рассмотрено в отсутствие указанного лица в соответствии со статьями 123, 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При рассмотрении настоящего дела судом апелляционной инстанции установлены следующие обстоятельства.

Общество обратилось в РО ФСФР России в ЦСР 20.09.2010 с заявлением о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем приобретения учредителями общества (вх.№19-10-2963). К заявлению общества не было приложено платежное поручение, подтверждающее факт уплаты государственной пошлины, взимаемой при обращении за государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещаемых иными способами, за исключением подписки.

Административным органом в адрес общества направлено предписание от 21.09.2010                  № 19-10-ВГ-03/3630, которым обществу предписано не позднее 10 дней со дня получения предписания представить платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины в размере 20 000 рублей за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг. Предписание получено обществом 25.09.2010 (уведомление о вручении почтового отправления от 21.09.2010 № 66001713965408).

В установленный срок (до 05.10.2010) общество не исполнило предписание                                  РО ФСФР России в ЦСР № 19-10-ВГ-03/3630 от 21.09.2010, что зафиксировано в акте о невыполнении предписания РО ФСФР России в ЦСР от 06.10.2010.

Указанный факт расценен административным органом как правонарушение, ответственность за которое установлена частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ, вследствие чего 02.11.2010 должностным лицом административного органа – начальником отдела регистрации выпусков ценных бумаг  РО ФСФР России в ЦСР Щепановской М.В. в отношении ЗАО «Коврига» составлен протокол об административном правонарушении № 19-10-175/пр-ап.

03.12.2010 по результатам рассмотрения материалов дела об административном правонарушении и.о. руководителя административного органа Солодиловым М.А.  вынесено постановление № 19-10-099/пн по делу № 19-10-188/ап о привлечении общества к административной ответственности по части 9 статьи 19.5 КоАП РФ в виде взыскания штрафа в размере 500 000 рублей.

ЗАО «Коврига», не согласившись с указанным постановлением, обратилось в арбитражный суд с вышеуказанным заявлением о признании его незаконным.

Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

Проверив в пределах, установленных статьей 268 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, соответствие выводов, содержащихся в обжалуемом судебном акте, имеющимся в материалах дела доказательствам, правильность применения арбитражным судом первой инстанции норм материального права и соблюдения норм процессуального права, суд апелляционной инстанции не установил оснований для отмены судебного акта.

В соответствии со статьей 123 Конституции Российской Федерации, статьями 7, 8, 9 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации судопроизводство осуществляется на основе состязательности и равноправия сторон. Согласно статье 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации каждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, на которые оно ссылается, как на основания своих требований и возражений.

Согласно части 6 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации при рассмотрении дела об оспаривании решения административного органа о привлечении к административной ответственности арбитражный суд в судебном заседании проверяет законность и обоснованность оспариваемого решения, устанавливает наличие соответствующих полномочий административного органа, принявшего оспариваемое решение, устанавливает, имелись ли законные основания для привлечения к административной ответственности, соблюден ли установленный порядок привлечения к ответственности, не истекли ли сроки давности привлечения к административной ответственности, а также иные обстоятельства, имеющие значение для дела.

В соответствии с частью 4 статьи 210 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации по делам об оспаривании решений административных органов о привлечении к административной ответственности обязанность доказывания обстоятельств, послуживших основанием для привлечения к административной ответственности, возлагается на административный орган, принявший оспариваемое решение.

С учетом положений статьи 23.47, части 1 статьи 28.3 КоАП РФ, Приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 12.11.2004 № 04-936/пз-н «Об утверждении Перечня должностных лиц территориальных органов Федеральной службы по финансовым рынкам, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях» апелляционная коллегия соглашается с выводами суда первой инстанции о том, что протокол об административном правонарушении от 02.11.2010 № 19-10-175/пр-ап составлен, а постановление от 03.12.2010 № 19-10-099/пн о назначении административного наказания по делу № 19-10-188/ап вынесено уполномоченными должностными лицами в пределах их компетенции.

Материалами дела подтверждается соблюдение административным органом установленной законом процедуры привлечения к административной ответственности, в  том числе надлежащее извещение законного представителя заявителя о дате, времени и месте составления протокола и рассмотрения дела об административном правонарушении.

Суд апелляционной инстанции полагает, что административный орган доказал совершение обществом вменяемого административного правонарушения.

В соответствии со статьей 2.1 КоАП РФ административным правонарушением признается противоправное, виновное действие (бездействие) физического или юридического лица, за которое Кодексом об административных правонарушениях установлена административная ответственность.

Частью 9 статьи 19.5 КоАП РФ установлена административная ответственность за невыполнение в установленный срок законного предписания федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков или его территориального органа - в виде административного штрафа на юридических лиц - от пятисот тысяч до семисот тысяч рублей.

В соответствии с частью 1 статьи 20 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (далее - Федеральный закон от 05.03.1999 № 46-ФЗ) государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) эмиссионных ценных бумаг осуществляется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным регистрирующим органом, определенным федеральным законом.

В силу части 2 статьи 20 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг осуществляется на основании заявления эмитента. К заявлению о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг прилагаются решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, документы, подтверждающие соблюдение эмитентом требований законодательства Российской Федерации, определяющих порядок и условия принятия решения о размещении ценных бумаг, утверждения решения о выпуске ценных бумаг, и других требований, соблюдение которых необходимо при осуществлении эмиссии ценных бумаг, и в случае, если регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в соответствии с настоящим Федеральным законом должна сопровождаться регистрацией проспекта ценных бумаг, проспект ценных бумаг. Исчерпывающий перечень таких документов определяется нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

На основании части 3 статьи 20 Федерального закона от 05.03.1999 № 46-ФЗ регистрирующий орган обязан осуществить государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг или принять мотивированное решение об отказе в государственной регистрации в течение 30 дней с даты получения документов, представленных для государственной регистрации.

Согласно пункту 2.4.1 Приказа Федеральной службы по финансовым рынкам от 25.01.2007 № 07-4/пз-н «Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг» (далее - Стандарты) государственная регистрация выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг осуществляется федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг или иным регистрирующим органом, определенным федеральным законом.

Согласно пункту 2.4.2 Стандартов для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган представляется, в том числе платежное поручение (квитанция установленной формы в случае наличной формы уплаты), которым подтверждается факт уплаты эмитентом государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, за государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг (за исключением государственной регистрации выпусков (дополнительных выпусков) акций, размещаемых в целях увеличения уставного капитала на величину переоценки основных фондов, производимой по решению Правительства Российской Федерации). Указанный документ должен содержать отметку банка об исполнении эмитентом обязанности по уплате указанной государственной пошлины.

Из материалов дела следует, что в нарушение вышеприведенных требований  к заявлению ЗАО «Коврига» о государственной регистрации выпуска ценных бумаг и отчета об итогах выпуска ценных бумаг не было приложено платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины, взимаемой при обращении за государственной регистрацией выпуска эмиссионных ценных бумаг, размещаемых иными способами, за исключением подписки, в связи с чем административный орган в адрес общества направил предписание от 21.09.2010 № 19-10-ВГ-03/3630, которым предписал не позднее 10 дней со дня получения предписания представить платежное поручение, подтверждающее факт уплаты обществом государственной пошлины в размере 20 000 рублей за государственную регистрацию выпуска эмиссионных ценных бумаг. Предписание получено обществом 25.09.2010 (уведомление о вручении почтового отправления от 21.09.2010 № 66001713965408).

В соответствии с пунктом 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ Федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Пунктом 5.3.7 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации  от 30.06.2004 № 317, установлено, что Федеральная служба по финансовым рынкам выдает предписания эмитентам, профессиональным участникам рынка ценных бумаг, акционерным инвестиционным фондам, управляющим компаниям, специализированным депозитариям, агентам по выдаче, погашению и обмену инвестиционных паев, регистраторам акционерных инвестиционных фондов, лицам, осуществляющим ведение реестров владельцев инвестиционных паев, субъектам отношений по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, субъектам отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию, ипотечным агентам, управляющим ипотечным покрытием и специализированным