Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 31.10.2011 по делу n А58-3299/2011. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

ЧЕТВЕРТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

672000, Чита, ул. Ленина, 100б

тел. [phone], тел./факс [phone]

Е-mail: [email protected] http://4aas.arbitr.ru

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

г. Чита                                                                                  Дело № А58-3299/2011

01 ноября 2011 года

Резолютивная часть постановления объявлена 26 октября 2011 года.

Полный текст постановления изготовлен 01 ноября 2011 года.

Четвертый арбитражный апелляционный суд в составе председательствующего судьи Паньковой Н.М., судей Рылова Д.Н., Желтоухова Е.В., при ведении протокола судебного заседания секретарем судебного заседания Бушуевым С.А, рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу Регионального отделения Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном Федеральном округе (ИНН 2536066913 ОГРН 1022502287378) на решение Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 2 августа 2011 года по делу № А58-3299/2011, по заявлению Открытого акционерного общества «Стройсвязьремонт» (ИНН 1435076871 ОГРН 1021401073671) к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном Федеральном округе (ОГРН 1071435021250, ИНН 1435195413) о признании незаконным требования РО ФСФР России раскрывать информацию в виде ежеквартальных отчетов и о существенных фактах, отменить постановление о назначении административного наказания, (суд первой инстанции Бадлуева Е.Б.),

при участии в судебном заседании:

от заявителя: не явился, извещен;

от ответчика: не явился, извещен;

установил:

Открытое акционерное общество «Стройсвязьремонт» (ОАО «Стройсвязьремонт», общество) обратилось в Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) с заявлением к Региональному отделению Федеральной службы по финансовым рынкам в Дальневосточном Федеральном округе (РО ФСФР России в ДФО, административный орган) о признании незаконным требования РО ФСФР России раскрывать информацию в виде ежеквартальных отчетов и о существенных фактах, об отмене постановления о назначении административного наказания по делу № 20-10-113/пн.

Решением Арбитражного суда Республики Саха (Якутия) от 2 августа 2011 года постановление по делу № 20-10-113/пн от 30.12.2010 о назначении административного наказания Открытому акционерному обществу «Стройсвязьремонт» за совершение правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях в виде административного штрафа 700 000 рублей, признано незаконным и отменено полностью в связи с малозначительностью правонарушения.

В обоснование суд указал, что годичный срок привлечения к административной ответственности за вменяемое обществу правонарушение, установленный частью 1 статьи 4.5 КоАП РФ, на дату привлечения его к административной ответственности 30.12.2010 истек за нарушения установленной обязанности по раскрытию годовых отчетов за 2006, 2007, 2008, текстов списков аффилированных лиц ОАО «Стройсвязьремонт» на дату окончания отчетного периода за 3 - 4 кварталы 2006 года, 1 - 4 кварталы 2007 года, 1 - 4 кварталы 2008 года, 1 - 2 кварталы 2009, текста Положения о ревизионной комиссии ОАО «Стройсвязьремонт», текста устава ОАО «Стройсвязьремонт», банковских реквизитов расчетного счета (счетов) ОАО «Стройсвязьремонт» для оплаты расходов по изготовлению копий документов, предусмотренных Положением и размера (порядок определения размера) таких расходов, истек. Таким образом, по оспариваемому постановлению, по мнению суда, Общество подлежало привлечению к ответственности за нераскрытие текста годового отчета за 2009, текстов аффилированных лиц за 4 квартал 2009, 1 -3 кварталы 2010. Состав административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ, является формальным, не предполагает наступления каких-либо неблагоприятных материально-правовых последствий. Доказательства причинения какого-либо вреда установленному публичному порядку, акционерам в материалы дела не представлено. С учетом указанного суд считает возможным применить малозначительность совершенного обществом административного правонарушения, освободить его от административной ответственности на основании статьи 2.9 КоАП РФ, оспариваемое постановление признать незаконным и отменить.

Не согласившись с решением суда первой инстанции, РО ФСФР России в ДФО обратилось с апелляционной жалобой, в которой просит его отменить, принять по делу новый судебный акт об отказе в удовлетворении заявленных требований. В обоснование указано, что  судом неправильно применены нормы материального права, сделаны выводы, не соответствующие обстоятельствам дела, и, следовательно, принято решение, не соответствующее действующему законодательству.

Представители ОАО «Стройсвязьремонт», РО ФСФР России в ДФО в судебное заседание не явились, о времени и месте судебного заседания извещены надлежащим образом. РО ФСФР России в ДФО направило ходатайство о рассмотрении дела в отсутствие его представителя.

Информация о времени и месте судебного заседания размещена на официальном интернет сайте Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации в картотеке арбитражных дел.

Руководствуясь частью 3 статьи 156, частью 1 статьи 123 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд считает возможным рассмотреть дело в отсутствие надлежащим образом извещенных лиц, участвующих в деле.

Дело рассматривается в порядке, предусмотренном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

Изучив материалы дела и проверив соблюдение судом первой инстанции норм материального и процессуального права, суд апелляционной инстанции приходит к следующим выводам.

Как следует из материалов дела и установлено судом первой инстанции, 06.10.2010 должностным лицом административного органа составлен акт об отсутствии на странице в сети Интернет информации, подлежащей раскрытию, которым зафиксировано: в период с 27.09.2010 по 06.10.2010 в сети Интернет отсутствовала следующая информация, подлежащая раскрытию: Устав ОАО «Стройсвязьремонт», годовые отчеты ОАО «Стройсвязьремонт» за 2007, 2008, 2009; Положение о ревизионной комиссии ОАО «Стройсвязьремонт»; ежеквартальный отчет эмитента ОАО «Стройсвязьремонт» за 3, за 4 кварталы 2007 года, за 1-4 кварталы 2008 года, за 1-4 кварталы 2009 года, за 1-2 кварталы 2010 года; списки аффилированных лиц ОАО «Стройсвязьремонт» на дату окончания 4 квартала 2007 года, 1-4 кварталы 2008 года, 1-4 кварталы 2009 года, 1, 2, 3 кварталы 2010 года; о размере расходов, связанных с изготовлением копий документов, а также банковские реквизиты расчетного счета (счетов) ОАО «Стройсвязьремонт» для оплаты расходов по изготовлению копий документов, предусмотренных Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006г. № 06-117/пз-н.

21.10.2010 письмом № 20-10-09/391 административный орган уведомил Общество о составлении протокола об административном правонарушении по факту совершения правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ; письмо получено Бутаковым В.А. 21.10.2010.

28.10.2010 должностным лицом административного органа составлен протокол об административном правонарушении №20-10-113/пр-ап, в котором зафиксировано: эмитентом нарушен порядок раскрытия информации на рынке ценных бумаг : Устав ОАО «Стройсвязьремонт», годовые отчеты ОАО «Стройсвязьремонт» за 2007, 2008, 2009; Положение о ревизионной комиссии ОАО «Стройсвязьремонт»; ежеквартальный отчет эмитента ОАО «Стройсвязьремонт» за 3, за 4 кварталы 2007 года, за 1-4 кварталы 2008 года, за 1-4 кварталы 2009 года, за 1-2 кварталы 2010 года; списки аффилированных лиц ОАО «Стройсвязьремонт» на дату окончания 4 квартала 2007 года, 1-4 кварталы 2008 года, 1-4 кварталы 2009 года, 1, 2, 3 кварталы 2010 года; о размере расходов, связанных с изготовлением копий документов, а также банковские реквизиты расчетного счета (счетов) ОАО «Стройсвязьремонт» для оплаты расходов по изготовлению копий документов, предусмотренных Положением о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006г. № 06-117/пз-н, отсутствуют в сети Интернет, в нарушение пунктов 1.6, 1.9, 5.7, 8.1.1, 8.2.5, 8.4.2, 8.4.4, 8.5.4 Положения, ответственность за которое предусмотрена частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ.

30.12.2010 заместителем руководителя административного органа по материалам административного дела об административном правонарушении вынесено постановление о назначении административного наказания по делу № 20-10-113/пн, которым Общество привлечено к административной ответственности за совершение административного правонарушения, предусмотренного частью 2 статьи 15.19 КоАП РФ виде административного штрафа 700 000 рублей.

Не согласившись с постановлением о назначении административного наказания по делу № 20-10-113/пн ОАО «Стройсвязьремонт» обратилось в Арбитражный суд Республики Саха (Якутия) с заявлением о признании его незаконным.

В соответствии со статьей 92 Федерального закона 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» открытое акционерное общество обязано раскрывать: годовой отчет общества, годовую бухгалтерскую отчетность; проспект эмиссии акций общества в случаях, предусмотренных правовыми актами Российской Федерации; сообщение о проведении общего собрания акционеров в порядке, предусмотренном названным Федеральным законом; иные сведения, определяемые федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг».

В силу абзаца первого пункта 2 статьи 19 Закона № 39-ФЗ государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг сопровождается регистрацией их проспекта в случае размещения эмиссионных ценных бумаг путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500.

Из изложенного следует, что эмитенты, размещающие эмиссионные ценные бумаги путем открытой подписки или путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500, обязаны раскрывать информацию (обеспечивать ее доступность всем заинтересованным лицам) в форме ежеквартального отчета эмитента эмиссионных ценных бумаг, поскольку в этих случаях осуществляется регистрация проспекта ценных бумаг.

В соответствии с пунктом 8.1.1. Положения о раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг, утвержденного приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 10.10.2006 N 06- 117/пз-н (далее Положение)  открытое акционерное общество, а также закрытое акционерное общество, осуществившее (осуществляющее) публичное размещение облигаций или иных ценных бумаг (далее для целей настоящей главы Положения именуются вместе акционерные общества), помимо иной информации, предусмотренной настоящим Положением, обязаны раскрывать: а) годовой отчет акционерного общества; б) годовую бухгалтерскую отчетность акционерного общества; в) устав и иные внутренние документы акционерного общества, регулирующие деятельность его органов; г) сведения об аффилированных лицах акционерного общества; д) дополнительные сведения, предусмотренные настоящей главой Положения.

Согласно пункту 8.2.4. Положения акционерное общество обязано опубликовать текст годового отчета на странице в сети Интернет в срок не позднее 2 дней с даты составления протокола (даты истечения срока, установленного законодательством Российской Федерации для составления протокола) общего собрания акционеров, на котором принято решение об утверждении годового отчета акционерного общества.

Текст годового отчета акционерного общества должен быть доступен на странице в сети Интернет в течение не менее 3 лет с даты истечения срока, установленного настоящим Положением для его опубликования в сети Интернет, а если он опубликован в сети Интернет после истечения такого срока, - с даты его опубликования в сети Интернет (пункт 8.2.5 Положения).

Согласно пункту 8.4.1. Положения открытое акционерное общество обязано раскрывать информацию в сети Интернет о содержании своего устава со всеми внесенными в него изменениями и дополнениями. Текст устава акционерного общества со всеми внесенными в него изменениями и/или дополнениями должен быть доступен на странице в сети Интернет для открытого акционерного общества - до даты внесения в ЕГРЮЛ записи о прекращении деятельности (ликвидации) общества (п. 8.4.2. Положения). Указанная обязанность возникла у открытых акционерных обществ с 03.08.2005, согласно п. 3 Приказа ФСФР России от 16.03.2005 N 05-5/пз-н.

Акционерные общества, созданные до 03.08.2005, должны опубликовать текст устава со всеми внесенными в него изменениями и дополнениями в сети Интернет в срок не позднее 3 дней с даты вступления в силу пункта 8.4.1 Положения (то есть с 03.08.2005).

Согласно части 4 статьи 93 Федерального закона от 26.12.1995 N 208-ФЗ «Об акционерных обществах» общество обязано вести учет его аффилированных лиц и представлять отчетность о них в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации. Исходя из пункта 5 Положения о раскрытии информации об аффилированных лицах открытых акционерных обществ (далее - Положение), утвержденного постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 01.04.2003 N 03-19/пс, список аффилированных лиц представляется акционерными обществами в регистрирующий орган в течение 45 дней с даты окончания отчетного квартала.

Согласно пункту 1.9. Положения банковские реквизиты расчетного счета (счетов) эмитента для оплаты расходов по изготовлению копий документов, указанных в настоящем пункте, и размер (порядок определения размера) таких расходов должны быть опубликованы эмитентом на странице в сети Интернет.

Согласно пункту 14 Положения о коммерциализации государственных предприятий с одновременным преобразованием в акционерные общества открытого типа, утвержденного Указом Президента Российской Федерации от 1 июля 1992 года N 721 (в настоящее время утратил силу), предусматривалось, что утвержденный соответствующим комитетом по управлению имуществом план приватизации предприятия является проспектом эмиссии его акций.

Пунктом 10 Положения о порядке регистрации выпуска акций акционерных обществ открытого типа, утвержденных в процессе приватизации, которое было утверждено Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 августа 1992 г. N 547 (в настоящее время утратило силу), план приватизации также расценивался как «зарегистрированный проспект эмиссии».

Пунктом 1 Положения о порядке регистрации выпуска акций акционерных обществ открытого типа, утвержденных в процессе приватизации, которое было утверждено Постановлением Правительства Российской Федерации от 4 августа 1992 г. N 547 предусмотрена обязательная государственная