Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 30.10.2014 по делу n А27-3192/2013. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить определение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

покупателю следующие векселя:

1. Вид векселя: простой, №0007599, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 5 000 000,00 продажная цена по договору: 20 507, 00 рублей, дата составления: 26 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 15 октября 2028 года.

2. Вид векселя: простой, №0007600, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 5 000 000,00 продажная цена по договору: 17 501, 00 рублей, дата составления: 26 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 10 апреля 2029 года.

3. Вид векселя: простой, №0007601, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 5 000 000,00 продажная цена по договору: 14 780, 00 рублей, дата составления: 27 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 16 октября 2029 года.

4. Вид векселя: простой, №0007602, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 5 000 000,00 продажная цена по договору: 12 575, 00 рублей, дата составления: 27 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 15 апреля 2030 года.

5. Вид векселя: простой, №0007603, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 1 500 000,00 продажная цена по договору: 3 657, 00 рублей, дата составления: 30 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 20 мая 2030 года.

6. Вид векселя: простой, №0007604, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 1 500 000,00 продажная цена по договору: 3 351, 00 рублей, дата составления: 30 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 26 августа 2030 года.

7. Вид векселя: простой, №0007605, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 1 500 000,00 продажная цена по договору: 3 219, 00 рублей, дата составления: 30 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 10 октября 2030 года.

8. Вид векселя: простой, №0007606, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 1 500 000,00 продажная цена по договору: 3 191, 00 рублей, дата составления: 30 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 20 октября 2030 года.

9. Вид векселя: простой, №0007607, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 4 000 000,00 продажная цена по договору: 8 277, 00 рублей, дата составления: 30 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 20 ноября 2030 года.

10. Вид векселя: простой, №0007608, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 5 000 000,00 продажная цена по договору: 9 087, 00 рублей, дата составления: 30 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 15 апреля 2013 года.

11. Вид векселя: простой, №0007609, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 5 000 000,00 продажная цена по договору: 7 724, 00 рублей, дата составления: 30 апреля 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 15 октября 2031 года.

12. Вид векселя: простой, №0007610, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 2 000 000,00 продажная цена по договору: 2 638, 00 рублей, дата составления: 17 мая 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 10 апреля 2032 года.

13. Вид векселя: простой, №0007611, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 2 500 000,00 продажная цена по договору: 3 197, 00 рублей, дата составления: 17 мая 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 15 мая 2032 года.

14. Вид векселя: простой, №0007612, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 1 500 000,00 продажная цена по договору: 1 798, 00 рублей, дата составления: 17 мая 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 27 июля 2032 года.

15. Вид векселя: простой, №0007613, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 1 500 000,00 продажная цена по договору: 1 719, 00 рублей, дата составления: 17 мая 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 16 сентября 2032 года.

16. Вид векселя: простой, №0007614, векселедатель, его адрес: ООО «Трансхимресурс», 650070, г. Кемерово, ул. Тухачевского, д. 58 в, номинал векселя: 1 500 000,00 продажная цена по договору: 1 668, 00 рублей, дата составления: 17 мая 2010 года, срок платежа по векселю: по предъявлении, но не ранее 20 октября 2032 года.

В пункте 1.1. названного договора стоимость векселей указана 49 000 000 рублей, в пункте 1.2. договора указано, что цена векселей, указанных в пункте 1.1. настоящего договора составляет 115 000 рублей. 03 июля 2012 года между покупателем и продавцом подписан акт приема-передачи векселей (т. 10, л.д. 21).

В материалы дела представлен отчет оценщика – Научно-исследовательского института Ресурсы Развития № В/282-18-11-2013-6 об оценке рыночной стоимости 16-ти простых векселей ООО «Трансхимресурс», принадлежащих ООО «15 дюймов» общей номинальной стоимостью 49 000 000 рублей (т. 10, л.д. 22-69, т. 13, л.д. 69-127).

Согласно названному отчету оценщиком сделан вывод о том, что по состоянию на 18.06.2012 рыночная стоимость 16 векселей, выступающих предметом оспариваемого договора, составляет 3 632 000 рублей (т. 13, л.д. 70-71). В материалы дела представлен отчет ООО «Эксперт Реал» № Ф-24/06/12 об определении рыночной стоимости названных векселей по оспариваемому договору (т. 12). Оценщиком сделан вывод о том, что итоговая величина рыночной стоимости векселей по оспариваемому договору составляет 115 000 рублей.

Удовлетворяя заявление о признании сделки недействительной, суд первой инстанции пришел к выводу, что сделка совершена при неравноценном встречном исполнении, оценщик обладает достаточной квалификацией для оценки рыночной стоимости векселей. Кроме того, сделка является недействительной как совершенная в целях причинения вреда имущественным правам кредиторов, а также совершена со злоупотреблением правом.

            Суд апелляционной инстанции пришёл к следующим выводам.

В соответствии с пунктом 1 статьи 61.2. Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) сделка, совершенная должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления, может быть признана арбитражным судом недействительной при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки, в том числе в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки (подозрительная сделка). Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств.

Как указано в пункте 9 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 23 декабря 2010 года № 63 «О некоторых вопросах, связанных с применением главы 3.1. Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», если подозрительная сделка была совершена в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия этого заявления, то для признания ее недействительной достаточно обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве, в связи с чем наличие иных обстоятельств, определенных пунктом 2 данной статьи (в частности, недобросовестности контрагента), не требуется.

В пункте 8 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 декабря 2010 года № 63 разъяснено, что неравноценное встречное исполнение обязательств другой стороной сделки имеет место, в частности, в случае, если цена этой сделки и (или) иные условия на момент ее заключения существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены и (или) иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки. При сравнении условий сделки с аналогичными сделками следует учитывать как условия аналогичных сделок, совершавшихся должником, так и условия, на которых аналогичные сделки совершались иными участниками оборота.

Довод заявителя апелляционной жалобы о необходимости исследовать иные аналогичные сделки отклоняется арбитражным судом апелляционной инстанции как основанный на неверном толковании норм права. Из нормы пункта 1 статьи 61.2 Закона о банкротстве не следует, что неравноценное встречное исполнение может быть доказано только при наличии аналогичных сделок. Поскольку предметом оспариваемой сделки являлись векселя ООО «Трансхимресурс», для установления неравноценного встречного исполнения требуется определить их рыночную цену на дату совершения сделки. В свою очередь при установлении рыночной цены подлежит установлению финансовое состояние векселедателя, влияющее на рыночную стоимость ценной бумаги.

Материалами дела подтверждается, что по оспариваемому договору купли-продажи векселей должник получил неравноценное встречное исполнение, заявитель апелляционной жалобы не представил доказательства, опровергающие данный вывод суда первой инстанции.

Участвующие в деле лица не заявляли ходатайства о назначении экспертизы для определения рыночной стоимости спорных векселей, определением суда первой инстанции была назначена экспертиза отчёта об оценке, которая подтвердила квалификацию оценщика и обоснованность использования им доходного подхода для проведения оценки. Эксперт не ответил на вопрос о стоимости векселей по причине отсутствия документов бухгалтерского учёта за 2011 год и первое полугодие 2012 года в отчёте об оценке. В то же время, указанные документы представлены в материалы дела, содержащиеся в них сведения не опровергают вывод оценщика об удовлетворительном финансовом состоянии векселедателя на дату заключения спорного договора купли-продажи векселей.

Арбитражный суд апелляционной инстанции не находит оснований полагать, что отсутствие в отчёте об оценке № В/282-18-11-2013-6 ссылки на источник использованной методики не позволяет проверить расчёт рыночной стоимости, учитывая, что оценщик в отчёте указал на использование ставки дисконтирования методом капитальных активов, при этом им учтены риски инвестирования, в том числе риск банкротства векселедателя. Участвующие в деле лица не представили доказательства, ставящие под сомнение использованные для расчёта рыночной стоимости коэффициенты.

Следовательно, поскольку отчёт об оценке № В/282-18-11-2013-6 подтверждает неравноценное встречное исполнение по оспариваемому договору, арбитражный суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о наличии оснований для признания договора недействительным. Отчёт об оценке № Ф-24/06/12 не опровергает неравноценное встречное исполнение, поскольку в материалах дела отсутствуют доказательства того, что стороны договора руководствовались указанным отчётом при определении цены отчуждаемых векселей.

Кроме того, материалами дела подтверждается наличие оснований для признания сделки недействительной по пункту 2 статьи 61.2 Закона о банкротстве, поскольку в результате совершения сделки был причинен вред имущественным правам кредиторов в виде уменьшения конкурсной массы должника, стоимость переданного имущества составляет более двадцати процентов балансовой стоимости активов должника, а ООО «Гвардия» должно было знать об указанной цели, проявив достаточную благоразумность и запросив у должника бухгалтерскую отчётность.

Согласно пункту 1 статьи 61.6 Закона о банкротстве, все, что было передано должником или иным лицом за счет должника или в счет исполнения обязательств перед должником, а также изъято у должника по сделке, признанной недействительной в соответствии с настоящей главой, подлежит возврату в конкурсную массу. В  случае невозможности возврата имущества в конкурсную массу в натуре приобретатель должен возместить действительную стоимость этого имущества на момент его приобретения, а также убытки, вызванные последующим изменением стоимости имущества, в соответствии с положениями Гражданского кодекса Российской Федерации об обязательствах, возникающих вследствие неосновательного обогащения.

В пункте 29 Постановления Пленума ВАС РФ от 23 декабря 2010 года № 63 разъяснено, что если сделка, признанная в порядке главы III.1 Закона о банкротстве недействительной, была исполнена должником и (или) другой стороной сделки, суд в резолютивной части определения о признании сделки недействительной также указывает на применение последствий недействительности сделки (пункт 2 статьи 167 ГК РФ, пункт 1 статьи 61.6 и абзац второй пункта 6 статьи 61.8 Закона о банкротстве) независимо от того, было ли указано на это в заявлении об оспаривании сделки.

Арбитражный суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции, что, поскольку ООО «Гвардия» не представило доказательства выбытия спорных векселей из его владения, последствия недействительности сделки подлежат применению в виде обязания возвратить спорные векселя должнику.

Арбитражный суд первой инстанции всесторонне и полно исследовал материалы дела, дал надлежащую правовую оценку всем доказательствам, применил нормы материального права, подлежащие применению, не допустив нарушений норм процессуального права. Выводы, содержащиеся в обжалуемом судебном акте, соответствуют фактическим обстоятельствам дела, и оснований для его отмены, в соответствии со статьей 270 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, апелляционная инстанция не усматривает.

При подаче апелляционной жалобы заявитель не представил доказательства уплаты государственной пошлины по реквизитам счёта Седьмого арбитражного апелляционного суда, и не исполнил определение Седьмого арбитражного апелляционного суда от 6 октября 2014 года, которым ему предлагалось представить такие доказательства. В соответствии с разъяснениями, изложенными в пункте 19