Постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 24.06.2015 по делу n А45-8994/2014. Постановление суда апелляционной инстанции: Оставить решение суда без изменения, жалобу без удовлетворения

5406360772), ООО «Рябинушка» (ИНН 7017109369), ООО ТД «Миллениум» (ИНН 5405446106), ООО «Богарнэ» (ИНН 5404231394), ООО «ИнТек» (ИНН 2465229679), ООО «Монолит» (ИНН 5405440802), ООО «ВИКТОРИ» (ИНН 5405427914), ООО «Белый остров» (ИНН 3811072393), ООО «Феникс-Т» (ИНН 5403223961), ООО «Погарское молоко» (ИНН 7840014259), ООО «ВИТА-ОЙЛ» (ИНН 5405234550), ООО «Топ-Юнион» (ИНН 7710689250), ООО «ЮГ» (ИНН 2204012174), ООО Производственное предприятие «Шоколадная страна» (ИНН 5407218120), ООО «Белый остров» (ИНН 3811072393), ООО «Маслопрод» (ИНН 5402538648), ООО «КДВ Групп» (ИНН 7017094419), ООО «Компания Эскимос» (ИНН 7021047080), ООО «Спектр» (ИНН 7825379600), ООО Торговая компания «Мирина» (ИНН 5404419484), ООО «МИЛК-ТОРГ» (ИНН 5433177511), ООО «Деловой Портал» (ИНН 6639019493), ООО «НСК-комплектация» (ИНН 5406697737), ООО «ТРИМЭКС» (ИНН 5410139975), ООО «ГЕФЕСТ групп» (ИНН 7805525780), ООО «БалтОптТорг» (ИНН 7816526369), ООО «ТРИМЭКС» (ИНН 5410139975), ООО «Форпост Плюс» (ИНН 5904248808), ООО «СКЛАДСЕРВИС» (ИНН 5403156088), ООО «Молоко» (ИНН 7840006106), ООО «Ледяной Ларец» (ИНН 2224150775), ООО «Фабрика мороженого «Славица» (ИНН 2466068008), ООО ГК «Стратим» (ИНН 5433173549), ООО «ФОГ» (ИНН 7724746290), ООО «Союз-ТМ» (ИНН 7820323636), ООО «Мол Тор Снаб» (ИНН 7802768640), ООО «Криспи Ойл Раша» (ИНН 7701872108), ООО «Сибэкоторг» (ИНН 5407069358), ООО «КК Черногорский» (ИНН 1903016606), ООО «Каскад» (ИНН 5405440810), ООО «СтройСиб» (ИНН 5405423081), ОАО «Новокузнецкий хладокомбинат» (ИНН 4216003724), ООО «Гулливер» (ИНН 5403137504), ООО «РУСЛИ» (ИНН 2466122181), ООО «Сибирь-Партнер» (ИНН 5403200650), ООО «БалтНеваТранс» (ИНН 7810240941), ООО «МИЛК-ТОРГ» (ИНН 5407472817), ЗАО «Русская компания развития» (ИНН 5407270835), ООО «КРЦ «ЭФКО-Каскад», ООО «Топ-Юнион» (ИНН 7710919031), ООО ТК «Орион» (ИНН 5406674056), ООО «Респект контракшн» (ИНН 7805540019), ООО «Смол» (ИНН 5405439973), ООО «Интерпродукт» (ИНН 7825676138), ООО «ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ СИБИРИ» (ИНН 5404372405), ООО «Галеон Компани Лтд» (ИНН 7801535226), ООО «Ингредиент-Сервис» (ИНН 7839443479), ООО «Флинт» (ИНН 7810830330), ООО «Валио» (ИНН 7801467537), ООО «Гермес» (ИНН 2465277305), ООО «Птицефабрика Роскар» (ИНН 4704008395), ОАО «Вимм-Билль-Данн» (ИНН 7713085659), ООО «Комета» (ИНН 7801566584), ООО «КОЛВИ» (ИНН 7719593063), ООО «Орбита» (ИНН 5403319448), ООО «Транскор» (ИНН 5404430047), ЗАО «Искитимский молзавод» (ИНН 5446109558), ООО «Продснаб» (ИНН 5408294170), ООО «Регион 78» (ИНН 7810861530), ООО «Артемида» (ИНН 5408296360), ООО «ОптИмпекс» (ИНН 5406742500), ООО «ЛЕГИОН АВТО» (ИНН 5405431170), Тарасова Гульнара Наримановна (ИНН 550703775945), ООО Торговый Дом «ЮНИТ» (ИНН 2463222300), ООО «Какао энд Масло» (ИНН 7724800283), ООО ТПФ «Дело всех» (ИНН 7816235666), ООО «РУССКОЕ МЯСО» (ИНН 5402183201), Захаров Павел Валентинович, ООО «Каркаде» (ИНН 3905019765), ООО ТК «Западная Сибирь» (ИНН 5406729788), ОСАО «РЕСО-Гарантия» (ИНН 7710045520), ИП Исмаилов Сергей Элларович (ИНН 190110277510), ООО «АБ-Маркет Трейд» (ИНН 7727572395), ООО «Петровский Кондитерский Дом» (ИНН 7801140041), ООО «ВостоТорг» (ИНН 7722797170), ООО «Млечный путь» (ИНН 5406769068), ООО «СибТоргРесурс» (ИНН 5406735527), ООО «КОНТУР» (ИНН 7801222390), ООО «ИнтерРосПродукт» (ИНН 7805622367), ООО Компания «ПродМастер» (ИНН 7810541385), ООО «Шерл Транспортная Компания».

2.191. налоговые декларации (по налогу на прибыль, по налогу на добавленную стоимость, по транспортному налогу, по налогу на доходы физических лиц) за исключением налоговых деклараций по налогу на прибыль организаций за 2011-2013гг., за 1-2 квартал 2014г., по налогу на добавленную стоимость за 1-2 квартал 2014г.,

2.192. отчетность в пенсионный фонд, фонд социального страхования, фонд обязательного медицинского страхования, за исключением отчетность в пенсионный фонд и фонд социального страхования за 1-2 квартал 2014г.

2.193. штатное расписание, численность (перечень) работников с указанием размера доходов, должности, трудовые договоры, должностные инструкции, документы учета фактически отработанного времени каждым работником, кадровые приказы, локальные нормативные акты,

2.194. документы проводимых Обществом инвентаризаций (приказы о проведении инвентаризаций, акты инвентаризаций, инвентарные описи),

2.195. регистры бухгалтерского учета Общества,

2.196. учетную политику Общества,

2.197. складские документы, документы складского учета,

2.198. документы первичного бухгалтерского учета: акты выполненных работ, оказанных услуг, товарные накладные, товарно-транспортные накладные, счета, счета-фактуры, акты сверки взаиморасчетов, доверенности на получение ТМЦ, акты списаний, акты инвентаризаций, инвентаризационные описи, приходные, расходные кассовые ордера, карточки учета материалов, акты приемки товаров, акты прима-передачи недвижимого имущества (в том числе арендованного), накладные, журналы учета движений товаров на складе, документы ответственного хранения, в том числе по договорам, заключенными со следующими лицами: ООО «МИЛЛТАУН ФУДЗ» (ИНН 5406330295), ООО «Крона» (ИНН 5406557930), ООО «ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ СИБИРИ» (ИНН 5404372405), ООО ТЭК «ТрансКонтинент» (ИНН 5402504945), ОАО «Запсибнипиагропром» (ИНН 5404276243), ЗАО «Крафтсвязь-Новосибирск» (ИНН 5408153965), ЗАО «БиоПро» (ИНН 5406509581), ИП Бикмухаметов Хусаин Хаджимуратович (ИНН 701900218113), ООО «СБПРОМОДЕЖДА» (ИНН 5407068611), ООО «Кондитер» (ИНН 5406683484), ООО «СОЮЗТОРГ» (ИНН 7703711321), ООО «ИМФа» (ИНН 2237003256), ООО ТК «Лекс» (ИНН 5405422056), ООО «ПромУпак» (ИНН 5404406301), ООО «Персона» (ИНН 5405413090), ООО «Торговая компания «Крейс-Торг» (ИНН 2466207396), ЗАО «Локсит» (ИНН 5405107664), ООО «Работа для Вас» (ИНН 5404143719), ООО «Петротрейд» (ИНН 7805134962), ООО «Миллениум» (ИНН 5404447315), ООО «Молочный мир» (ИНН 5405243681), ОАО «Красноярский хлеб» (ИНН 2451000448), ООО «ШЕРЛ ТК» (ИНН 7706500350), ООО «Вкусное настроение» (ИНН 7017293083), ООО «Бектимиров и К» (ИНН 5405423476), ООО «Сибирский Гурман-Новосибирск» (ИНН 5402194877), ООО «Регнум» (ИНН 5406360772), ООО «Рябинушка» (ИНН 7017109369), ООО ТД «Миллениум» (ИНН 5405446106), ООО «Богарнэ» (ИНН 5404231394), ООО «ИнТек» (ИНН 2465229679), ООО «Монолит» (ИНН 5405440802), ООО «ВИКТОРИ» (ИНН 5405427914), ООО «Белый остров» (ИНН 3811072393), ООО «Феникс-Т» (ИНН 5403223961), ООО «Погарское молоко» (ИНН 7840014259), ООО «ВИТА-ОЙЛ» (ИНН 5405234550), ООО «Топ-Юнион» (ИНН 7710689250), ООО «ЮГ» (ИНН 2204012174), ООО Производственное предприятие «Шоколадная страна» (ИНН 5407218120), ООО «Белый остров» (ИНН 3811072393), ООО «Маслопрод» (ИНН 5402538648), ООО «КДВ Групп» (ИНН 7017094419), ООО «Компания Эскимос» (ИНН 7021047080), ООО «Спектр» (ИНН 7825379600), ООО Торговая компания «Мирина» (ИНН 5404419484), ООО «МИЛК-ТОРГ» (ИНН 5433177511), ООО «Деловой Портал» (ИНН 6639019493), ООО «НСК-комплектация» (ИНН 5406697737), ООО «ТРИМЭКС» (ИНН 5410139975), ООО «ГЕФЕСТ групп» (ИНН 7 805525780), ООО «БалтОптТорг» (ИНН 7816526369), ООО «ТРИМЭКС» (ИНН 5410139975), ООО «Форпост Плюс» (ИНН 5904248808), ООО «СКЛАДСЕРВИС» (ИНН 5403156088), ООО «Молоко» (ИНН 7840006106), ООО «Ледяной Ларец» (ИНН 2224150775), ООО «Фабрика мороженого «Славица» (ИНН 2466068008), ООО ГК «Стратим» (ИНН 5433173549), ООО «ФОГ» (ИНН 7724746290), ООО «Союз-ТМ» (ИНН 7820323636), ООО «Мол Тор Снаб» (ИНН 7802768640), ООО «Криспи Ойл Раша» (ИНН 7701872108), ООО «Сибэкоторг» (ИНН 5407069358), ООО «КК Черногорский» (ИНН 1903016606), ООО «Каскад» (ИНН 5405440810), ООО «СтройСиб» (ИНН 5405423081), ОАО «Новокузнецкий хладокомбинат» (ИНН 4216003724), ООО «Гулливер» (ИНН 5403137504), ООО «РУСЛИ» (ИНН 2466122181), ООО «Сибирь-Партнер» (ИНН 5403200650), ООО «БалтНеваТранс» (ИНН 7810240941), ООО «МИЛК-ТОРГ» (ИНН 5407472817), ЗАО «Русская компания развития» (ИНН 5407270835), ООО «КРЦ «ЭФКО-Каскад», ООО «Топ-Юнион» (ИНН 7710919031), ООО ТК «Орион» (ИНН 5406674056), ООО «Респект контракшн» (ИНН 7805540019), ООО «Смол» (ИНН 5405439973), ООО «Интерпродукт» (ИНН 7825676138), ООО «ТРАНСПОРТНАЯ СЕТЬ СИБИРИ» (ИНН 5404372405), ООО «Галеон Компани Лтд» (ИНН 7801535226), ООО «Ингредиент-Сервис» (ИНН 7839443479), ООО «Флинт» (ИНН 7810830330), ООО «Валио» (ИНН 7801467537), ООО «Гермес» (ИНН 2465277305), ООО «Птицефабрика Роскар» (ИНН 4704008395), ОАО «Вимм-Билль-Данн» (ИНН 7713085659), ООО «Комета» (ИНН 7801566584), ООО «КОЛВИ» (ИНН 7719593063), ООО «Орбита» (ИНН 5403319448), ООО «Транскор» (ИНН 5404430047), ЗАО «Искитимский молзавод» (ИНН 5446109558), ООО «Продснаб» (ИНН 5408294170), ООО «Регион 78» (ИНН 7810861530), ООО «Артемида» (ИНН 5408296360), ООО «ОптИмпекс» (ИНН 5406742500), ООО «ЛЕГИОН АВТО» (ИНН 5405431170), Тарасова Гульнара Наримановна (ИНН 550703775945), ООО Торговый Дом «ЮНИТ» (ИНН 2463222300), ООО «Какао энд Масло» (ИНН 7724800283), ООО ТПФ «Дело всех» (ИНН 7816235666), ООО «РУССКОЕ МЯСО» (ИНН 5402183201), Захаров Павел Валентинович, ООО «Каркаде» (ИНН 3905019765), ООО ТК «Западная Сибирь» (ИНН 5406729788), ОСАО «РЕСО-Гарантия» (ИНН 7710045520), ИП Исмаилов Сергей Элларович (ИНН 190110277510), ООО «АБ-Маркет Трейд» (ИНН 7727572395), ООО «Петровский Кондитерский Дом» (ИНН 7801140041), ООО «ВостоТорг» (ИНН 7722797170), ООО «Млечный путь» (ИНН 5406769068), ООО «СибТоргРесурс» (ИНН 5406735527), ООО «КОНТУР» (ИНН 7801222390), ООО «ИнтерРосПродукт» (ИНН 7805622367), ООО Компания «ПродМастер» (ИНН 7810541385), ООО «Шерл Транспортная Компания»,

а так же товарные накладные и счета-фактуры (дата документа, номер документа, сумма в рублях, наименование контрагента):

27.09.2011 434 192000,00 ООО "Белый остров"

27.09.2011 436 30000,00 ООО "Богарнэ"

10.10.2011 464 4640,00 Татарская местная национально-культурная автономия "Янарыш"

28.12.2011 664 18600,0 ООО "ФОГ"

11.05.2011 190 400 000 ООО "БАЗИС"

02.12.2011 603 105000,00 ЗАО Шоколоадная фабрика "Новосибирская"

23.12.2010 19878 270000,00 ООО "Бараба и К"

15.09.2011 0915-6 3855000,00 ООО "СОЮЗТОРГ"

20.12.2011 875/1 3923,96 ООО Компания "Продмастер"

08.12.2011 834 7800,00 ООО Компания "Продмастер"

06.04.2012 220 82500,00 ООО "ВИКТОРИ"

13.04.2012 233 82500,00 ООО "ВИКТОРИ"

15.11.2011 764/1 2045110,55 ООО Компания "Продмастер"

28.08.2012 2850 929500,00 ООО "ГЕФЕСТ групп"

06.09.2012 2951 122000,00 ООО "ГЕФЕСТ групп"

07.11.2012 135 1027479,54 ООО "Криспи Ойл Раша"

27.02.2012 ШОС4001323 33500,00 ООО "ШЕРЛ Транспортная Компания"

09.02.2012 ШОС4000832 30500,00 ООО "ШЕРЛ Транспортная Компания"

24.10.2012 ШОС4008542 500,00 ООО "ШЕРЛ Транспортная Компания"

23.10.2012 379 2600,00 ООО "ТрансКонтинент - Сибирь"

27.09.2012 486 973000,00 ООО ТД "Миллениум"

06.09.2012 Г-2951 122000,00 ООО "ГЕФЕСТ групп"

11.12.2012 117 464535,00 ООО "МИЛК-ТОРГ" ИНН 5433177511

12.04.2013 138 18800,00 ООО ТД "Миллениум" ИНН 5405423476

21.10.2013 РА046486 412600,00 ООО КРЦ "ЭФКО-Каскад" ИНН 3122503751

21.10.2013 РА0460505 412600,00 ООО КРЦ "ЭФКО-Каскад" ИНН 3122503751

09.08.2013 531 21 750,00 ООО Молокомбинат "Советский" ИНН 5433185287

06.09.2013 608 23 000,00 ООО "Сибпродэко" ИНН 5407477660

09.09.2013 609 255 000,00 ООО Кондитерская фабрика "ангара" ИНН 3809001437

09.09.2013 610 2 400,00 ООО "Прадо" ИНН 5407267173

09.09.2013 611 8 300,00 ООО "ФЕНИКС-Т" ИНН 5403223961

09.09.2013 612 88 250,00 ООО "Сибирский Гурман-Новосибирск" ИНН 5402194877

10.09.2013 613 26 000,00 ООО КФ "Татьянин двор" ИНН 5433176331

11.09.2013 614 21 600,00 ООО "МиллТаунФудс" ИНН 5406330295

11.09.2013 615 25 000,00 ООО "Белый остров" ИНН 3811072393

11.09.2013 616 33 200,00 ООО "Союзпродопт" ИНН 5407065963

11.09.2013 617 260 000,00 ИП Исмаилов Сергей Элларович ИНН 190110277510

12.09.2013 618 37 500,00 ООО "Кондитер" ИНН 5406683484

12.09.2013 619 188 000,00 ООО "Богарнэ" ИНН 5404231394

12.09.2013 620 14 000,00 ЗАО "БиоПро" ИНН 5406509581

12.09.2013 621 39 000,00 ООО КФ "Золотой трюфель" ИНН 5402489239

12.09.2013 622 840 826,00 ООО "КДВ Групп" ИНН 7017094419

13.09.2013 623 4 410,00 ООО "НМК" ИНН5445009504

13.09.2013 624 16 000,00 ООО ТД "Глазурье" ИНН 5404445212

13.09.2013 625 88 650,00 ООО Молокомбинат "Советский" ИНН 5433185287

13.09.2013 626 1 200,00 ООО "Прадо" ИНН 5407267173

16.09.2013 627 9 800,00 ООО УПК "Эксперемент-С" ИНН 2463066242

16.09.2013 628 123 000,00 ООО "Белый остров" ИНН 3811072393

16.09.2013 629 260 000,00 ОАО Новосибирский"Хладокомбинат" ИНН 5403232532

16.09.2013 630 1 200,00 ООО "Прадо" ИНН 5407267173

16.09.2013 631 30 400,00 ООО СТД "ТРИО" ИНН 7017234627

17.09.2013 632 1 600,00 ООО "Диана" ИНН 5404419413

17.09.2013 633 36 000,00 ООО "МиллТаунФудс" ИНН 5406330295

18.09.2013 634 20 200,00 ООО "КейкСити" ИНН 5404427742

18.09.2013 635 46 500,00 ИП Бикмухаметов Х.Х. ИНН 701900218113

18.09.2013 636 259 500,00 ЗАО "Краскон" ИНН 2466073336

18.09.2013 637 2 400,00 ООО "Прадо" ИНН 5407267173

18.09.2013 638 22 500,00 ООО Молокомбинат "Советский" ИНН 5433185287

18.09.2013 639 15 200,00 ООО "ФЕНИКС-Т" ИНН 5403223961

29.10.2013 744 255 000,00 ООО "Гермес" ИНН 2465277305

06.11.2013 763 28 500,00 ООО СТД "ТРИО" ИНН 7017234627

08.11.2013 771 255 000,00 ООО "Гермес" ИНН 2465277305

2.199. выданные Обществом доверенности.

3. Предоставить надлежащим образом заверенные копии указанных документов по месту их нахождения в г. Новосибирске.

Решением   Арбитражного суда Новосибирской области от  25 марта 2015 года исковые требования удовлетворены частично.

Суд первой инстанции обязал  Общество с ограниченной ответственностью «Спектр-Сибирь» (ИНН 5405340251 ОГРН 1075405008800) в срок до 01 июня 2015 года:

1. Предоставить следующую информацию относительно деятельности Общества за период с 01.01.2011г. по 25.04.2014г. с разбивкой поквартально:

1.1. сведения об аффилированных лицах,

1.2. сведения о материально ответственных лицах.

2. Предоставить возможность для ознакомления со следующими документами Общества за период с 01.01.2011г. по 25.04.2014г.:

2.1. справку об открытых и закрытых расчетных счетах в банках,

2.2. полную выписку с расчетного счета Общества в ОАО «Сбербанк» за период с 01.06.2012г. по дату закрытия счета, а также с расчетных счетов за период с 01.01.2011 по 30.06.2011 с указанием наименования, ИНН контрагента, счета контрагента в банке, назначении, суммы, даты платежа,

2.3. кассовую книгу, кассовый журнал Общества,

2.4. расшифровку счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами», авансовые отчеты, оправдательные документы,

2.5. инвентарные карточки, книга учета объектов основных средств,

2.6. журнал протоколов общих собраний Общества, протоколы общих собраний Общества,

2.7. действующий Устав Общества с изменениями и предыдущие