Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 27.12.2011 по делу n А46-9415/2011. Изменить решение

В уведомлении должны быть указаны время и место проведения общего собрания участников общества, а также предлагаемая повестка дня. Любой участник общества вправе вносить предложения о включении в повестку дня общего собрания участников общества дополнительных вопросов не позднее чем за пятнадцать дней до его проведения. Дополнительные вопросы, за исключением вопросов, которые не относятся к компетенции общего собрания участников общества или не соответствуют требованиям федеральных законов, включаются в повестку дня общего собрания участников общества. Орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, не вправе вносить изменения в формулировки дополнительных вопросов, предложенных для включения в повестку дня общего собрания участников общества. В случае, если по предложению участников общества в первоначальную повестку дня общего собрания участников общества вносятся изменения, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны не позднее чем за десять дней до его проведения уведомить всех участников общества о внесенных в повестку дня изменениях способом, указанным в пункте 1 настоящей статьи (пункт 2 статьи 36 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

К информации и материалам, подлежащим предоставлению участникам общества при подготовке общего собрания участников общества относятся годовой отчет общества, заключения ревизионной комиссии (ревизора) общества и аудитора по результатам проверки годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов общества, сведения о кандидате (кандидатах) в исполнительные органы общества, совет директоров (наблюдательный совет) общества и ревизионную комиссию (ревизоры) общества, проект изменений и дополнений, вносимых в устав общества, или проект устава обществ в новой редакции, проекты внутренних документов общества, а также иная информация (материалы), предусмотренная уставом общества. Если иной порядок ознакомления участников общества с информацией и материалами не предусмотрен уставом общества, орган или лица, созывающие общее собрание участников общества, обязаны направить им информацию и материалы вместе с уведомлением о проведении общего собрания участников общества, а в случае изменения повестки дня соответствующие информация и материалы направляются вместе с уведомлением о таком изменении. Указанные информация и материалы в течение тридцати дней до проведения общего собрания участников общества должны быть предоставлены всем участникам общества для ознакомления в помещении исполнительного органа общества. Общество обязано по требованию участника общества предоставить ему копии указанных документов. Плата, взимаемая обществом за предоставление данных копий, не может превышать затраты на их изготовление (пункт 3 статьи 36 Закона об обществах с ограниченной ответственностью).

Из материалов дела усматривается, что соответствии с требованием статьей 36 Закона об обществах с ограниченной ответственностью за тридцать дней до его проведения, а именно 20.04.2011 Вахниной Т.В. заказным письмом с описью вложений было направлено соответствующее уведомление, в котором указаны вопросы, вынесенные на повестку дня, а также приложены документы, необходимые для подготовки к проведению собрания.

В частности в данном уведомлении было указано, что единоличный исполнительный орган ООО «Десо» уведомляет участников ООО «Десо» о созыве общего собрания участников ООО «Десо», которое состоится 30 мая 2011 года в 18 час. 00 мин. по адресу: г. Омск, ул. 36 Северная, д. 5 литер «щ», в повестку дня которого входит в том числе утверждение новой редакции положения о премировании ООО «Десо».

Данное письмо и приложенные к нему документы были получены Вахниной Т.В. 25.04.2011, что подтверждается представленной в материалы дела копией уведомления о вручении и истцом в ходе рассмотрения дела не опровергнуто.

После получения уведомления о проведении собрания Вахнина Т.В. письмом от 02.05.2011, полученным ООО «Десо» 06.05.2011, внесла предложения о включении следующих дополнительных вопросов:

1) распределение доли, принадлежащей обществу в связи с выходом из общества Тверитина И.Н. (8% уставного капитала) между участниками общества;

2) отчет о деятельности общества за 2010 год с сопоставлением с первичными бухгалтерскими документами данных бухгалтерского баланса по разделу «Внеоборотные активы», строки 210 «Запасы», строки 240 «Дебиторская задолженность», строки 470 «Нераспределенная прибыль», строки 620 «Кредиторская задолженность»; утверждение годовых отчетов и годовых бухгалтерских балансов за 2010 год;

3) увеличение уставного капитала общества до 10 000 руб., внесение данных изменений в Устав общества редакция 2, государственная регистрация изменений Уставе общества редакция 2 по изменению величины уставного капитала;

4) избрание ревизора общества;

5) назначение аудиторской проверки общества за 2005 - 2010 года утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг.

В данном письме от 02.05.2011 Вахнина Т.В. также указала, что для возможности проведения собрания просит в срок, указанный в пункте 3 статьи 36 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предоставить необходимую ин формацию: заверенные надлежащим образом копии первичных бухгалтерских документов, являющихся основанием по формированию бухгалтерского баланса общества за 2010 год:

1) договоры финансово-хозяйственной деятельности, акты приема-передачи выполненных работ обществом и всеми его контрагентами;

2) книгу покупок и книгу продаж;

3) счета-фактуры, товарно-транспортные накладные, журналы регистрации счетов-фактур;

4) журналы-ордера первичных учетных документов по всем счетам бухгалтерского учета;

5) платежные поручения, выписку банка по расчетному счету общества за 2010 год.

По результатам рассмотрения данного письма было принято решение о включении дополнительных вопросов, предложенных Вахниной Т.В. в повестку дня с учетом уже указанных в первоначальном уведомлении о проведении собрания.

В связи с чем была сформирована следующая единая повестка дня:

1. увеличение уставного капитала ООО «Десо» до 10 000 рублей;

2. внесение изменений в ЕГРЮЛ в связи с произошедшими изменениями состава участников;

3. утверждение новой редакции устава ООО «Десо»;

4. отчет о деятельности общества за 2010 год; утверждение годового отчета и годового бухгалтерского баланса за 2010 год;

5. избрание директора общества;

6. утверждение новой редакции положения о премировании ООО «Десо»;

7. распределение доли, принадлежащей обществу в связи с выходом из общества Тверитина И.Н. (8 % уставного капитала) между участниками общества;

8. увеличение уставного капитала общества до 10 000 руб., внесение данных изменений в Устав общества редакция 2, государственная регистрация изменений в Устав общества редакция 2 по изменению величины уставного капитала;

9. избрание ревизора общества;

10. назначение аудиторской проверки общества за 2005 - 2010 года, утверждение аудитора и определение размера оплаты его услуг.

Из материалов дела усматривается, что на оспариваемом собрании приняты следующие решения:

- по четвертому вопросу: утвердить годовой отчет и годовой бухгалтерский баланс за 2010 год;

- по пятому вопросу: избрать директором ООО «Десо» с 20.06.2011 Невортова Б.Г.;

- по шестому вопросу: утвердить новую редакцию положения о премировании ООО «Десо», предложенную единоличным исполнительным органом;

- по девятому вопросу: подтвердить выполнение полномочий ревизора Яковлевым А.Н.

В части принятия решения общего собрания участников общества от 30.05.2011 по шестому вопросу повестки дня суд апелляционной инстанции полагает необходимым отметить следующее. Указанным решением принята новая редакция положения о премировании ООО «Десо», предложенная единоличным исполнительным органом.

Пункт 8 части 2 статьи 33 Закона об обществах с ограниченной ответственностью предусматривает, что к компетенции общего собрания участников общества относится утверждение (принятие) документов, регулирующих внутреннюю деятельность общества (внутренних документов общества).

В силу пункта 8 статьи 37 Закона об обществах с ограниченной ответственностью решение по данному вопросу принимается большинством голосов от общего числа голосов участников общества, если необходимость большего числа голосов для принятия таких решений не предусмотрена настоящим законом или уставом общества.

Устав ООО «Десо» положения о необходимости большего числа голосов, по сравнению с законом, не содержит.

В соответствии со статьей 135 Трудового кодекса Российской Федерации системы оплаты труда, включая размеры тарифных ставок, окладов (должностных окладов), доплат и надбавок компенсационного характера, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, системы доплат и надбавок стимулирующего характера и системы премирования, устанавливаются коллективными договорами, соглашениями, локальными нормативными актами в соответствии с трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права.

Таким образом, система премирования в ООО «Десо» могла определяться локальным нормативным актом, утверждение которого относится к исключительной компетенции общего собрания участников общества.

В то же время, протоколом общего собрания участников ООО «Десо» от 13.01.2004 № 2/04 установлено, что сроки и сумма премий и других выплат сверх заработной платы согласуются участниками общества.

В соответствии с выводами арбитражных судов, изложенными в судебных актах по делу № А46-13913/2007 и делу № А46-735/2011, вступивших в законную силу и имеющих преюдициальное значение для рассмотрения данного спора, порядок выплат сверх заработной платы (система премирования) в ООО «Десо» установлен вышепоименованным протоколом и по дату проведения общего собрания участников общества – 26.11.2010 включительно не менялся.

Кроме того, судами установлено, что в соответствии с означенным протоколом общего собрания участников ООО «Десо» все его участники наделены дополнительными правами на согласование сроков выплаты и общей суммы выплаты премий в обществе. Данное решение собрания обязательно для исполнения участниками и директором общества, независимо от внесения соответствующих изменений в устав юридического лица. В силу части 2 статьи 8 Федерального закона № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» прекращение или ограничение дополнительных прав, предоставленных всем участникам общества, осуществляется по решению общего собрания участников общества, принятому всеми участниками общества единогласно.

Доказательств, подтверждающих утверждение какого-либо положения о премировании общим собранием участников ООО «Десо» в соответствии с положениями вышеуказанного закона ответчиком не представлено.

На собрании участников ООО «Десо» 30.05.2011 присутствовал только один участник, одновременно являющийся его директором. Следовательно, отсутствуют основания полагать исключенным порядок выплат сверх заработной платы, установленный 13.01.04 высшим органом управления ООО «Десо».

Таким образом, решение общего собрания участников общества от 30.05.201, оформленное протоколом № 2/11 в части принятия решения по шестому вопросу: утвердить новую редакцию положения о премировании ООО «Десо», предложенную единственным исполнительным органом, является недействительным как принятое с существенными нарушениями положений Закона об обществах с ограниченной ответственностью.

Учитывая изложенное выше, решение Арбитражного суда Омской области от 11 октября 2011 года по делу № А46-9415/2011 подлежит изменению в части принятия общим собранием участников ООО «Десо» от 30.05.2011, оформленное протоколом № 2/11 от 30.05.2011 решения по шестому вопросу: утвердить новую редакцию положения о премировании ООО «Десо», предложенную единственным исполнительным органом.

Апелляционная жалоба Вахниой Т.В. подлежит удовлетворению.

 Государственная пошлина за рассмотрение иска и апелляционной жалобы, по правилам статьи 110 АПК РФ относится на ответчика.

Поскольку исковые требования Вахниой Т.В. удовлетворены судом апелляционной инстанции только в части признания недействительным решения общего собрания участников ООО «Десо» от 30.05.2011, оформленное протоколом № 2/11 от 30.05.2011, в части утверждения новой редакции положения о премировании ООО «Десо» предложенной единоличным исполнительным органом, государственная пошлина по иску подлежит взысканию с ООО «Десо» в размере 1 000 руб.

В связи с тем, что апелляционная жалоба Вахниой Т.В. удовлетворена судом апелляционной инстанции в полном объеме, государственная пошлина по апелляционной жалобе подлежит взысканию с ООО «Десо» в размере 2 000 руб.

Руководствуясь пунктом 2 статьи 269, пунктом 3 части 1 статьи 270, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Восьмой  арбитражный апелляционный суд

ПОСТАНОВИЛ:

Решение Арбитражного суда Омской области от 11 октября 2011 года по делу № А46-9415/2011 изменить, изложив его резолютивную часть в следующей редакции:

«Требования, заявленные Вахниной Татьяной Владимировной, удовлетворить частично.

 Признать недействительным решение общего собрания участников общества с ограниченной ответственностью «Десо» от 30.05.2011, оформленное протоколом № 2/11 от 30.05.2011, в части утверждения новой редакции положения о премировании общества с ограниченной ответственностью «Десо» предложенной единоличным исполнительным органом.

В удовлетворении требований в остальной  части отказать.».

Взыскать с общества с ограниченной ответственностью «Десо» (ИНН 5507022233, ОГРН 1025501385909) в пользу Вахниной Татьяны Владимировны судебные расходы в виде государственной пошлины по иску и по апелляционной жалобе в размере 3 000 руб.

Постановление вступает в законную силу со дня его принятия, может быть обжаловано путем подачи кассационной жалобы в Федеральный арбитражный суд Западно-Cибирского округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме.

Председательствующий

Е.Н. Кудрина

Судьи

Д.Г. Рожков

Ю.М. Солодкевич