"управление затратами банка" (новашина т.с., карасева т.в.) ("бдц-пресс", 2005)

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кассовым операциям ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦клиентов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Доходы по инкассации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Прочие доходы ¦ ¦ ¦ ¦Прочие расходы (ветхие ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦купюры, пересчет) ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 2.3 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 2.3 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 2.3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 2 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 2 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦
+--------------------------T----T-------T----T--------------------------T----T-------T----+
¦Комиссия, полученная за ¦ ¦ ¦ ¦Комиссия, уплаченная за ¦ ¦ ¦ ¦
¦эквайринг ¦ ¦ ¦ ¦эквайринг (Fee Coll) ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Доходы по выпуску и ¦ ¦ ¦ ¦Расходы по выпуску и ¦ ¦ ¦ ¦
¦обслуживанию пластиковых ¦ ¦ ¦ ¦обслуживанию пластиковых ¦ ¦ ¦ ¦
¦карт ¦ ¦ ¦ ¦карт ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Расходы по %, начисленным ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦за остатки на карточных ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦счетах ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Доходы по комиссии за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦снятие наличной валюты с ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦текущего счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 3.1 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 3.1 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 3.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 3 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 3 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 3 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Резервы по ценным бумагам ¦ ¦ ¦ ¦Резервы по ценным бумагам ¦ ¦ ¦ ¦
¦и прочим операциям ¦ ¦ ¦ ¦и прочим операциям ¦ ¦ ¦ ¦
¦восстановленные ¦ ¦ ¦ ¦созданные ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Резервы по ссудам ¦ ¦ ¦ ¦Резервы по ссудам ¦ ¦ ¦ ¦
¦восстановленные ¦ ¦ ¦ ¦созданные ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Дивиденды полученные ¦ ¦ ¦ ¦Дивиденды уплаченные ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Прочие расходы ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 4 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 4 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 4 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦
+--------------------------T----T-------T----T--------------------------T----T-------T----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Процентные расходы по ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦вкладам физических лиц ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 6.1 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 6.1 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 6.1 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦
+--------------------------T----T-------T----T--------------------------T----T-------T----+
¦Комиссия, полученная ¦ ¦ ¦ ¦Комиссия, уплаченная ¦ ¦ ¦ ¦
¦по расчетным операциям ¦ ¦ ¦ ¦по расчетным операциям ¦ ¦ ¦ ¦
¦клиентов ¦ ¦ ¦ ¦клиентов ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Доходы уполномоченного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦банка за переводы клиентов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(MG) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Доходы, полученные за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦сдачу в аренду ячеек ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦Прочие расходы ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 6.2 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 6.2 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 6.2 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого по разделу 6 ¦ ¦ ¦ ¦ Итого по разделу 6 ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Операционная прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ по разделу 6 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦ Итого операционные доходы¦ ¦ ¦ ¦Итого операционные расходы¦ ¦ ¦ ¦
+--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+----+
¦Итого операционная прибыль¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L--------------------------+----+-------+----+--------------------------+----+-------+-----


Приложение 11
Классификатор банковских кодов
-----------------------T-----------------T-----------------T------------¬
¦ Статьи неоперационных¦ Наименование ¦ Метод ¦ Центры финансовой ответственности - исполнители, планирующие расходы ¦
¦ расходов ¦ неоперационных ¦ планирования +--------T-------T------T-------T------T------T--------T--------T-------T------+
¦ ¦ расходов ¦ неоперационных ¦Финан- ¦Управ- ¦Управ-¦Управ- ¦Управ-¦Служба¦Информа-¦Хозяйст-¦Транс- ¦Управ-¦
¦ ¦ ¦ расходов ¦сово- ¦ление ¦ление ¦ление ¦ление ¦безо- ¦ционно- ¦венный ¦портный¦ление ¦
¦ ¦ ¦ ¦экономи-¦автома-¦ДОУ ¦банков-¦персо-¦пасно-¦аналити-¦отдел ¦отдел ¦разви-¦
¦ ¦ ¦ ¦ческий ¦тизации¦ ¦ских ¦налом ¦сти ¦ческое ¦ ¦ ¦тия ¦
¦ ¦ ¦ ¦департа-¦ ¦ ¦карт ¦ ¦ ¦управле-¦ ¦ ¦биз- ¦
¦ ¦ ¦ ¦мент ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ние ¦ ¦ ¦неса ¦
+----------T--T--T--T--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦ 1 ¦ 2¦ 3¦ 4¦ 5¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦
+----------+--+--+--+--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦Админист- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ративные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--+--+--+--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦09 ¦01¦00¦ ¦ ¦Фонд оплаты труда¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--+--+--+--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦09 ¦01¦01¦ ¦ ¦Оклад ¦Численность ¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦персонала и план ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦приема ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--+--+--+--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦09 ¦01¦03¦ ¦ ¦Персональные ¦Лимит ¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦начисления ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(премии) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--+--+--+--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦09 ¦01¦04¦ ¦ ¦Персональные ¦ ¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦удержания ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--+--+--+--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦09 ¦01¦06¦ ¦ ¦ЕСН ¦Шкала от зарплаты¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+----------+--+--+--+--+-----------------+-----------------+--------+-------+------+-------+------+------+--------+--------+-------+------+
¦09 ¦01¦07¦ ¦ ¦Содержание ¦Лимит руководства¦ V ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦персонала ¦ ¦ ¦ ¦
Читайте также