Принудительное взыскание безналичных денежных средств должника-организации
БЕЗНАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ДОЛЖНИКА-ОРГАНИЗАЦИИ
Н.В.
КУРАКОВА
После возбуждения
исполнительного производства судебный
пристав-исполнитель в первую очередь
обращает взыскание на денежные средства
должника-организации (п. 2 ст. 46 Закона "Об
исполнительном производстве"). Закон не
определяет очередность обращения
взыскания на безналичные денежные
средства, находящиеся в банках и иных
кредитных организациях, и на наличные
денежные средства. На практике взыскание
обращается вначале на безналичные денежные
средства, так как наличные деньги могут
быть обнаружены только при обращении
взыскания на иное имущество
должника-организации.
При обращении
взыскания на денежные средства необходимо
учитывать правовую природу такого
имущества. В гражданско-правовой доктрине
существуют различные точки зрения по
поводу понятия безналичных денежных
средств. Одни авторы относят безналичные
денежные средства к вещам <*>. Другие
исследователи отрицают существование
безналичных денег, отмечая смешение
понятий "безналичные деньги" и "безналичные
расчеты" <**>.
--------------------------------
<*> См., например: Ефимова Л.Г. Банковские
сделки: право и практика. М., 2001. С. 203 - 206.
<**> См., например: Белов В.А. Банковское
право России: теория, законодательство,
практика: Юридические очерки. М., 2000. С. 311 -
312.
Отношения между банком и клиентом по
поводу безналичных денег нельзя назвать
вещными, так как права клиента на средства,
находящиеся на банковских счетах, могут
быть реализованы исключительно через
обязанное по договору банковского счета
лицо - банк. Относительный характер
правоотношений определяет такие
правоотношения, как обязательственные.
Поэтому более аргументированной
представляется точка зрения авторов,
которые рассматривают "безналичные деньги"
в качестве объекта обязательственных прав
(прав требований) клиентов к банку <*>.
--------------------------------
<*> См., например:
Сарбаш С.В. Договор банковского счета. М., 1999.
С. 25; Новоселова Л.А. Проблемы
гражданско-правового регулирования
расчетных отношений. Докт. дис. М., 1997. С.
17.
Известная противоречивость в
понимании безналичных денег
обнаруживается и в позиции Высшего
Арбитражного Суда. В его письме от 25 июля 1996
года при рассмотрении такой меры
обеспечения иска, как наложение ареста на
безналичные денежные средства,
употребляется фраза: "наложение ареста на
денежные средства, хранящиеся на счете
ответчика" <1>. Так как предметом договора
хранения могут быть только вещи <2>, можно
предположить, что Высший Арбитражный Суд
под безналичными деньгами понимал вещи. В
то же время Президиум Высшего Арбитражного
Суда отмечает отличие безналичных денег от
вещей при рассмотрении вопроса о залоге
денежных средств, находящихся на
банковском счете: "...одним из существенных
признаков договора о залоге имущества
является возможность реализации предмета
залога. Исходя из природы "безналичных
денег", они не могут быть переданы в залог по
правилам, регулирующим залог вещей" <3>. В
письме к Ассоциации российских банков <4>
одним из поставленных Высшим Арбитражным
Судом вопросов был вопрос о том, что
является предметом залога при залоге
безналичных денежных средств (вещь или
обязательственное право, существующее на
основании договора банковского счета).
Ассоциации были заданы также вопросы о
последствиях залога, если безналичные
денежные средства рассматриваются как
право требования <5>.
--------------------------------
<1> Письмо Высшего
Арбитражного Суда Российской Федерации от
25.07.1996 N 6 "О результатах рассмотрения
Президиумом Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации отдельных вопросов
судебной практики". Текст письма официально
опубликован не был.
<2> Ст. 886
Гражданского кодекса Российской
Федерации.
<3> Информационное письмо
Президиума Высшего Арбитражного Суда от
15.01.1998 N 26 "Обзор практики рассмотрения
споров, связанных с применением
арбитражными судами норм Гражданского
кодекса Российской Федерации о залоге" //
Вестник Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации. 1998. N 3.
<4>
Письмо Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации от 06.09.2001 N С3-8/уп-929 //
Вестник Ассоциации российских банков. 2001. N
22.
<5> Ассоциация российских банков
дала следующий ответ на письмо Высшего
Арбитражного Суда от 06.09.2001 N С3-8/уп-929: "В
результате заключения договора
банковского счета между банком и его
клиентом возникают
обязательственно-правовые отношения,
касающиеся обслуживания счета клиента.
Предметом такого обязательства являются
безналичные деньги, существующие в виде
записи на счете, которая представляет собой
количественное выражение
обязательственного права (требования)
клиента к банку и одновременно - банковские
деньги... Полагаем, что предметом залога при
залоге безналичных денег следует признать
обязательственное (имущественное) право
(требования), вытекающее из договора
банковского счета" // Вестник Ассоциации
российских банков. 2002. N 1.
Приведенные
положения позволяют утверждать, что при
обращении взыскания на безналичные
денежные средства объектом взыскания
являются не вещи, а обязательственное право
- право требования организации-должника к
банку. Содержание этого права
представляется достаточно спорным, в
частности, из-за отсутствия в литературе
единого мнения в отношении договора
банковского счета. В цивилистической науке
разными авторами утверждалось, что
названный договор представляет собой
разновидность договора займа,
иррегулярного хранения, вид договора,
содержащий элементы займа и хранения либо
займа, хранения и поручения (или комиссии),
позднее - договора по оказанию особого рода
услуг, и, наконец, что это самостоятельный
вид договора <*>.
--------------------------------
<*> См.: Шкундин З.И. О юридической природе
расчетного счета // Советское государство и
право. 1950. N 5. С. 40 - 41; Флейшиц Е.А. Расчетные и
кредитные правоотношения. М., 1956. С. 266; Иоффе
О.С. Обязательственное право. М., 1975. С. 665 - 667;
Гражданское право: Учебник / Под ред. А.П.
Сергеева, Ю.К. Толстого. Ч. 2. М., 1977. С. 446
(авторы главы - Медведев Д.А. и Смирнов В.Т.);
Ефимова Л.Г. Банковское право. М., 1994. С. 97 - 103;
Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 6 - 22.
Согласно ст. 845
Гражданского кодекса Российской Федерации
договор банковского счета является
самостоятельным видом договора, в
соответствии с условиями которого банк
обязуется принимать и зачислять
поступающие на счет, открытый клиенту
(владельцу счета), денежные средства,
выполнять распоряжения клиента о
перечислении и выдаче соответствующих сумм
со счета и проведении других операций по
счету.
Выяснение содержания договора
банковского счета позволит определить
особенности объекта взыскания - прав
требования должника-организации к
обслуживающему его банку. Многие авторы,
рассматривая обязательство банка перед
клиентом по договору банковского счета,
отмечают в основном денежный характер
обязательства <*>. Более убедительной
представляется позиция профессоров М.И.
Брагинского и В.В. Витрянского, которые
считают, что "в целом обязательства по
договору банковского счета на стороне
банка относятся к категории обязательств
по оказанию услуг и не могут признаваться
денежными обязательствами. Исключение
составляют лишь те случаи, когда речь идет о
выдаче банком наличных денежных средств на
основании поручения клиента. Таким образом,
при совершении различных сделок с
безналичными денежными средствами
объектами таких сделок являются отнюдь не
деньги, а права требования к банку по
осуществлению операций и услуг в рамках
определенной денежной суммы, в том числе и
по выдаче суммы ("право на деньги")" <**>.
--------------------------------
<*> См., например:
Новоселова Л.А. Проблемы
гражданско-правового регулирования
расчетных отношений: Автореф. дис. д-ра юрид.
наук. М., 1997. С. 17.
<**> Брагинский М.И.,
Витрянский В.В. Договорное право. Книга
третья: Договоры о выполнении работ и
оказании услуг. М., 2002. С. 943.
Действительно,
согласно Гражданскому кодексу выдача сумм
со счета ("право на деньги") представляет
собой лишь одну из возможных банковских
операций, наряду с принятием, зачислением
средств на счет, перечислением денежных
сумм со счета и другими операциями. Таким
образом, обязательство банка перед
клиентом по договору банковского счета
включает в себя денежное обязательство в
размере отраженной на счете суммы и
обязательство по совершению иных
банковских операций. Данный вывод, в свою
очередь, позволяет заключить, что
безналичные деньги как объект взыскания
представляют собой право требования
должника к банку по выплате денежной суммы
и право требования на оказание банком услуг
- совершение банковских операций.
Особенности наложения ареста на денежные
средства, находящиеся на счетах и во
вкладах (далее мы также будем использовать
эту формулировку, подразумевая под
безналичными денежными средствами
исключительно права требования), законом не
установлены. Понимая объект взыскания не
как вещи, а как права требования к банку,
необходимо определить характер действий,
связанных с наложением ареста на такое
имущество.
Общий смысл ареста
заключается в обеспечении сохранности
имущества должника и представляет собой
запрет распоряжения им. Учитывая
относительный характер правоотношений,
существующих между банком и клиентом, для
достижения цели ареста недостаточно
ограничения прав должника по распоряжению
безналичными денежными средствами,
необходимо ограничивать действия банка.
Таким образом, последствием наложения
ареста на безналичные денежные средства
должен стать запрет должнику требовать от
банка совершения любых операций по
договору банковского счета, направленных
на уменьшение денежных средств должника.
Этот запрет распространяется и на
исполнение корреспондирующих обязательств
банка перед клиентом. С момента наложения
ареста на безналичные денежные средства
должника-организации банк не только не
вправе списывать деньги со счета должника в
пределах сумм, на которые наложен арест, но
также не вправе оказывать услуги и
совершать иные операции, направленные на
уменьшение денежных средств должника. Это
требование должно касаться как банка,
обслуживающего счет должника, так и
уполномоченных им в порядке осуществления
банковских операций банков.
Статья 858
Гражданского кодекса устанавливает
ограничение прав клиента по распоряжению
денежными средствами, находящимися на
счете, вследствие наложения ареста. Часть 2
ст. 27 Закона "О банках" <*> дополняет
Кодекс ограничениями для другой стороны
договора - банка: кредитная организация
незамедлительно по получении решения о
наложении ареста прекращает расходные
операции по данному счету (вкладу) в
пределах средств, на которые наложен
арест.
--------------------------------
<*>
Федеральный закон от 03.02.1996 N 17-ФЗ "О внесении
изменений и дополнений в Закон РСФСР "О
банках и банковской деятельности в РСФСР" (с
изменениями от 31.07.1998, 05.07.1999, 08.07.1999, 19.06.2001,
07.08.2001, 21.03.2002) // Собрание законодательства
Российской Федерации. 1996. N 6. Ст. 492.
При
обращении взыскания на безналичные
денежные средства должника в банках нельзя
упускать из виду, что деньги могут
находиться не только на счете должника, они
могут быть списаны со счета для перевода
третьим лицам при оплате платежными
поручениями, чеками и по инкассо.
Вследствие этого встает вопрос о
возможности и порядке обращения на них
взыскания. Закон "Об исполнительном
производстве" и действующее банковское
законодательство не установили порядка
взыскания денежных средств
должника-организации, находящихся в
процессе перевода. Не предусматривается
взыскание и денежных средств должника,
депонированных на аккредитивном счете.
Отметим, что ранее действовавшие Правила
безналичных расчетов в народном хозяйстве
<*> содержали порядок обращения
взыскания на аккредитивы и переводы.
Согласно п. 294 Правил по заявлению
взыскателя учреждение банка обращало
взыскание на аккредитивы и переводы,
открытые или выставленные за счет
организации, с которой производилось
взыскание. Пункт 295 Правил содержал
следующую процедуру взыскания: документ на
списание представлялся взыскателем в
учреждение банка плательщика, приходовался
по внебалансовому счету "Расчетные
документы, не оплаченные в срок", и
одновременно посылалось распоряжение об
отзыве аккредитива или перевода. По
получении кредитового авизо на отозванную
сумму или извещения о неиспользованной
сумме по отозванному аккредитиву банк
зачислял эту сумму на счет плательщика для
выплаты взыскателю с соблюдением
установленной очередности.
--------------------------------
<*> Правила
безналичных расчетов в народном хозяйстве
от 30.09.1987 N 2 (с изменениями от 26.08.1988, 09.01.1989,
07.03.1990, 28.09.1990), введенные в действие письмом
Государственного Банка СССР от 30 сентября
1987 г. N 156-87. В настоящее время согласно п. 4
указания ЦБР от 15.06.2001 N 978-У "Об упорядочении
нормативных и иных актов Банка России"
названные Правила на территории Российской
Федерации не применяются.
Списанные со
счета должника денежные средства
составляют его имущество до момента
исполнения должником обязательства по
оплате перед третьими лицами, поэтому на
такое имущество возможно обращение
взыскания. В то же время назовем некоторые
препятствия взыскания денежных средств
должника-организации, находящихся в
процессе перевода:
- высокая скорость
совершения банковских операций;
-
отсутствие в законе нормы, четко
определяющей момент исполнения
обязательства в гражданско-правовых
отношениях при безналичных расчетах
<*>;
--------------------------------
<*>
Согласно ст. 316 Гражданского кодекса
денежное обязательство должно быть
исполнено в месте жительства кредитора, а
если кредитором является юридическое лицо -
в месте его нахождения. Момент исполнения
обязательства, в результате толкования
Кодекса, определяется местом исполнения
обязательства. По общему правилу местом
нахождения кредитора при безналичных
расчетах признается место нахождения
банка, обслуживающего счет кредитора. Это
правило действует, если место исполнения
обязательства (а следовательно, и момент
исполнения обязательства) не определено
законом, иными правовыми актами или
договором, не явствует из обычаев делового
оборота или существа обязательства.
-
различие момента исполнения обязательства
в зависимости от формы безналичных
расчетов <*>;
--------------------------------
<*> Так, при расчетах платежными
поручениями действует общее правило:
обязательство по оплате считается
исполненным в момент поступления денежных
средств на корреспондентский счет
банка-получателя. В расчетах по инкассо
обязательство считается исполненным с
момента списания средств со счета
плательщика.
- возможность
