Постановление Правительства Омской области от 12.02.2007 № 19-п

<1> Для целевых индикаторов, измеряемых в относительном выражении, в графе "Всего" ставятся прочерки.
<2> Количество граф определяется в зависимости от сроков реализации ВЦП.
<3> Указывается объем кредиторской задолженности по состоянию на 1 января текущего финансового года, сложившейся по причине недофинансирования за счет средств областного бюджета аналогичных мероприятий, реализованных в предшествующем году, в соответствии с данными бюджетной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений. В случае отсутствия по состоянию на 1 января текущего финансового года указанной кредиторской задолженности графа не включается в структуру ВЦП при отражении объема финансового обеспечения по соответствующему финансовому году.
<4> В случае отсутствия указанного вида источника строка не включается в структуру ВЦП при отражении объема финансового обеспечения.
<5> В случае наличия остатков бюджетных средств, не использованных по состоянию на 1 января текущего финансового года и планируемых к использованию в текущем финансовом году, объем средств необходимо отобразить в текущем финансовом году. В графе 8 по строке "Всего, из них расходы за счет:" объем финансирования указывается без учета суммы остатка (в целях исключения двойного счета). В случае отсутствия указанного вида источника строка не включается в структуру ВЦП при отражении объема финансового обеспечения.
<6> Указывается объем финансирования мероприятий ВЦП в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования Омской области, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций.

Руководитель субъекта
бюджетного планирования
Омской области                ______________/____________________/
                                   (подпись)     (расшифровка подписи)



                                                       Приложение N 3
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых программ

                                  ОТЧЕТ
               о реализации ведомственной целевой программы
       ___________________________________________________________
     (наименование субъекта бюджетного планирования Омской области)
       ___________________________________________________________
              (наименование ведомственной целевой программы)
     (в рамках подпрограммы: ________________________________________
                                   (наименование подпрограммы
     ________________________________________________________________
                 государственной программы Омской области)
     государственной программы Омской области _______________________
     ________________________________________________________________)
          (наименование государственной программы Омской области)
                        на 1 января _________ года

        (В редакции Постановления Правительства Омской области        
                        от 09.12.2015 № 349-п)                        

N п/п

Наименование цели, задачи, мероприятия ведомственной целевой программы (далее - ВЦП)

Финансовое обеспечение мероприятия ВЦП <1>

Целевой индикатор реализации мероприятия (группы мероприятий) ВЦП <1>

Источник

Объем (рублей) <2>

Наименование

Единица измерения

Значение

Всего

в том числе по годам реализации ВЦП

Всего

в том числе по годам реализации ВЦП

n-й год <3>

п-й год <3>

план

факт

план

в том числе неисполненные обязательства года, предшествующего отчетному <4>

факт

неисполненные обязательства отчетного года <5>

план

факт

план

факт

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

1

Цель 1

Всего, из них расходы за счет:

x

x

x

x

x

x

- налоговых и неналоговых доходов, поступлений в областной бюджет нецелевого характера (далее - источник N 1)

- поступлений в областной бюджет целевого характера (далее - источник N 2)

- иных источников финансирования, предусмотренных законодательством (далее - источник N 3) <6>

- переходящего остатка бюджетных средств (далее - источник N 4) <7>

1.1

Задача 1

Всего, из них расходы за счет:

x

x

x

x

x

x

- источник N 1

- источник N 2

- источник N 3 <6>

- источник N 4 <7>

1.1.1

Мероприятие 1

Всего, из них расходы за счет:

- источник N 1

- источник N 2

- источник N 3 <6>

- источник N 4 <7>

1.1.2

Мероприятие 2

Всего, из них расходы за счет:

- источник N 1

- источник N 2

- источник N 3 <6>

- источник N 4 <7>

(...)

1.n

Задача n

Всего, из них расходы за счет:

x

x

x

x

x

x

- источник N 1

- источник N 2

- источник N 3 <6>

- источник N 4 <7>

(...)

2

Цель 2

Всего, из них расходы за счет:

x

x

x

x

x

x

- источник N 1

- источник N 2

- источник N 3 <6>

- источник N 4 <7>

(...)

Расходы, связанные с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций

3

Мероприятие 1

Расходы за счет налоговых и неналоговых доходов, поступлений в областной бюджет нецелевого характера

Мероприятие 2

(...)

4

Итого

Всего, из них расходы за счет:

x

x

x

x

x

x

- источник N 1

- источник N 2

- источник N 3 <6>

- источник N 4 <7>

<1> Заполнению подлежат графы по отчетным годам реализации ВЦП.
Для мероприятий ВЦП в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования Омской области, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, объем финансирования указывается по группе строк "Расходы, связанные с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций" общей суммой по всем имеющимся мероприятиям ВЦП.
Для целевых индикаторов, измеряемых в относительном выражении, в графе "Всего" ставятся прочерки.
<2> В графе "план" отражаются бюджетные ассигнования, утвержденные бюджетной росписью соответствующего субъекта бюджетного планирования Омской области по состоянию на 31 декабря отчетного финансового года, в графе "факт" - кассовые расходы главного распорядителя средств областного бюджета на реализацию мероприятия ВЦП за отчетный финансовый год.
<3> Количество граф определяется в зависимости от периода, за который реализована ВЦП.
<4> Указывается общий объем кредиторской задолженности по состоянию на 1 января отчетного финансового года, сложившейся по причине недофинансирования за счет средств областного бюджета в году, предшествующем отчетному году, в соответствии с данными бюджетной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений. В случае отсутствия по состоянию на 1 января отчетного финансового года указанной кредиторской задолженности графа не включается в отчет о реализации ВЦП при отражении объема финансового обеспечения по соответствующему финансовому году.
<5> Указывается объем кредиторской задолженности по состоянию на 1 января текущего финансового года, сложившейся по причине недофинансирования за счет средств областного бюджета в отчетном году, в соответствии с данными бюджетной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также бухгалтерской отчетности государственных (муниципальных) бюджетных и автономных учреждений. В случае отсутствия по состоянию на 1 января текущего финансового года указанной кредиторской задолженности графа не включается в отчет о реализации ВЦП при отражении объема финансового обеспечения по соответствующему финансовому году.
<6> В случае отсутствия указанного вида источника строка не включается в отчет о реализации ВЦП при отражении объема финансового обеспечения.
<7> В графе 4 строки "Всего, из них расходы за счет:" объем финансирования указывается без учета суммы остатка (в целях исключения двойного счета). В случае отсутствия указанного вида источника строка не включается в структуру ВЦП при отражении объема финансового обеспечения.

Руководитель субъекта
бюджетного планирования
Омской области               ______________/____________________/
                                  (подпись)     (расшифровка подписи



                                                       Приложение N 4
к Положению о разработке, утверждении
и реализации ведомственных целевых программ

МЕТОДИКА
проведения оценки эффективности реализации
ведомственной целевой программы

        (В редакции Постановления Правительства Омской области        
                        от 09.12.2015 № 349-п)                        

1. Оценка эффективности реализации ведомственной целевой программы (далее - программа) проводится на основании данных отчета о реализации программы.
2. Расчет оценки эффективности реализации программы за каждый отчетный финансовый год отражается по форме согласно приложению N 1 к настоящей Методике и за весь период реализации программы по форме согласно приложению N 2 к настоящей Методике. Отчетный финансовый год и весь период реализации являются соответствующими отчетными периодами для расчета оценки реализации программы.
3. Объектами оценки эффективности реализации программы являются мероприятия или группа мероприятий программы.
4. Оценка эффективности реализации программы определяется в процентах (с точностью до сотых долей процентов). Выбор формулы расчета эффективности реализации программы за отчетный период зависит от структуры мероприятий, включенных в программу.
4.1. В случае если программа за отчетный период не включает мероприятия в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, расчет эффективности реализации программы за отчетный период осуществляется по следующей формуле:

          k
E = SUM Ji /ki x 100%,
         i-1

где:
Е - эффективность реализации программы за отчетный период;
i - мероприятие или группа мероприятий программы, за исключением мероприятий в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций (далее - i-e мероприятие);
Ji - эффективность реализации i-го мероприятия программы за отчетный период;
ki - количество i-х мероприятий программы.
4.2. В случае если программа за отчетный период включает мероприятия исключительно в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, расчет эффективности реализации программы за отчетный период осуществляется по следующей формуле:

         k
E = SUM Iaj /ka /Vaj x 100%,
        a-1

где:
а - мероприятие или группа мероприятий программы в рамках деятельности субъектов бюджетного планирования, связанных с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций (далее - а-е мероприятие);
Iaj - степень достижения значения целевого индикатора а-го мероприятия программы за отчетный период;
ka - количество а-х мероприятий программы;
Vaj - уровень финансового обеспечения а-х мероприятий программы за отчетный период.
4.3. В случае если программа за отчетный период включает мероприятия в рамках деятельности субъекта бюджетного планирования, связанной с осуществлением функций руководства и управления в сфере установленных функций, и иные мероприятия, расчет эффективности реализации программы за отчетный период осуществляется по следующей формуле:

           k
E = (SUM Iaj / ka / Vaj + SUM Jij) / (ki + 1) x 100%,
         a-1                             i-1

5. Оценка эффективности реализации i-го мероприятия программы за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

Ji = Ii / Vi,

где:
Ii- степень достижения значения целевого индикатора i-го мероприятия программы за отчетный период;
Vi - уровень финансового обеспечения i-го мероприятия программы за отчетный период.
6. Расчет степени достижения значения целевого индикатора i-го мероприятия программы за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

Ii = Ifi / Ipi,

где:
Ifi - фактическое значение целевого индикатора i-го мероприятия программы за отчетный период;
Ipi - запланированное значение целевого индикатора i-го мероприятия программы в отчетном периоде.
Расчет степени достижения значения целевого индикатора а-го мероприятия программы за отчетный период определяется в единицах (с точностью до сотых долей единиц) по формуле:

Ia = Ifa / Ipa,

где:
Ifa - фактическое значение целевого индикатора а-го мероприятия программы за отчетный период;
Ipa - запланированное значение целевого индикатора а-го мероприятия программы в отчетном периоде.
При превышении фактического значения целевого индикатора в отчетном периоде над запланированным значением степень достижения значения целевых индикаторов за отчетный период (Ii, Ia) принимается равной 1.
В случае если положительной динамикой достижения значения целевого индикатора является снижение его значения, расчет Ii и Ia за отчетный период производится по формулам: