Постановление Одиннадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.07.2014 по делу n А55-1148/2013. Отказать в назначении экспертизы (ст.82, 83 АПК),Отменить определение первой инстанции полностью или в части, Разрешить вопрос по существу (ст.272 АПК РФ)

является обычной хозяйственной деятельностью должника, что подтверждается бухгалтерскими документами (оборотно-сальдовой ведомостью, актами сверки, договорами), представленными в дело (т. 2, т. 3 л.д. 122-128).

В частности, ООО «АКТАН-ОЙЛ» по разделительному балансу в 2010г. передана задолженность по привлеченным займам в сумме 95 168 854,49руб. (с учетом задолженности по процентам), в т.ч.

Анисимов Алексей Павлович - 23 276 410,96руб.

Анисимов Павел Алексеевич - 68 007 671,21руб.

Анисимова Татьяна Александровна - 3 884 772,32руб.

Кредиторская задолженность ООО «Нефтехимпроект» по договору № 79/06 от 22.03.06г. в сумме 145 000 руб.

Для погашения указанной задолженности в 2010г. были получены займы от ОАО «Роза мира» в сумме 145 000 руб., которые были направлены на погашение кредиторской задолженности ООО «Нефтехимпроект» по договору № 79/06 от 22.03.06г. в сумме 145 000руб.(погашение задолженности производилось в течение 2010г. частями: 29.03.10г. - 10 000руб.; 06.05.10г. - 20 000руб.; 21.05.10г. - 50 000руб.; 10.06.10г. -30 000руб., 09.07.10г. - 35 000руб.).

В 2011г. для осуществления разведочных работ по наличию нефти ООО «АКТАН-ОЙЛ» привлечено денежных займов в сумме 75 410 769,87руб., в т.ч. Анисимов Алексей Павлович - 8 400 000руб., Бахмуров Ярослав Александрович - 35 000 000руб., Кочетков Алексей Юрьевич - 25 000 000 руб., Титов Алексей Константинович 7 000 000 руб.

Предприятие планировало произвести расчеты с заимодавцами по мере получения выручки от деятельности предприятия.

Все полученные займы использованы по целевому назначению и доказательств обратного в суд не представлено.

В феврале 2011г. получен займ от Титова А.К. по договору беспроцентного займа №01/11 3 от 22.01.11г. в сумме 7 000 000 руб. В договоре цель получения займа указана - пополнение оборотных средств. Часть полученных средств направлена на погашение задолженности по договору займа № 02 от 22.01.07г. в сумме 5 855 000руб. Анисимову А.П.

Часть займа, полученная от Титова А.К. в сумме 145 000 руб., направлена на погашение задолженности по договору займа (п/п № 5 от 25.02.11г. на 145 000 руб.) ОАО «Роза мира».

Часть займа, полученная от Титова А.К. в сумме 1 000 000 руб. направлена на оплату аванса по договору № 1 от 21.02.11г. за проведение СМР (п/п № 4 от 25.02.11г. на 1000000руб.) ООО «Резонанс».

В сентябре 2011г. получен займ от Кочеткова А.Ю. по договору процентного займа б/н от 30.09.11г. в сумме 10 000 000 руб. В договоре цель получения займа указана -пополнение оборотных средств.

Часть полученных средств направлена на погашение задолженности по договору подряда № 291-Д/11 от 25.07.11г. в сумме 9 710 000 руб. ЗАО «ССК» (пл. поручение № 78 от 30.09.11г. на 9 710 000руб.).

Часть займа, полученная от Кочеткова А.Ю. в сумме 286 820, 29руб. направлена на погашение задолженности по услугам по представлению электроэнергии Красноармейским отделением ОАО «Самараэнерго» в Новокуйбышевском отд. № 7723 г. Новокуйбьппевска(пл. поручение № 79 от 30.09.11г.).

В сентябре 2011г. получен займ от Анисимова А.П. договору беспроцентного займа № 02/11 3 от 05.03.11г. в сумме 160 000 руб. В договоре цель получения займа указана - пополнение оборотных средств. Займ направлен на погашение задолженности по заработной плате в сумме 97042,60руб. и налогов по зарплате (НДФЛ - 14 502руб.; ПФР - 29 001руб.), части оплаты аванса за электроэнергию Красноармейским отделением ОАО «Самараэнерго» в Новокуйбышевском отд. № 7723 г. Новокуйбышевска(пл. поручение № 79 от 30.09.11г.), оплату услуг банка в сумме 2 034,09руб. - Первобанка и Солидарность(выписки банка).

В октябре 2011г. получен займ от Кочеткова А.Ю. по договору процентного займа б/н от 30.09.11г. в сумме 15 000 000 руб. В договоре цель получения займа указана -пополнение оборотных средств.

Часть полученных средств направлена на погашение задолженности по договору подряда № 291-Д/11 от 25.07.11г. в сумме 14 630 000 руб. ЗАО «ССК» (пл. поручение № 80 от 03.10.11г. на 14 630 000руб.).

Часть займа, полученная от Кочеткова А.Ю., в сумме 80 000 руб. направлена на погашение задолженности по аренде земельного участка по договору аренды № 8/11-А02 от 11.07.11 ИП Завалишину М.С. (пл. поручение № 81 от 03.10.2011).

Часть займа, полученная от Кочеткова А.Ю., в сумме 36 454 руб. направлена на возмещение по договору аренды № 8/11 А-О/2 от 11.07.11г. ИП Завалишину М.С.(пл. поручение № 81 от 03.10.11г.).

Часть займа, полученная от Кочеткова А.Ю., в сумме 25 000руб. направлена на оплату услуг по договору № 2 от 05.07.11г. ООО «Резонанс» (пл. поручение № 83 от 03.10.11г.).

В ноябре 2011г. получен займ от Бахмурова Я. А. по договору процентного займа № 03/11 3 от 02.11.11г. в сумме 15 000 000руб. В договоре цель получения займа указана - пополнение оборотных средств.

Полученные средства направлены на погашение задолженности по договору подряда № 291-Д/11 от 25.07.11г. в сумме 15 000 000руб. ЗАО «ССК» (пл. поручение № 102 от 03.11.11г. на 15 000 000руб.).

В 2011г. (с марта по декабрь) было привлечено займов от Анисимова Алексея Павловича в сумме 8 404 400руб.

В мае 2011г. получен займ от Анисимова А.П. по договору беспроцентного займа №02/11 3 от 05.03.11г. в сумме 2 445 000руб. В договоре цель получения займа указана - пополнение оборотных средств.

Полученные средства направлены на:

погашение задолженности по договору № 1 от 21.02.11г. в сумме 1 880 000руб. ООО «Резонанс» (пл. поручение № 23от 04.05.11г. на 1 880 000руб. за проведение МСИ).

предоплата услуг ООО НПФ «Нефтехимпроект» по договору № 60/11 от 13.04.11г. в сумме 400 000руб. ( пл. поручение № 24от 04.05.11г. на 400 000руб.).

оплата стоимости системного блока, монитора ООО «Мегабайт» в сумме 17 650руб. ( пл. поручение № 24от 04.05.11г. на 17 650руб.).

В июле 2011г. получен займ от Анисимова А.П. по договору беспроцентного займа № 02/11 3 от 05.03.11г. в сумме 801 000руб.

Полученные средства направлены на оплату услуг по договору № 89/11 от 23.05.11г. в сумме 645 000руб. ООО НПФ «Нефтехимпроект» (пл. поручение № 49от 05.07.11г. на 645 000руб.), выплату заработной платы и перечисление зарплатных налогов и платежей в сумме 155 555,30руб.

В августе 2011г. получен займ от Анисимова А.П. по договору беспроцентного займа № 02/11 3 от 05.03.11г. в сумме 600 000руб.

Полученные средства направлены на оплату услуг аренды земельного участка по договору № 6/11 А-0/1 от 11.07.11г. в сумме 347 600 руб. «ИП Завалипшну» (пл. поручение № 65 от 24.08.11 на 347 600 руб. и оплату возмещения убытков в сумме 250 000 руб. по договору № 5/11 А-О/1 от 11.07.11 (пл. поручение № 64 от 24.08.11 на сумму 250 000 руб.)

В декабре 2011г. получено займов от Анисимова А.П. по договору беспроцентного займа № 02/11 3 от 05.03.11г. в сумме 2 912 000 руб.

Полученные средства 05.12.11г. направлены на оплату услуг аренды земельного участка по договору № 6/11 А-0/1 от 11.07.11г. в сумме 347 600руб. ИП Завалишину М.С. (пл. поручение № 126 от 05.12.11г. на 347 600 руб.), оплату нефтепродуктов по договору 27/АЗС от 16.03.11г. ОАО «Роза мира» в сумме 21 918,30руб., выплату заработной платы и налогов 05.12.11г. в сумме 137 846,63руб.

Полученные средства 07.12.11г. направлены на оплату возмещения убытков в сумме 235 432руб. по договору № 5/11 А-О/1 от 11.07.11г. (пл. поручение № 115 от 07.12.11г. на 235 432руб.) и оплату услуг электроснабжения по договору № 5267э от 15.09.11г. Красноармейскому отделению ОАО «Самараэнерго» в сумме 565 000руб.(пл. поручение № 127 от 07.12.11г.).

Полученные средства 28.12.11г. направлены на оплату услуг электроснабжения по договору № 5267э от 15.09.11г. Красноармейскому отделению ОАО «Самараэнерго» в сумме 500 000руб. (пл. поручение № 143 от 28.12.11г.).

Полученные средства 30.12.11г. направлены на оплату услуг электроснабжения по договору № 5267э от 15.09.11г. Красноармейскому отделению ОАО «Самараэнерго» в сумме 671 000руб.  (пл. поручение № 144 от 30.12.11г.).

Сумма займа в размере 442 000руб. направлена на выплату заработной платы и уплату налогов (НДФЛ, ФСС, ПРФ).

В 2012г. на ведение деятельности ООО «АКТАН-ОЙЛ» привлекались займы в сумме 473 000 руб. от Анисимова А.П. по договору №02/113 от 05.03.11г. для выплаты заработной платы и уплаты налогов.

Из анализа вышеприведенных сделок суд первой инстанции не усмотрел нарушений и злоупотреблений со стороны руководителя и учредителей должника, что доводами апелляционной жалобы ЗАО «ССК» не опровергнуто.

Аудиторский анализ финансово-хозяйственной деятельности должника за период с 2010 по 2012 г., на который ссылается ЗАО «ССК» также не содержит выводов о ничтожности вышеперечисленных сделок, на странице 23 анализа указано только, что за период 2010 - 2012 годов были выявлены сделки, заключенные на условиях, не соответствующих рыночным условиям (что также является признаком оспоримости), причем без конкретизации, какие конкретно сделки и на какие суммы (т. 1 л.д. 26)

В тоже время, суд первой инстанции пришел к выводу о правомерности доводов ЗАО «ССК» о причинении убытков должнику действиями бывшего руководителя Анисимова А.П., которые были выражены в заключении договора беспроцентного займа с ОАО «Роза Мира» на сумму 20 000 000 руб., по которому ООО «Актан-Ойл» выступал заимодавцем, а ОАО «Роза Мира» - заемщиком (договор займа № 05/11з от 28.11.11), а также в перечислении указанных денежных средств 28.11.2011 на счет ОАО «Роза Мира».

  Изложенное послужило основанием для выводов суда первой инстанции о частичном удовлетворении заявления ЗАО «ССК» и привлечении руководителя должника Анисимова А.П. к субсидиарной ответственности по денежным обязательствам должника в сумме 20 000 000 руб., путем взыскания с Анисимова А.П. указанной суммы в пользу должника в порядке субсидиарной ответственности.

Судебная коллегия, оценив доводы сторон по указанному эпизоду, не согласна с выводами суда и полагает, что определение суда от 24.04.2014 в этой части подлежит отмене, а требования заявителя - ЗАО «ССК» являются необоснованными.

Как следует из материалов дела, в ноябре 2011г. должником получен займ от Бахмурова Я.А. по договору процентного займа №04/11 3 от 23.11.11г. в сумме 20 000 000руб. В договоре цель получения займа указана - пополнение оборотных средств.

Полученные средства направлены на выдачу займа ОАО «Роза мира» по договору займа № 05/11 3 от 28.11.11г. в сумме 20 000 000руб. (пл. поручение № 112 от 28.11.11г. на 20 000 000руб.).

ООО «АКТАН-ОЙЛ» в адрес ОАО «Роза мира» направлено согласие на перевод долга ОАО «Роза мира», возникшего из договора займа № 05/11 3 от 28.11.2011г., на нового должника-Анисимова П.А. на сумму 20 000 000 руб.

По данной операции оформлен АКТ взаиморасчетов между Анисимовым П.А. и Розой мира, между Анисимовым П.А. и ООО «АКТАН-ОЙЛ».

В результате проведенных операций погашена задолженность ООО «АКТАН-ОЙЛ» перед кредитором Анисимовым П.А. в сумме 20 000 000 руб. и этими же действиями погашена задолженность ОАО «Роза мира» перед ООО «АКТАН-ОЙЛ».

По проведенным сделкам оформлен АКТ сверки расчетов по состоянию на 28.11.11г. между ОАО «Роза мира» и ООО «АКТАН-ОЙЛ». 

Все подлинные документы предоставлялись в судебном заседании 30.06.2014 для обозрения.

Следовательно, ни ОАО «Роза мира», ни ООО «АКТАН-Ойл» ни получили какой-либо имущественной выгоды (прибыли) в результате данного расчета.

 Перечисление указанной суммы именно Анисимову П.А. было произведено в связи с тем, что указанное физическое лицо ранее, по договорам денежного займа № 14 от 10.07.2007 и № 12 от 06.06.2007 выдал ООО «АКТАН» денежный займ соответственно в сумме 10 000 000 руб. и 18 500 000 руб. Срок возврата - 30.06.2011.(подлинники также представлялись на обозрение в судебном заседании 30.06.2014).

Кредиторская задолженность перед Анисимовым П.А. передана ООО «Актан-Ойл» в составе обязательств перед реорганизацией, что подтверждается гарантийным письмом должника от 20.07.2011 и разделительным балансом, оборотно-сальдовыми ведомостями (подлинники обозревались в судебном заседании 30.06.2014).

Эти обстоятельства подтверждаются перепиской сторон, пояснениями конкурсного управляющего. Следовательно, денежные средства, переданные ОАО «Роза Мира» в сумме 20 000 000 руб., фактически в период одного месяца - ноябрь 2011 года были направлены в погашение кредиторской задолженности должника, возникшей в 2007 году, т.е. ранее кредиторской задолженности ЗАО «ССК», иных кредиторов, включенных в реестр должника и в последующем, при процедуре конкурсного производства, ни один из кредиторов, кроме ЗАО «ССК», не заявил о нарушении его прав этими расчетами, следовательно, нет оснований для вывода о предпочтительном удовлетворении (т. 3 л.д. 129-135).

Поскольку получение должником займа от физического лица - Бахмурова Я.А., передача денежных средств ОАО «Роза Мира» и погашение долга Анисимова П.А. произведено в течение одного месяца, суд не усматривает, в чем состоит невыгодность условий для должника и доказательств обратного ЗАО «ССК» не представлено.

Также в доводах ЗАО «ССК» и в определении суда от 24.04.2014 не обосновано, что именно эти действия (по сделке займа в сумме 20 000 000 руб. и последующем погашении кредиторской задолженности Анисимова П.А.) явились причиной банкротства должника.

При этом, судебная коллегия учитывает, что по аналогичной схеме, путем привлечения заемных средств от Бахмурова Я.А. была 03.11.2011 платежным поручением № 102 (т.е. в это же время, до возбуждения дела о несостоятельности (банкротстве) должника  (определение о введении наблюдения от 18.01.2013) погашена кредиторская задолженности и ЗАО «ССК» в сумме 15 000 000 руб. (т. 3 л.д. 120). Данная сделка кредитором не оспаривается и о преимущественном удовлетворении в этой части требований кредитора ЗАО «ССК» не заявлено.

О совершении вышеуказанных сделках, в том числе и по погашению кредиторской задолженности ЗАО «СКК» в предверии банкротства в сумме 15 000 000 руб. платежным поручением № 102 от 03.11.2011 указывалось в пояснениях по использованию привлеченных займов, представленных в 1 инстанции (т. 2 л.д. 135) и непосредственно в определении суда от 24.04.2014 (абз. 3, 4 на стр. 6).

В связи с чем, вопреки доводам апелляционной жалобы ЗАО «ССК» это не новые сведения, сообщенные в суд апелляционной инстанции.

С учетом изложенного арбитражный апелляционный суд не усматривает оснований для взыскания суммы 20 000 000 руб. по рассмотренной сделке по погашению задолженности по договору займа № 12 от 06.06.2007, № 14 от 10.07.2007 (выдача займа Анисимовым П.А. - ООО «АКТАН»), в качестве субсидиарной ответственности с руководителя должника