Постановление Девятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 19.01.2014 по делу n А08-3081/2011. Постановление суда апелляционной инстанции: Изменить решение (определение) суда в части и принять новый судебный акт

кредитору право безакцептного списания сумм денежных средств, причитающихся кредитору по настоящему соглашению, с расчетного счета в иностранной валюте и расчетного счета на основании договора банковского счета в валюте Российской Федерации и/или договора банковского счета в иностранной валюте заемщика в банке.

В дополнительном соглашении № 1 от 19.01.2009 Банк ВТБ и ОАО «Машиностроительная лизинговая компания «Машлизинг» указали, что обеспечением исполнения обязательств заемщика по указанному кредитному соглашению является залог недвижимости в соответствии с договором об ипотеке № ДИ-01/716000/2008/00322 от 10.12.2008, который подлежит заключению между Банком ВТБ и ЗАО «Белгородский инструментальный завод»; залогом прав требований лизинговых платежей по договору лизинга № 248-Л от 12.11.2008, который подлежит заключению между Банком ВТБ и ОАО «Станкоагрегат»; поручительством ОАО «Станкоагрегат» в соответствии с договором поручительства № ДП-01/716000/2008/00322 от 10.12.2008, который подлежит заключению между Банком ВТБ и ОАО «Станкоагрегат»; поручительством ЗАО «Белгородский инструментальный завод» в соответствии с договором поручительства № ДП-02/716000/2008/00322 от 10.12.2008; поручительством в соответствии с договором поручительства № ДП-03/716000/2008/00322 от 19.01.2009, который подлежит заключению между Банком ВТБ и Грищенко Н.А.; иные способы обеспечения.

10.12.2008 года между Банком ВТБ и ОАО «Станкоагрегат» был заключен договор поручительства № ДП-01/716000/2008/00322 от 10.12.2008, в соответствии с условиями которого поручитель обязывается перед банком отвечать за исполнение заемщиком обязательств по кредитному соглашению № КС/716000/2008/00322 от 10.12.2008 года.

Согласно разделу 1 расчета задолженности по кредитному соглашению на основании кредитного соглашения и соглашения об открытии аккредитива заемщику были предоставлены кредиты в виде кредитной линии в размере 935 456 евро.

За период с 16.06.2009 по 06.10.2010 заемщику были начислены проценты за пользование кредитом в размере 249 967, 51 евро, а также неустойка за просрочку возврата кредита и неустойка за просрочку уплаты процентов за пользование кредитом.

Ссылаясь на то обстоятельство, что заемщик не исполнил в полном объеме принятые на себя обязательства по кредитному соглашению № КС/716000/2008/00322 от 10.12.2008, ОАО Банк ВТБ обратилось в Арбитражный суд Белгородской области с рассматриваемыми исковыми требованиями.

В свою очередь, ОАО «Станкоагрегат», ссылаясь на то, что договор поручительства № ДП-01/716000/2008/00322 от 10.12.2008, заключенный между ОАО «Станкоагрегат» и ОАО Банком ВТБ, является недействительным, также обратилось в арбитражный суд области со встречными исковыми требованиями.

Разрешая настоящий спор по существу, частично удовлетворяя исковые требования ОАО Банка ВТБ и отказывая в удовлетворении встречного иска, суд первой инстанции исходил из следующего.

В соответствии с положениями статей 307, 309, 310 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - ГК РФ) обязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, а при отсутствии таких условий и требований – в соответствии с обычаями делового оборота или иными обычно предъявляемыми требованиями. Односторонний отказ от исполнения обязательства и одностороннее изменение его условий не допускаются, за исключением случаев, предусмотренных законом. Односторонний отказ от исполнения обязательства, связанного с осуществлением его сторонами предпринимательской деятельности, и одностороннее изменение условий такого обязательства допускаются также в случаях, предусмотренных договором, если иное не вытекает из закона или существа обязательства.

В силу пункта 1 статьи 819 ГК РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.

Как было указано выше, между ОАО Банк ВТБ (кредитор) и ОАО «Машиностроительная лизинговая компания «Машлизинг» (заемщик) заключено кредитное соглашение № КС/716000/2008/00322 от 10.12.2008 с целью формирования покрытия для осуществления платежей по аккредитиву, предоставленному банком заемщику на основании договора № ДА/716000/2008/00322 от 10.12.2008.

Согласно пунктам 1 и 2 статьи 867 ГК РФ при расчетах по аккредитиву банк, действующий по поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указанием (банк-эмитент), обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель. В случае открытия непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента.

Порядок осуществления расчетов по аккредитиву регулируется законом, а также установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (пункт 3 статьи 867 ГК РФ).

В силу пунктов 1 и 2 статьи 869 ГК РФ безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств.

По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив. Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж, в соответствии с условиями аккредитива. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, подтверждающие выполнение всех условий аккредитива. При нарушении хотя бы одного из этих условий исполнение аккредитива не производится (пункт 1 статьи 870 ГК РФ).

Согласно пункту 4.2 Положения Центрального Банка Российской Федерации № 2-П от 03.10.2002 «О порядке безналичных расчетов в Российской Федерации» при открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счета банка-эмитента в пределах суммы аккредитива либо указывает в аккредитиве иной способ возмещения исполняющему банку сумм, выплаченных по аккредитиву в соответствии с его условиями. Порядок списания денежных средств с корреспондентского счета банка-эмитента по непокрытому (гарантированному) аккредитиву, а также порядок возмещения денежных средств по непокрытому (гарантированному) аккредитиву банком-эмитентом исполняющему банку определяется соглашением между банками. Порядок возмещения денежных средств по непокрытому (гарантированному) аккредитиву плательщиком банку-эмитенту определяется в договоре между плательщиком и банком- эмитентом.

Исходя из условий указанных соглашений об открытии аккредитива и кредитного соглашения, стороны предусмотрели три способа формирования покрытия по аккредитиву:

– за счет денежных средств заемщика/приказодателя, имеющихся на дату платежа на счетах Банка, путем безакцептного списания Банком средств со счетов заемщика в порядке, предусмотренном пунктами 5.4, 8.2 кредитного соглашения;

– за счет кредитной линии, путем зачисления кредита на расчетный счет в иностранной валюте, открытый заемщику № 40702978216000000140 (пункт 5.5 кредитного соглашения);

– за счет собственных средств Банка, путем отнесения суммы платежа в дебет счета № 60315 «Суммы, выплаченные по представленным гарантиям и поручительствам».

Данное обстоятельство ответчиком по настоящему спору не оспорено, доказательств обратного в материалы дела не представлено.

Также как следует из материалов в обеспечение обязательств заемщика по кредитному соглашению № КС/716000/2008/00322 от 10.12.2008 между Банком ВТБ и ОАО «Станкоагрегат» заключен договор поручительства № ДП-01/716000/2008/00322 от 10.12.2008 года.

В соответствии с пунктом 1 статьи 329 ГК РФ исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией, задатком и другими способами, предусмотренными законом или договором.

По договору поручительства поручитель обязывается перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или в части (статья 361 ГК РФ).

Согласно пунктам 1 и 2 статьи 363 ГК РФ при неисполнении или ненадлежащем исполнении должником обеспеченного поручительством обязательства поручитель и должник отвечают перед кредитором солидарно, если законом или договором поручительства не предусмотрена субсидиарная ответственность поручителя.

Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процентов, возмещение судебных издержек по взысканию долга и других убытков кредитора, вызванных неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства должником, если иное не предусмотрено договором поручительства.

В силу статьи 323 ГК РФ при солидарной обязанности должников кредитор вправе требовать исполнения как от всех должников совместно, так и от любого из них в отдельности, притом как полностью, так и в части долга. Кредитор, не получивший полного удовлетворения от одного из солидарных должников, имеет право требовать недополученное от остальных солидарных должников. Солидарные должники остаются обязанными до тех пор, пока обязательство не исполнено полностью.

На основании пункта 4 статьи 367 ГК РФ поручительство прекращается по истечении указанного в договоре поручительства срока, на который оно дано. Если такой срок не установлен, оно прекращается, если кредитор в течение года со дня наступления срока исполнения обеспеченного поручительством обязательства не предъявит иска к поручителю.

По настоящему делу факт предоставления истцом заемщику ОАО «Машиностроительная лизинговая компания «Машлизинг» кредитных средств на основании кредитного соглашения № КС/716000/2008/00322 от 10.12.2008 подтверждается материалами настоящего дела.

Так, из представленного истцом сообщения СВИФТ от 16.12.2008, направленного ОАО Банком ВТБ в адрес исполняющего Банка в Германии, следует, что истцом открыт безотзывный аккредитив на сумму 935 465 евро путем отсроченного платежа для погашения расходов бенефициара (агента), ассигнование уточнено в договоре № 251 AD DD от 12.11.2008, то есть заключение договора на доставку и продажу оборудования согласно спецификации №1 фрезерный станок модели К2 Х 15 с системой управления Siemens sinumetrik 840D- 1шт.

Из текста указанного СВИФТ сообщения также следует, что при наличии оговоренных документов оплата должна производиться по графику, указанному в данном сообщении.

Ввиду отсутствия денежных средств на счетах в ОАО Банке ВТБ у заемщика/приказодателя (ОАО «Машиностроительная лизинговая компания «Машлизинг»), наличия просроченных платежей и картотеки неоплаченных платежных документов на дату платежей по аккредитиву, что подтверждается представленными банком доказательствами и не опровергнуто ОАО «Станкоагрегат» по настоящему спору, банком в рамках принятых на себя обязательств произведены платежи за счет собственных средств, что не противоречит условиям вышеназванных соглашения об аккредитиве и кредитного соглашения.

В частности, 15.06.2009 года на сумму 155 909, 33 евро платеж произведен ОАО Банком ВТБ за счет собственных средств банка без зачисления его на расчетный счет заемщика № 40702978216000000140, что подтверждается выпиской по счету и платежным поручением №1. Указанная сумма не погашена заемщиком. Основанием для проведения платежа за счет собственных средств банка послужило наличие у заемщика открытой картотеки к счетам, в связи с чем, в случае зачисления указанных средств на расчетный счет заемщика банк был обязан произвести списание в соответствии с выставленной картотекой платежных документов и, следовательно, платеж по аккредитиву не мог быть произведен.

Заемщик был уведомлен банком о произведенных платежах письмами.

Доказательством проведения указанных платежей по аккредитиву является выписка по счету ОАО Банка ВТБ в инобанке, свидетельствующая о списании средств со счета банка в счет платежа по аккредитиву.

Кроме того, во исполнение указанного платежа по аккредитиву ОАО Банк ВТБ направило соответствующее сообщение СВИФТ от 15.06.2009 года в адрес исполняющего банка, оформило расчетные документы, а именно выписку по лицевым счетам № 90908-978-6-1600-1900059 и № 47409-978-9-0016-0000090 от 16.06.2009 года, мемориальный ордер № 1514/5 от 15.06.2009, платежное требование № 1513/2 от 15.06.2009, мемориальный ордер № 1513/2 от 15.06.2009, мемориальный ордер № 1516/2 от 15.06.2009, платежное требование № 1516/2 от 15.06.2009.

Также 11.12.2009 года на сумму 155 909, 33 евро платеж произведен ОАО Банком ВТБ за счет собственных средств без зачисления его на расчетный счет заемщика № 40702978216000000140, что подтверждается выпиской по счету.

Указанная сумма не погашена заемщиком. Основанием для проведения платежа за счет собственных средств банка послужило также наличие у заемщика открытой картотеки к счетам, в том числе к счету                            № 40702978216000000140. В связи с чем, в случае зачисления указанных средств на расчетный счет заемщика банк был обязан произвести списание в соответствии с выставленной картотекой платежных документов и, следовательно, платеж по аккредитиву не мог быть произведен.

Доказательствами наличия картотеки являются соответствующие справки и выписки по счетам заемщика.

Кроме того, в случае, если на дату исполнения очередного платежа по непокрытому импортному аккредитиву покрытие не может быть сформировано за счет кредита, в связи с нарушением условий кредитного соглашения и соглашения об открытии аккредитива (по причине наличия просроченной задолженности по ранее предоставленному кредиту) платеж исполняется за счет собственных средств банка с отнесением суммы платежа в дебет счета № 60315 «Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам», дальнейший бухгалтерский учет образовавшейся задолженности приказодателя перед банком следует осуществлять в соответствии с Инструкцией «О порядке совершения расчетов по операциям, связанным с экспортом и импортом товаров, работ и услуг», введенной приказом от 30.12.2004 № 1097.

Во исполнение платежа по аккредитиву ОАО Банком ВТБ направлено соответствующее СВИФТ - сообщение в адрес исполняющего банка от 11.12.2009 года, а также направлено от той же даты СВИФТ – сообщение во исполнение платежа по комиссии, оформлены расчетные документы (выписки по лицевым счетам, мемориальные ордера, платежные требования).

16.04.2010 года