Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 05.09.2012 по делу n Г. КРАСНОЯРСК. Оставить без изменения решение, а апелляционную жалобу - без удовлетворения (п.1 ст.269 АПК)

органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно пунктам 6, 6.1, 7 статьи 44 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» федеральный орган исполнительной власти по рынку ценных бумаг вправе устанавливать порядок проведения проверок эмитентов, профессиональных участников рынка ценных бумаг и саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также иных лицензируемых ею организаций, осуществлять самостоятельно или совместно с соответствующими федеральными органами исполнительной власти проверки деятельности эмитентов, профессиональных участников рынка ценных бумаг и саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также иных лицензируемых ею организаций, назначать и отзывать инспекторов для контроля за деятельностью указанных организаций; собирать и хранить информацию, в том числе персональные данные, в связи с осуществлением функций, предусмотренных настоящим Федеральным законом; направлять эмитентам и профессиональным участникам рынка ценных бумаг, а также их саморегулируемым организациям предписания, обязательные для исполнения, а также требовать от них представления документов, необходимых для решения вопросов, находящихся в компетенции федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Согласно пункту 1 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской  Федерации от 29.08.2011 № 717,  федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков является Федеральная служба по финансовым рынкам (далее по тексту - ФСФР России).

В соответствии с пунктом 4 приведенного положения ФСФР России осуществляет свою деятельность непосредственно и через свои территориальные органы.

По пунктам 1.1, 1.3 Типового положения о территориальном органе Федеральной службы по финансовым рынкам, утвержденного приказом ФСФР России от 11.10.2011 № 11-47/пз-н, территориальным органом ФСФР России является региональное отделение федеральной службы, действующее на территории нескольких субъектов Российской Федерации; территориальный орган обеспечивает на соответствующих территориях выполнение возложенных на ФСФР России функций по контролю и надзору в сфере финансовых рынков.

К полномочиям территориального органа согласно пункту 2.1 Типового положения относится контроль за соблюдением эмитентами требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг; проведение проверок эмитентов, выдача им предписаний.

В соответствии с пунктом 1.4 Положения о Региональном отделении Федеральной службы по финансовым рынкам в Центрально-Сибирском регионе, утвержденного приказом ФСФР России от 12.03.2010 № 10-47/пз, Региональное отделение обеспечивает на территориях Республики Тыва, Республики Хакасия, Красноярского края выполнение возложенных на ФСФР России функций по контролю и надзору в сфере финансовых рынков (за исключением страховой, банковской и аудиторской деятельности), а также по защите прав акционеров и инвесторов.

Согласно пункту 2.1.1 указанного Положения региональное отделение контролирует соблюдение, в том числе, эмитентами требований законодательства Российской Федерации, иных нормативных правовых актов, а также решений ФСФР России и Регионального отделения.

Таким образом, изложенные выше нормы свидетельствуют о вынесении оспариваемого предписания уполномоченным органом.

Согласно Административному регламенту по исполнению Федеральной службой по финансовым рынкам государственной функции контроля и надзора, утвержденному приказом ФСФР России от 13.11.2007 № 07-107/пз-н (далее – Административный регламент), административный регламент определяет сроки и последовательность действий ФСФР России и территориальных органов ФСФР России (РО ФСФР России) при проведении проверок организаций, осуществление контроля и надзора за которыми возложено на ФСФР России.

В соответствии с пунктом 2 Административного регламента в число организаций, в отношении которых ФСФР России (РО ФСФР России) проводятся мероприятия по контролю и надзору за исполнением законодательства Российской Федерации, включены эмитенты. Согласно пункту 4 Административного регламента предметом указанного контроля и надзора является соблюдение законодательства Российской Федерации о ценных бумагах.

Из анализа пунктов 7, 8, 16.1 Административного регламента следует, что ответчик вправе проводить как выездные (плановые, внеплановые), так и камеральные  проверки.

При этом в соответствии с пунктом 7.4 Административного регламента камеральной проверкой организации является проверка без выезда по месту нахождения и/или ведения деятельности организации, которая проводится по месту нахождения ФСФР России (РО ФСФР России) путем рассмотрения документов и сведений, имеющихся у ФСФР России (РО ФСФР России), документов и сведений, поступающих от проверяемой организации, запрашиваемых и получаемых у данной организации в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Основанием для проведения камеральной проверки является поручение руководителя ФСФР России (РО ФСФР России) или заместителя руководителя ФСФР России в соответствии с распределением обязанностей.

На основании пункта 17 Административного регламента камеральная проверка может назначаться при получении сведений о возможных нарушениях организацией законодательства Российской Федерации, в том числе нормативных правовых актов Российской Федерации, регулирующих осуществление соответствующего вида деятельности на финансовом рынке, а также законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и в других необходимых для исполнения Федеральной службой по финансовым рынкам России (РО ФСФР России) своих полномочий случаях. Камеральная проверка назначается решением руководителя (заместителя руководителя) Федеральной службы по финансовым рынкам России, оформленным письменным поручением руководителя (заместителя руководителя) Федеральной службы по финансовым рынкам России.

В силу пункта 21 Административного регламента камеральная проверка проводится путем истребования информации и документов у проверяемой организации и/или иных организаций, связанных с деятельностью проверяемой организации, и анализа такой информации и документов.

Региональное отделение, являющееся территориальным органом исполнительной власти в области финансовых рынков, наделено правом направления коммерческим и некоммерческим организациям, индивидуальными предпринимателями, физическими лицами на территории Российской Федерации предписаний в целях прекращения и предотвращения правонарушений на рынке ценных бумаг, а также по иным вопросам, отнесенным к его компетенции.

Как следует из материалов дела, в отношении заявителя на основании поручения руководителя РО ФСФР России в ЦСР Городилова В.М. от 28.11.2011 № 19-11-182-02/пч проведена камеральная проверка по вопросу соблюдения обществом требований и условий, содержащихся в нормативно-правовых актах Российской Федерации, регулирующих осуществление деятельности по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг.

Таким образом, судом первой инстанции с учетом положений Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Административного регламента правомерно установлено, что РО ФСФР России в ЦСР проводило камеральную проверку в отношении общества, как эмитента, самостоятельно ведущего реестр владельцев ценных бумаг.

Поскольку отделение осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных Федеральной службой по финансовым рынкам России, относящихся к предмету проверки, проведенная административным органом проверка общества является формой государственного контроля на финансовом рынке.

Учитывая изложенное, суд первой инстанции  соглашается с выводом суда первой инстанции о том, что РО ФСФР России в ЦСР при проведении в отношении общества  камеральной проверки, требования норм действующего законодательства не нарушены.

Ссылка заявителя об ошибочности вывода суда первой инстанции о неприменении к данным спорным правоотношениям Федерального закона от 26.12.2008 № 294-ФЗ «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при осуществлении государственного контроля (надзора) и муниципального контроля» отклоняется судом апелляционной инстанции, как основанная на неверном толковании норм материального права, поскольку подпунктом 9 пункта 3.1 статьи 1 указанного закона предусмотрено, что положения названного закона, устанавливающие порядок организации и проведения проверок, не применяются к мероприятиям по контролю на финансовых рынках.

Судом первой инстанции установлено, что проводя камеральную проверку в отношении общества как эмитента, самостоятельно осуществляющего ведение реестра владельцев ценных бумаг общества, РО ФСФР России в ЦСР осуществляло в рамках своих полномочий контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, стандартов и требований, утвержденных Федеральной службой по финансовым рынкам России.

Выполнение требований федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг является обязательным на финансовом рынке как для профессиональных участников рынка ценных бумаг, так и для эмитентов, в том числе выполняющих отдельные функции профессиональных участников, в том числе и ведение реестра акционеров.

Учитывая изложенное, суд апелляционной инстанции отклоняет и довод общества о том, что суд первой инстанции неправомерно поставил знак равенства между двумя понятиями – «рынок ценных бумаг» и «финансовый рынок».

Довод общества о грубом нарушении его прав по причине неознакомления с актом камеральной проверки, правомерно отклонен судом первой инстанции, в связи со следующим.

Последовательность действий по составлению акта камеральной проверки закреплена пунктом 22.2 Административного регламента и предусматривает:

- написание акта,

- подписание акта инспектором,

- утверждение акта начальником структурного подразделения,

- представление акта руководителю (заместителю руководителя) РО ФСФР России,

- рассмотрение акта руководителем (заместителем руководителя) РО ФСФР России.

Обязанность административного органа по направлению акта камеральной проверки проверяемой организации Административным регламентом не предусмотрена.

Из материалов дела следует, что акт камеральной проверки общества от 07.02.2012                         № 19-12-030/а составлен и подписан ведущим специалистом-экспертом отдела организации и проведения надзорных и контрольных мероприятий на финансовых рынках Солдатовой А.С., назначенной начальником указанного отдела для проведения проверки заявителя по поручению руководителя ответчика от 28.11.2011 № 19-11-182-02/пч.

08.02.2012 акт утвержден начальником отдела организации и проведения надзорных и контрольных мероприятий на финансовых рынках РО ФСФР России в ЦСР Колчановым А.В. По результатам рассмотрения руководителем ответчика указанного акта заявителю выдано оспариваемое предписание.

Учитывая изложенное, действия РО ФСФР России в ЦСР при проведении проверки в отношении общества соответствуют требованиям Административного регламента.

Довод общества о том, что согласно положениям Устава общества соответствующие изменения и дополнения в локальный нормативный акт (Правила ведения реестра) могут быть внесены только по решению Общего собрания акционеров заявителя, а, следовательно, установленный предписанием 30-дневный срок для его исполнения является недостаточным, отклоняется судом апелляционной инстанции.

В соответствии с пунктом 23.4.3 Административного регламента организация обязана исполнить предписание в указанный в предписании срок, но не позднее 30 дней с момента получения предписания (в случае необходимости для устранения нарушений внесения изменений в учредительные документы организации - не позднее 90 дней с момента получения предписания).

Следовательно, установление административным органом более длительного срока для исполнения выданного предписания может быть связано только с внесением соответствующих изменений в учредительные документы организации.

Таким образом, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о том, что оспариваемым предписанием заявителю установлен максимально возможный срок для устранения выявленных нарушений.

Доказательства того, что соответствующие изменения и дополнения, подлежащие внесению в Правила ведения реестра связаны с внесением изменений в учредительные документы, обществом в материалы дела не представлены.

Ссылка общества на пункты 7.4, 8.2, 8.3, 9.6 и 9.7 Устава ЗАО «Сибирская аудиторская компания» не может быть принята судом апелляционной инстанции во внимание, поскольку установленные указанными пунктами полномочия наблюдательного совета общества не являются основанием для продления срока исполнения выданного организации предписания.

Обществом не представлено в материалы дела доказательств невозможности созыва наблюдательного совета общества и исполнения предписания в установленный административным органом срок.

Кроме того, подпунктом 18 пункта 7.4 Устава заявителя к компетенции общего собрания акционеров отнесено утверждение внутренних документов, регулирующих деятельность органов компании.

ЗАО «Сибирская аудиторская компания» не представлены доказательства, свидетельствующие о том, что документы, подлежащие приложению к отчету об устранении выявленных проверкой нарушений (правила ведения реестра, правила внутреннего документооборота и контроля, информация о ценных бумагах, регистрационный журнал, заполненные анкета и лицевой счет заинтересованного лица) относятся к документам, регулирующим деятельность органов общества.

Учитывая изложенное, суд апелляционной инстанции соглашается с выводом суда первой инстанции о соблюдении административным органом процедуры выдачи оспариваемого предписания обществу.

Отказывая в удовлетворении заявленных требований, суд первой инстанции пришел к правомерному выводу о законности и обоснованности вынесенного административным органом оспариваемого предписания, на основании следующего.

В соответствии со статьей 44 Федерального закона от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» акционерное общество обязано обеспечить ведение и хранение реестра акционеров общества в соответствии с правовыми актами Российской Федерации с момента государственной регистрации общества. Держателем реестра акционеров общества может быть это общество или регистратор.

Пунктом 5 статьи 42 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» предусмотрено,