Постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 25.06.2013 по делу n А33-377/2013. Отменить решение, Принять новый судебный акт (п.2 ст.269 АПК)

ТРЕТИЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

«26» июня 2013 года

Дело № А33-377/2013

г. Красноярск

Резолютивная часть постановления объявлена «19» июня 2013 года.

Полный текст постановления изготовлен          «26» июня 2013 года.

Третий арбитражный апелляционный суд в составе:

председательствующего Споткай Л.Е.

судей:  Кирилловой Н.А., Магда О.В.,

при ведении протокола судебного заседания Савицкас Н.В.

при участии: в отсутствие лиц, участвующих в деле,

рассмотрев в судебном заседании апелляционную жалобу закрытого акционерного общества «Солид Банк»

на решение Арбитражного суда Красноярского края

от «18»  марта 2013 года по делу №  А33-377/2013, принятое судьей Дьяченко С.П.,

установил:

закрытое акционерное общество «Солид Банк» (далее – ЗАО «Солид Банк», истец, кредитор) обратилось в Арбитражный суд Красноярского края с исковым заявлением к  обществу с ограниченной ответственностью «Сатурн» (далее – ООО «Сатурн», ответчик, правопреемник) о признании недействительной сделки по реорганизации ООО «Сатурн» путем присоединения к нему ООО «КомфортЛиз» и применении последствий недействительности сделки.

Решением Арбитражного суда Красноярского края от 18 марта 2013 года по делу № А33-377/2013 в удовлетворении исковых требований отказано.

Не согласившись с данным судебным актом, закрытое акционерное общество «Солид Банк» обратилось в Третий арбитражный апелляционный суд с апелляционной жалобой, в которой просит решение Арбитражного суда Красноярского края от 18 марта 2013 года по делу № А33-377/2013 и принять по делу новый судебный акт по следующим основаниям:

- на основании заключенных между истцом и ООО «КомфортЛиз», кредитных договоров № 005/570 от 02.07.2010 и № 005/569 от 24.06.2010 истец предоставил ООО «КомфортЛиз» в кредит денежные средства,

- обязательства по кредитным договорам ООО «КомфортЛиз» не исполнены, начиная с 21 июля 2011 года и по настоящее время имеется просроченная задолженность по процентам, начисленным за пользование кредитами, и процентам по просроченной ссудной задолженности в общей сумме 41 503 014 рублей 90 копеек Кроме этого, у ООО «КомфортЛиз» имеется задолженность, в том числе перед бюджетом по уплате налогов, сборов и пени в общей сумме более 9,5 млн. руб. и перед третьими лицами на оснований решений Арбитражного суда в общей сумме более 18,4 млн. рублей,

- между ООО «КомфортЛиз» и ООО «Сатурн» заключена сделка по реорганизации в форме присоединения ООО «КомфортЛиз» к ответчику, ООО «Сатурн» имеет все признаки «фирмы-однодневки»,

-намерения ООО «КомфортЛиз» и ответчика при заключении спорной сделки по реорганизации направлены на уход ООО «КомфортЛиз» от гражданско-правовой, налоговой и уголовной ответственности. Сделка заключена с целью ухода ООО «КомфортЛиз» от долгов и сокрытия имущества от обращения на него взыскания по требованиям кредиторов, в том числе истца,

- сделка по реорганизации является мнимой, ничтожной, поскольку, заключена для вида, без намерения осуществить реальную передачу имущества и создать соответствующие ей правовые последствия, не соответствует требованиям закона и существенно нарушает права истца,

- в обеспечение исполнения обязательств ООО «КомфортЛиз» по кредитным договорам ООО «КомфортЛиз» передало истцу в залог транспортные средства в общем количестве 19 единиц. В результате реорганизации ООО «КомфортЛиз» существенно нарушены права истца, как залогодержателя и кредитора, поскольку предмет залога выбыл из владения ООО «КомфортЛиз» и перешел во владение ответчику,

- вывод суда об избрании истцом неверного способа защиты ошибочен, реорганизация юридического лица представляет собой гражданско-правовую сделку, в соответствии  со статьей 12 ГК РФ защита гражданских прав может осуществляться, в том числе, путем признания сделки недействительной,

- истец обращался с требованием к ответчику как правопреемнику ООО «КомфортЛиз» с требованием о взыскании задолженности по кредитным договорам, что подтверждается копиями требований о погашении сумм задолженности по кредитным договорам, дважды направленные в адрес ответчика, а также копиями соответствующих конвертов с отметками ФГУП «Почта России», вывод суда об отсутствии требования ошибочен,

- истец не оспаривал решение участника ООО «КомфортЛиз» о реорганизации, а указывал на нарушения законодательства при заключении и исполнении сделки по реорганизации, вывод суда о возможности оспаривания сделки только участниками корпоративных отношений является ошибочным.

Определением Третьего арбитражного апелляционного суда от 19 апреля 2013 года апелляционная жалоба закрытого акционерного общества «Солид Банк» принята к  производству, рассмотрение жалобы назначено на 20 мая 2013 года.

Представитель закрытого акционерного общества «Солид Банк» поддержал доводы, изложенные в апелляционной жалобе. Просил отменить решение Арбитражного суда Красноярского края от «18» марта 2013 года по делу №  А33-377/2013 и принять по делу новый судебный акт.

В заседание суда апелляционной инстанции явился Генеральный директор общества с ограниченной ответственностью «Сатурн» Герасимчук А.С., поддержал доводы, изложенные в отзыве на апелляционную жалобу. Просил отменить решение Арбитражного суда Красноярского края от «18» марта 2013 года по делу №  А33-377/2013 и принять по делу новый судебный акт по следующим основаниям:

- ответчик является фирмой-однодневкой, по адресу государственной регистрации исполнительный орган отсутствует,

- он, Герасимчук Алексей Сергеевич, в период с 2008 года по 2012 год употреблял наркотические средства, был осужден по части 1 статьи 228 УК РФ, зимой 2011 года являлся безработным, получил предложение от парня по имени Михаил оформить за 1500 руб. юридическое лицо на его (Герасимчука) имя, на предложение согласился, у нотариуса подписали какие-то документы, за это получил 1500 рублей,

- после этого еще 20-25 раз встречался с Михаилом и подписывал у нотариусов разные документы за плату (за каждый документ -1500 рублей),

- сколько всего юридических лиц зарегистрировано на его имя, не знает, по его сведениям – более 160 юридических лиц,

- ООО «Сатурн» ему не известно, учредительные, регистрационные документы, печать у него отсутствуют, в финансово-хозяйственной деятельности не участвовал,

- документы по реорганизации лизинговой компании (как сейчас понимает, ООО «КомфорЛиз») подписывал в период с июля по декабрь 2012 года. Никакое имущество и документы от ООО «КомфортЛиз» в пользу ООО «Сатурн» не передавались,

- данная сделка по реорганизации является фиктивной и осуществлялось через него (Герасимчука) как номинальное, подставное лицо,

- ответчик не обладает фактической самостоятельностью, общество создано и оформлено на него без цели ведения предпринимательской деятельности, налоговая отчетность не представлялась, счета в банке он не открывал,

- сделка по реорганизации совершена им за плату, без намерения создать соответствующие правовые последствия, в том числе осуществить реальную передачу (прием) имущества, документов и т.д.,

- с генеральным директором ООО «КомфорЛиз» Золотенко Г.О. никогда не общался, переговоры не проводил, не встречался, одномоментно документы не подписывал,

-ответчик находится по адресу массовой регистрации, извещения от суда не получены, возможности сообщить изложенные сведения суду первой инстанции не было,

- третье лицо МИФНС Россий №23 не было уведомлено надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства.

На основании распоряжения председателя суда от 10.06.2013 в составе суда произведена замена судьи Хасановой И.А. на судью Магда О.В. в связи с отпуском судьи Хасановой И.А. В соответствии со статьей 18 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации рассмотрение дела началось сначала.

В судебное заседание 19 июня 2013 представители сторон не явились, уведомлены надлежащим образом о времени и месте судебного разбирательства в соответствии с частью 1 статьи 121 Арбитражного процессуального кодекса Российской (распечатка интернет страницы с официального сайта арбитражного суда о публикации судебного акта).

В соответствии со статьей 156 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации арбитражный суд рассматривает дело в отсутствие представителей сторон.

Апелляционная жалоба рассматривается в порядке, установленном главой 34 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации.

При рассмотрении настоящего дела судом апелляционной инстанции установлены следующие обстоятельства.

ООО «КомфортЛиз» зарегистрировано 28.03.2007 Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №46 по г.Москве за основным государственным регистрационным номером 5077746432253.        24.06.2010 и 02.07.2010 между ЗАО «Солид Банк» (кредитор) и ООО «КомфортЛиз» (заемщик) заключены кредитные договоры № 005/570 в редакции дополнительного соглашения №1 от 28.12.2010, № 005/569 в редакции дополнительного соглашения №1 от 12.07.2010, в соответствии с которыми кредитор предоставил заемщику невозобновляемую кредитную линию с лимитом в сумме 54 700 000 руб. и уплатой за его использование процентов.        По сведениям истца обязательства ООО «КомфортЛиз» по кредитным договорам №005/570, № 005/569 заемщиком не исполнены. Начиная с 21.07.2011 у ООО «КомфортЛиз» числится задолженность по процентам в общей сумме 41 503 014 руб. 90 коп. В обеспечение исполнения обязательств по кредитным договорам между ЗАО «Солид Банк» (залогодержатель) и ООО «КомфортЛиз» (залогодатель) заключены договоры № 005/569/1 от 26.07.2010 и № 005/570/1 от 30.07.2010 залога, на основании которых ООО «КомфортЛиз» передало залогодержателю в залог транспортные средства в общем количестве 19 единиц (атогрейдер, виброкаток, тракторы и бульдозеры).

Решением от 16.07.2012 единственный участник ООО «КомфортЛиз» Золотенко Г.О. принял решение о реорганизации общества в форме присоединения к ООО «Сатурн». Указанным решением утвержден договор о присоединении ООО «КомфортЛиз» к ООО «Сатурн», передаточный акт в соответствии с которым ООО «КомфортЛиз» передало, а ООО «Сатурн» приняло все имущество, все финансовые, а также все иные обязательства ООО «КомфортЛиз».       Согласно договору о присоединении юридических лиц: ООО «КД-СКАТТ», ООО «Легион», ООО «ОРДОС», ООО «ТК АзияТех», ООО «Форваод-Дон», ООО «ХИМВОЛОКНО», ООО «Автоклад», ООО «КомфортЛиз», ООО «ЛИНГВЕН», ООО «Регион», ООО «Сапоро», ООО «ТЭК АСТЛ», датированному 2012 г., указанные юридические лица реорганизуются путем присоединения к ООО «Сатурн», прекращают свою деятельность в качестве хозяйствующих субъектов с соответствующей записью в государственный реестр юридических лиц. После государственной регистрации  юридическое лицо –ООО «Сатурн» является полным правопреемником указанных юридических лиц. При реорганизации сторон в форме присоединения активы и пассивы переходят в состав активов и пассивов ООО «Сатурн». Участники обществ передают свои доли Герасимчуку А.С. В итоге распределение долей в уставном капитале ООО «Сатурн» в результате реорганизации не изменяется, увеличение уставного капитала не производится, Герасимчуку А.С. принадлежит 100% доли номинальной стоимостью 25 000 рублей. Материальные ценности, оставшиеся от уставных капиталов присоединяющихся обществ переходят на баланс ООО «Сатурн» (основные средства, деньги и т.п.).

Согласно передаточному акту, утвержденному 16.07.2012 решением ООО «КомфортЛиз», по состоянию на 16 июля 2012 года в связи с реорганизацией обществу с ограниченной ответственностью «Сатурн» передано все имущество ООО ««КомфортЛиз»: внеоборотные активы – 1000 тыс. рублей, основные средства – 1000 тыс. рублей, капитал и резервы – 1000 тыс. рублей, уставный капитал – 1000 тыс. рублей. Из передаточного акта следует, что кредиторская задолженность отсутствует.

Указанный акт подписан со стороны ООО «КомфортЛиз» генеральным директором Золотенко Г.О., со стороны ООО «Сатурн» директором Герасимчук А.С.

Решение от 16.07.2012 единственного участника ООО «КомфортЛиз» о реорганизации в форме присоединения опубликовано 05.09.2012 в журнале «Вестник государственной регистрации» №35 (393). Повторно опубликовано 10.10.2012 №1126.

26.07.2012 межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №23 по Красноярскому краю приняты решения №Р19320А-4, №Р19320А о государственной регистрации внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о том, что юридическое лицо находится в процессе реорганизации в форме присоединения.

ЗАО «Солид Банк» обратилось к ООО «КомфортЛиз» с требованием от 06.09.2011, 04.10.2012 о возврате задолженности по кредитным договорам № 005/570, № 005/569.        Постановлением от 26.10.2012 судебного пристава -исполнителя МО по ИПНО установлено что должник ООО «КомфортЛиз» не исполнило требования ИФНС России №5 по г.Москве, сумма, подлежащая взысканию с должника, составляла 6 466 951 руб. 88 коп.

Судебный пристав - исполнитель МО по ИПНО постановил произвести розыск и арест счетов должника ООО «КомфортЛиз».

10.12.2012 межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы №23 по Красноярскому краю приняты решения №Р31701А-1, №Р31701-А о государственной регистрации прекращения деятельности ООО «КомфортЛиз» при реорганизации в форме присоединения, о государственной регистрации внесения в Единый государственный реестр юридических лиц сведений о ООО «Сатурн», связанных с присоединением к нему ООО «КомфортЛиз» при реорганизации в форме присоединения.         В соответствии с выпиской из единого государственного реестра юридических лиц от 15.01.2013 в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о том, что ООО «КомфортЛиз» прекратило деятельность при присоединении, исключено из ЕГРЮЛ.

Исследовав представленные доказательства, заслушав и оценив доводы лиц, участвующих в деле, суд апелляционной инстанции пришел к следующим выводам.

В соответствии со статьей 12 Гражданского кодекса Российской Федерации защита гражданских прав осуществляется способами, предусмотренными указанной статьей, а также иными способами, предусмотренными законом.

ЗАО «Солид Банк», являясь кредитором ООО «КомфортЛиз», обратилось к последнему с требованием от 06.09.2011, 04.10.2012 о возврате задолженности по кредитным договорам № 005/570, № 005/569, в связи с неисполнением требований истец обращался к ответчику как правопреемнику ООО «КомфортЛиз» с требованием о взыскании задолженности по кредитным договорам.

Полагая, что реорганизация юридического лица представляет собой